1、Economic Law from the Perspective ofResearch on Corporate SocialResponsibilityCandidate Wen WeiSupervisorCollegeProgramSpecializationDegreeUniversityDatePro.Chen NaixinFaculty of LawEconomic LawMacro-Control LawMaster JurisprudenceXiangtan UnivesityApr 30,2009湘潭大学学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的论文是本人在导师的指导下独立进行
2、研究所取得的研究成果。除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。作者签名： 日期： 年 月 日学位论文版权使用授权书本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权湘潭大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。涉密论文按学校规定处理。作者签名：导师签名：日期：日期：年年月月
3、日日摘 要公司在现代社会建设中的作用是不言而喻的。社会主义和谐社会的建设同样离不开公司，公司的发展也离不开社会。公司在处理与社会的关系中决不能只关注眼前的经济效益和利润，而要长远计议。因此在这方面应当主动承担一定的责任，把公司的发展与社会的发展融为一体。通过倡导公司社会责任，建立一个平衡发展的和谐社会，引导公司对劳动力权的认识和尊重，体现对社会发展的深度人文关怀，使公司在自身竟争优势得到提升的同时，与社会产生良性互动，通过 公 司 社 会 责 任 的 确 立 ，使 公 司 追 求 利 润 最 大 化 的 同 时 认 识 社 会 资 源的 有 限 性 ， 并 合 理 利 用 社 会 资 源 （
4、包 括 自 然 资 源 和 人 力 资 源 ）， 达 到社 会 资 源 的 合 理 优 化 配 置 ，实 现 实 质 的 社 会 公 平 正 义 ，最终推动公司的可持续发展与以人为本的和谐社会的实现。本文内容分为三个部分：第一部分为公司社会责任法理学分析。因公司社会责任是源自于西方的理论研究，故文章从公司社会的概念起源出发，概要地对国外和国内各种学说的进行介绍。把公司社会责任从实体经济领域纳入分析领域，再从法理的基本内容出发，反推公司社会责任是违反何种义务，且这种义务是属于源自何种权利，最终得出公司社会责任是一种经济法属性的法律责任。而不是通常意义上的经济责任、法律责任、道德责任和慈善责任混杂
5、责任。第二部分为我国公司社会责任法制实践运行现状论述。文章通过对实际层面对我国公司社会责任法制实践的现状进行简要的回顾，同时指出时下的法制实践建设不足并对其进行简要的原因分析。第三部分为公司社会责任的完善构想建议。对应第二部分指出的各种不足之现状，提供两个方面的完善构想建议。一方面从理论研究和社会舆论等软的方面提高公民权利意识，将劳动力权等新型权利输入公民的意识中，以积累文化沉淀和社会意识提高。另一方面从宏观上加强法制建设和健全公司治理的相关机制，以强化公司社会责任，促进公司社会责任的最终现实。关键词：公司社会责任；可持续发展；劳动力权；完善建议IAbstractThe role of Com
6、pany in modern society construct is self-evident. Building aharmonious socialist society can not be separated from the company, the companysdevelopment is inseparable from the community. Companies in dealing with relationswith the community must not only concerned about the immediate economic benefi
7、tsand profits to be determined in due course the long-term. Therefore, in this regard, itshould take the initiative to assume a certain responsibility to the companysdevelopment and integration of social development. Advocate of corporate socialresponsibility through the establishment of a balanced
8、development of a harmonioussociety, the right to guide the companys workforce awareness and respect, reflectingthe depth of the social development of humanistic concern to companies in enhancingtheir competitive advantages at the same time, have a positive interaction with thecommunity through the e
