某体育用品公司财务部内控与财务分析KPI组成表

1、财务部销售&应收款会计 KPI 组成表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的正确的保管与开具 每月出错率为零30%增殖税票 W=0 100 分03% 0 分核算组长日常抽查及月报表发票业务邮寄的及时性季度15、25 日开具的发票在月底前、月底开具的发票在次月5 日前必须寄出出错率=错误数/当月所有发票数错误指非原则性错误，虚开、假报等原则性错误除外 20%50%每延迟 1 天扣 10 分延迟 3 天 得 60 分延迟 3 天以上 得 0 分邮寄记录保证发票业务的及时、准确处理与经销商定期对帐工作的及时完成 季度每季度第一个月前15 天内。

2、财务部核算组组长 KPI 组成表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的及时：月度在3 日之前；年度在次年 1 月 15日之前25%延迟 1 天 得 80 分延迟 2 天 得 60 分延迟 2 天以上 得 0 分日常核算组织工作及时、准确完成季度准确：错误次数为 0及时：体现在各个核算岗位的结帐工作的及时性上错误：非原则性25%50%错误 0 次 得 100 分错误2 次 得 90 分错误3 次 得 60 分错误3 次 得 0 分部门经理日常SAP 系统检查保证核算工作的及时、准确进行税项工作的及时、准确完成 季度 达到税务要求该工作的进行完全按照税务要。

3、财务部成本会计 KPI 组成表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的成本分析报告 半年 100 分指根据成本核算结果作出的分析报告40% 软指标评分表 成本会计工作报告 加强公司成本的控制，保证问题的及时解决合理化建议 季度 100 分指对降低成本或改善流程有直接帮助的建议30% 软指标评分表 财务总监工作记录 促进成本管理工作更有效地开展材料价格的合理性 季度 100 分指的是采购部材料采购价格的合理性30% 软指标评分表成本会计材料价格列表加强材料价格监控成本会计软指标评分表表一：成本分析报告评分表（财务。

4、财务部成本中心会计 KPI 组成表KPI KPI 说明 周 期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的合同保管的安全性 无遗失 季 100 分 10% 经理工作记录 出 现 一 次 遗 失 得 0分 保 证 合 同 的 安 全 保 管及时性 50% 在月底结帐前完 成 延误一次得 0 分费用的记录、分析准确性 50% 结帐后相关流程 发现的错误季 100 分 30% 经理工作记录 出 错 率 1%的 100分1%5%60 分5%0 分确 保 结 帐 的 及 时 准 确 完 成及时性准确性及时性 60%准确性 40%及时性 50%报表的编制准确性 50%经理根据每月报表打分 季 100 分 20% 经理工作记录 经 理 打 分。

5、财务部存货会计（狐步）KPI 组成表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的及时收到有效单据后要及时处理。当月供应商提供的票据当月处理完毕40% 及时完成 100 分不及时 0 分 组长抽查狐步公司原材料、成品采购及原始单据整理和邮寄 准确季度每月出错次数 W=0不包括发票与入仓不一致的单据 10%50% W=0 100 分0 3 0 分SAP 系统记录保证狐步公司采购等工作及时、准确完成及时月末结帐日前狐步库存帐面数量为零 20%狐步公司成品销售、北体公司成品采购工作的完成准确季度每月出错次数 W=0包括销售 x、采购 y两个环节，都。

6、财务部资金管理组长 KPI 组成表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的资金计划执行及时、准确 季度 100 分通过对及时、准确的投诉来考核，包括内外部投诉40% 见软指标评分表 经理投诉记录 保证资金执行计划的顺利完成及时金融机构要求之日起 10 日内提交10%每延迟 1 天扣 10 分延迟 3 天 得 60 分延迟 3 天以上 得 0 分融资资料准备、手续的及时、准确完成 准确季度投诉 1 次及时性的要求指的是通常情况准确：全面、真实 10%20% 投诉 1 次 100 分2 次 80 分3 次 60 分4 次及以上 0 分银行反馈 保证融资工作的顺利进。

7、财务部信用控制 KPI 组成表KPI KPI 说明 周 期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的及时性 40% 符合条件的当 日完成 出 现 一 次 延 误 得 0分信用控制准确性 60% 对经销商信用 额度的把握季 100 分 60% 组长根据销售代表反馈记录 月3 次 90 分3 次-5 次 60 分次 0 分控 制 风 险 及时性 延误一天 90 分延 误 1-2天 60分2 天以上 0 分普通发票的开具及邮寄准确性见附表 季 100 分 30% 组长工作记录及经销商反馈月 4 次内 90 分4-6 次 60 分次 0 分及 时 准 确 的 为 经 销 商 开 具 邮 寄 发 票应收帐款清帐工作的及时完成不影响结。

8、财务部现金出纳 KPI 组成表KPI 周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的现 金 收 付 业 务 的 准 确完 成 季 度投 诉 次 数 每月 为 0由 于 非 原 则 性 错误 造 成 的 投 诉 ，影 响 重 大 的 原 则性 错 误 除 外30%每 月 投 诉 0次 100分1次 90分2次 80分3次 60分4次 及 以 上 0分资金组长的投诉记录保证现金收付的及时、准确完成及时大 额 汇 出 当日 录 入 ； 其余 次 日 下 班前 录 入20%及 时 完 成 100分未 及 时 完 成 0分银行凭证的录入准确季度每月投诉次数为 1次银行凭证包括：电汇汇出、电汇回单、进帐单等。

9、财务部银行出纳 KPI 组成表KPI KPI 说明 周 期 考核标准 权重 数据来源 计算方法 考核目的银行收、付款业务（准确性） 以组长认可的有效投诉为准 季 100 分 20% 组长工作记 录 涉及外部付款的出现一次错误得 0 分 内部错误分数计算参考“制证”收 付 款 的 准 确 完 成报 销 审 核 50%组长根据有关及时性、态度方面投诉打分100 分 组 长 打 分现金业务制证 50% 以组长确认的有效投诉为准季100 分20% 组长工作记 录 月 1次 100分2次 80分3次 60分4次 0分现 金 业 务 的 准 确完 成工资审核、制表 以员工投诉为 准 季 20% 员工投诉工作记录。

10、财务经理 KPI 组成表KPI 考核周 期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的一般差错次数 半年 12 次/年 见 KPI 说明表 30%100-（ A-3） *6 季度100-（ A-12） *6 年度 总监抽检记录 避免差错, 提高工作质量客户投诉次数 半年 0财务总监一级接到客户投诉的数量,见附表25% 100-A*20特殊记录及处理意见提高工作质量部门费用完成率 半年 100% 财务术语 15%200 A115%部门成本中心报表 提高部门管理水平合理化建议数量半年（年度指标分解）4 次/年 见 KPI 说明表 15% 100- (1-A)*15 季度100-（ 4-A） *15 年度 总监确认 加强公司财。

11、精品资料网（http:/www.cnshu.cn）25 万份精华管理资料，2 万多集管理视频讲座精品资料网（ http:/www.cnshu.cn） 专业提供企管培训资料财务部财务分析师 KPI 组成表KPI 考核周期 考核标准 KPI 说明 权重 计算方式 信息来源 考核目的编制公司年报质量 年度 80% 略 50% 软指标评分表财务部 公司年报 真实、公允向外部发布和披露信息现状分析 季度 80% 略 30% 软指标评分表财务部月财务分析报告随时监控公司的运作是否健康日常问题的监控和解决 季度 100% 略 20% 软指标评分表财务总监工作记录 加强公司的控制，保证问题的及时解决财务部财。

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