机房资产盘点流程

1、资产处置、盘点相关规定及流程解读,资产处置概念的界定及要求,1、事业单位国有资产处置，是指事业单位对其占有、使用的国有资产进行产权的转让或者注销产权的行为。处置方式包括出售、出让、转让、对外捐赠、报废、报损以及货币性资产损失核销等。 (财政部第36号令第24条，2006年5月30日发布) 2、报废的定义 报废是指按有关规定或经有关部门、专家鉴定，对已不能继续使用的资产，进行产权注销的资产处置行为。

2、固定资产盘点内部风险控制流程风险类别风险编号风险描述 控制目标战略风险运营风险市场风险财务风险法律风险控制编号控制措施 控制方式控制频率控制文档责任部门/岗位C011.资产管理员根据公司资产清查要求或需要，按照公司“固定资产管理制度”规定，编制并下发“固定资产盘点通知”。2.通知中明确各部门必须上报组成盘点小组的人员名单。3.通知中明确盘点清查范围、参与部门的职责、要求、盘点时限、盘点时间进度、考核等以及问题的协调、处理和上报机制以及和盘点相关的其他内容。人工 事前 固定资产盘点通知资产管理部/资产管理员C02资。

3、监理公司固定资产盘点工作流程图流 程 节点 输入 责任部门 工作内容 适用表单1-2 编制 固定资产管理部门 固定资产管理人员编制盘点工作计划3 审核、审批固定资产管理部门固定资产管理人员将全面盘点工作计划交领导审核、审批4 编制 固定资产管理部门 编制固定资产盘点通知及盘点表格5 审核 固定资产管理部门 固定资产管理部领导进行审核6 召开会议 相关各部门 组织召开盘点会议，落实盘点责任7 盘点 相关各部门 各相关部门相关责任人盘点并签字89审阅、并解决问题相关各部门各部门领导在盘点表上签字并对盘点中发生的相关问题提出解决方案。

4、审 批资产清查盘点流程图财务部 实物保管部门 资产盘点小组 区域公司 架构步骤 资产会计 包装物会 计 管理会 计 财务经理 保管岗位 实物保管部 门主管 实物保管部 门负责人 小组成员/编制人员 组 长监督责任人/统计人员工厂分管领导工厂财务总监 工厂执总 财务部 其他部门制定盘点计划盘点前准备7编 制 盘点 计 划审 核审 核安 排落 实审核备档堆码要求整齐、集中、分类，置放标识牌，绘制瓶箱平面图。预点填写原始盘点明细记录审核复 核 、填 写 原始 盘点 汇总 表 审核小组组长接收资料财务部 实物保管部门 资产盘点小组 区域公司 架构。

5、资产盘点工作流程 一、每月30日为各部门盘点日。 二、盘点具体内容：消耗品、酒水、用具、电器、布草，所有部门领用物 品。 三、每月29日停止进货、出库工作，为30日各部门盘点做好准备工作。 四、30日早9点各部门领班会同财务人员进行盘点，并做好盘点记录。 五、1日编制盘点表两份：物品盘点表、部门用品、电器、布草盘点 表上交财务部。 六、部门一一盘点表 制表人：盘点人：负责人： 品名 上月盘 点数量。

6、固定资产盘点作业流程一、目的：建立公司固定资产盘点制度化规范，以确保公司资产安全。二、范围：公司固定资产盘点相关事宜。三、作业程序：（一）总经办应规划适当盘点计划书，经权责主管核准；（二）盘点计划内容包括：盘点时间、地点、盘点标的物、主盘单位、会盘单位等；（三）每年定期由总经办对所管理之固定资产进行盘点，盘点时应会同相关单位，并依据财产盘点清册逐一清点；（四）盘点时应依规定使用财产盘点清册 ，盘点后应于财产盘点清册上纪录盘点结果，呈请权责主管核签；（五）盘点若与财产目录清册帐记载数量有差异发生时。