9、stablishment of corporate social responsibility, so thatcompanies seeking to maximize profits while recognizing the limited communityresources, and rational use of social resources (including natural and humanresources), social resources to achieve optimal allocation of a reasonable and achievesubst
10、antial social equity justice, and ultimately drive the companys sustainabledevelopment and people-oriented to achieve a harmonious society.This article is divided into three parts:The first part of corporate social responsibility for the attribute analysis ofeconomic law. A result of corporate socia
11、l responsibility is derived from theoreticalstudies of the West, so the article from the concept of corporate social origin, theoverview of the various doctrines of foreign introduction. Corporate socialresponsibility to the real economy from the field into the analysis, from the basicelements of la
12、w, the anti-pushing corporate social responsibility is a violation of whatkind of obligations, such obligations and rights are derived from in order to work outof corporate social responsibility is Economic attributes of a liability. Instead of theusual sense of economic responsibility, legal respon
13、sibility, moral responsibility andthe responsibility of charity mixed responsibility.The second part of our country corporate social responsibility on to run the statusquo. Article from the theoretical and practical aspects of corporate socialresponsibility of running our country to conduct a brief
14、review of the status quo, at theIIsame time pointed out that the theoretical and practical aspects of the existingbuilding and the lack of a brief analysis of the reasons.The Third part of corporate social responsibility into the concept of the perfectproposal. Corresponds to the second part of the
15、various deficiencies pointed out thatthe status quo, to provide two aspects of the concept of the perfect proposal. In theory,such as research and public opinion to raise the soft sense of civil rights, Labor forcerights and other new types of the right to enter the consciousness of citizens in orde
16、rto precipitate the accumulation of cultural and social awareness. “Hardware“, it is tostrengthen the rule of law from the macro-and micro-building on corporategovernance reform to strengthen corporate social responsibility, corporate socialresponsibility to promote the ultimate reality.Keywords: Co
17、rporate Social Responsibility; Sustainable Development ;Labor force rights; Proposal.III目 录引言1第 1 章公司社会责任的法理学分析31.1 公司社会责任的发展历程31.1.1 国外公司社会责任的发展历程31.1.2 我国公司社会责任的发展历程71.2 公司社会责任的权利义务分析91.2.1 公司社会责任源于何种义务111.2.2 公司社会责任源于何种权利121.2.3 公司社会责任经济法取向分析131.3 本文对公司社会责任的观点15第 2 章我国公司社会责任的法制实践分析162.1 我国公司社会责任之
18、法制实践现状162.1.1 我国公司法对公司社会责任的规制162.1.2 我国其他法律规范对公司社会责任的规制172.2 我国公司社会责任之法制实践现状不足及原因分析192.2.1 我国公司社会责任理论研究的不足及原因分析192.2.2 我国公司社会责任立法实践的不足及原因分析20第 3 章对我国公司社会责任法律规制的完善建议223.1 增强公民自身权利意识建设223.2 加大理论研究的力度促进公司社会责任的理论沉积233.3 加强相关立法构建公司社会责任法律体系 253.4 健全相关机制促进公司社会责任的履行 25结语28参考文献29致谢33攻读硕士学位期间公开发表的论文34IV引 言691
19、36、374061、89818、17686，合计 550701。这不是上面简单的数学加减运算。这是 512 汶川大地震的伤亡及失踪人数的不完全统计。时至今日我也无从得出更为确切的人数统计数据。然死者已矣，幸存的人们还是要继续的生活在这个以人为本的社会上。他们在失去自己苦心经营的家园之后，靠着政府那点仅能维系生命的财政救济，期盼着万科公司们的仁心尽快兑现以求能看到日后生存发展的希望，但是我们看到的是什么？看到了却是沃尔玛、谷歌中国、联合利华、诺基亚、贝塔斯曼、玫琳凯、美国礼来公司、德州仪器、欧尚集团、台湾中钢集团、山西海鑫集团、卓越置业集团等 12 家企业成为“承诺捐款未到位” 企业。我们似乎要
20、为生者做点什么，以慰祭亡灵！6224、4，合计 6228。这是发生在 2008 年九月中下旬三鹿奶粉事件的受害人数统计。这组数据没有上面的数据那样触目惊心，却同样震撼人心。因为此次受害者全都是婴幼儿，一个国家、一个民族的希望正在被摧残,我们也似乎要干点什么，以拯救这个民族和国家的希望。无独有偶，由三鹿引发的奶粉事件让很多人震惊，儿童的生活安全问题越来越受到重视，作为生活最重要部分之一的儿童房装修也不例外。近年来，有关儿童因装修污染致病的案例屡屡见诸报端，据有关部门统计，目前我国每年因装修污染引起的上呼吸道感染而致死亡的儿童约有 80 万，其中 30 多万 5 岁以下儿童的死因与室内空气污染有关
21、。在儿童房装修和装饰材料中，材料和油漆涂料的隐患最大，其含有的甲醛和苯类物质是儿童健康的最大杀手，是导致小儿白血病和癌症的重要原因。然而那些公司在所谓的已经合法纳税的借口下，成功把责任转嫁给政府之后，仍然继续逃避着本应该属于他们的责任。我们似乎要干点什么以求社会的公平正义。在上述的三个案例中，我们扼腕叹息甚至是痛心疾首之时，同时不难发现这些案例与公司的行为息息相关。固然公司追求自身利益最大化的最初动机确是无可厚非，但如果公司的行为一旦危及与其直接发生关系的社会群体甚至是危及整个社会的共同追求的利益之时，公司的行为是否应当受到法律的制约，抑或应当对社会负有责任?随着经济的发展，公司成为这个社会最
22、重要的主体，公司强大的生产力后面 沃尔玛等企业 14 亿地震捐款未到位风波调查N.北方网,2008,6(26).http:/. 奶粉事件敲响警钟-儿童房装修污染刻不容缓 N.喜悦家居网,2008,10(7).http:/.1（是更为强大的资源消耗和资源的枯竭，根据质量守衡的定律，社会资源的总量是不变的，公司在耗费了巨大的社会成本的同时，不能仅仅通过对社会的捐助来逃避着本应属于自己的责任。当然公司带来的社会问题远远不是这些，贫穷、失业和贫富分化，更是引起了社会各个阶层的广泛关注。2006 年，胡锦涛总书记在中央经济工作会议上明确指出：既要继续健全企业激励机制，也要注重强化企业外部约束，引导企业树
23、立现代经营理念，切实承担社会责任。与此同时，最新颁布的新中华人们共和国公司法 以下简称公司法）第五条更是在法律上明确规定：“公司从事经营活动，必须遵守法律、行政法规，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，履行社会责任。” 从此，我国公司承担社会责任有了法律依据。但社会责任概念过于宽泛，理论界的论证还存在不少异议，直接导致现阶段对社会责任的可操作性不强，使社会责任在公司治理和运行中并没有起到当初赋予的历史使命。在此，笔者重拾公司社会责任这一概念，试图在社会责任的本源上厘清公司社会责任。国外的对公司社会责任的研究大致可以分为三个阶段：第一阶段为提出阶段。该阶段以企业人的社会责
24、任为代表，提出公司在追求自身的利润的同时必须尽到应有的责任和义务。第二阶段为发展阶段。该阶段以阿基.B.卡罗为代表，认为公司社会责任是在一定时期内包括了公司的经济责任、法律责任、伦理责任、慈善责任的全部责任之和。第三阶段为繁荣阶段。该阶段以由唐纳森、邓菲提出综合社会契约理论，认为公司是通过与其提供存在条件的社会订立的社会契约而得以合法的存在。公司在耗费社会资源的同时运用其特有的优势，最大限度的增进消费者和员工的福利，使其最大可能的摆脱处于劣势地位或劣势环境，进而增进社会的福利，以换取公司合法存在和兴旺发达。近年来，我国学者已有广泛地研究，明确地从法律理论上专门探讨公司社会责任问题的成果，主要有
25、三项。刘连煌博士在公司监控与公司社会责任一书中主张现代公司除追求经济利益外，亦应善尽对社会的责任。刘俊海博士的强化公司的社会责任则把确立公司社会责任提升到“ 建立我国现代公司制度的一项重要内容” 的高度来认识。而卢代富博士在其著作公司社会责任的经济学与法学分析中创造性地运用经济学与法学的相关理论分析了公司社会责任应当存在的理由。本文首先在第一部分对公司社会责任进行法理基础分析，从权利义务的角度挖掘公司社会责任的权利源泉，认为公司社会责任是一种法律责任，区别于传统的混合责任，同时认为公司社会责任具有经济法属性。其次在第二部分文章从我国现阶段公司社会责任的法制实践进行分析，并指出其中不足之处，同时
26、针对不足在第三部分提出相关的完善建议，力图使公司社会责任落到实处，维护社会实质公平正义。2第 1 章 公司社会责任的法理学分析1.1 公司社会责任发展历程1.1.1 国外公司社会责任的发展历程说到公司社会责任，我们不能不提企业社会责任，公司社会责任可以说是从企业社会责任的概念中派生的子系概念。公司作为企业形式的一种，企业的社会责任的主体应该包括公司，换言之，在研究公司社会责任的概念的时候，我们对企业社会责任清楚了解才能更好的厘定公司社会责任的内涵外延。所以，笔者先从企业社会责任谈起,从企业社会责任的历史发展脉络来看公司社会责任的成长历程，从而达到对公司社会责任的准确定位。企业社会责任是舶来品。
27、之所以说企业社会责任是舶来品，有两个原因。其一，企业社会责任是西方法治理论发展的产物，对中国而言是舶来品。其二，企业社会责任是经济学的引进品，对法学界亦为舶来品。所以，要研究企业社会责任必须要从国外的理论研究谈起。1.1.1.1 公司社会责任概念的提出阶段企业社会责任是英文“Corporate Social Responsibility”(CSR)的直译。该词起源于美国，但却是由英国人提出来的。英国著名学者奥利.谢尔顿（Oliver,Sheldon）1923 年在其考察美国企业管理之后，完成著作管理的哲学，在该书中第一次提到“企业社会责任” 一词。 谢尔顿认为企业社会责任不是一个孤立的责任体系
28、，而是与公司经营者在内的各个产业内外人相联系的。换言之，公司的经营应当满足整个产业相关者的需求，公司应当对其承担责任。谢尔顿同时认为，企业社会责任包括道德的因素，即后来学者发展成为的道德责任的最初的渊源。由于谢尔顿提出该理论时正值正好美国处于经济大萧条的时期，人们对此的关注热情并不高，随着二次世界大战的到来，企业社会责任便渐渐淡出了人们的视线。其实，早在美国 1929 年经济危机之时，美国哈佛法学院的多德( E. M . Dodd)教授就指出，公众舆论如今己对商事公司的看法发生了变化，商事公司应具有社会服务和追求利润两方面的功能。公司从事商事活动不仅要对社区负责，而且“ 自动地承担这种社会责任
29、，即把对公司的雇员、主顾、消费者、地区居民乃至一般公众的社会责任，作为从事商事经营活动的公司应采取的适当 Oliver, Sheldon.The Philosophy Of ManagementM.London, Sir Isaac Pitman and sons Ltd.,First Published1924,reprinted 1965,pp.70-99.3的态度，而不能等待法律的强制。”多德教授的观点遭致另一位著名学者伯利（Berle）教授的激烈反对，但关于公司应承担社会责任的观点还是逐渐得到了社会的广泛承认，就连伯利教授自己在 20 年后也承认多德教授的观点是正确的。直至第二次世界大
30、战结束后，1953 年被誉为“企业社会责任之父” 的霍华德.R.鲍文在其企业人的社会责任一书中提出，企业在追求自身的利润的同时必须尽到应有的责任和义务。至此，企业社会责任在理论和实践上进入了真正的发展时期。在其后的 20 年中，赞成企业社会责任的学者们的论述，大都没有超出该研究领域的范畴。当然，企业社会责任的发展并不是一帆风顺的。任何新事物的接受都是一个艰难的过程，企业社会责任概念的提出也不例外。1962 年，著名的经济学家，诺贝尔奖获得者米尔顿.弗德里曼对企业社会责任却是大力的反对。弗德里曼认为企业的社会责任仅仅是承担经济责任，即企业作为一种纯粹的经济机构只需最大程度的增加企业的利润，便完成
31、了自己的使命，同时完成了作为社会体系中的一员的责任。而其所谓的对社会负有的责任仅仅是企业愿不愿意的仁慈心，而对此更不是法律所要关心的问题。该理论一度在理论界成为统治者。为其摇旗呐喊的还有著名的法学家、经济学家和社会学家弗里德里希.哈耶克。哈耶克被誉为新自由主义的精神领袖，他把社会主义的仇视转嫁到社会责任身上。哈耶克在他人生的最后一部著作致命的自负一书中，对企业社会责任和社会义务大加责斥，认为任何偏离对利润最大化的追求都有可能危及公司的生存，如果把社会责任纳入公司的治理中，则可能造成董事无休止的追求社会目标的难以控制的权力。哈耶克甚至极端的将社会责任归为“被毒化的语言” 。其实对企业社会责任的责
32、难还远不止如此，当代最负盛名的法经济学家波斯纳则同样认为，企业的唯一目标是追求自身的利润最大化，而不是承担社会责任，并认为承担社会责任还可能会带来危害。为此波斯纳从社会责任的成本角度分析企业承担社会责任带来的种种危害。然而反对的声音并没有阻止社会责任这一历史车轮的滚滚前进，相反却促进了社会责任这一概念的研究发展。学者们开始在上述的反对意见中寻找更为缜密的更为科学的企业社会责任的概念。1.1.1.2 公司社会责任概念的发展阶段经过 50 年代到 60 年代的讨论，企业社会责任进入 70 年代的高度繁荣阶段，张开平.英美公司董事法律制度研究M.北京:法律出版社,1998:166.Bowen H R. Social Responsibilities of businessmenM.北京:New York: Harper and borthers,1953,6.Milton Friedman, Capitalism and FreedomM. Chicago: Chicago University press,1962.F.A 哈耶克 .致命的自负 M.冯克利,胡晋华译,北京:中国社会科学出版社,2000:132133.理查德.A.波斯纳.法律的经济分析M.蒋兆康译,北京:中国大百科全书出版社,1997:544547.4
