风险管理计算题讲义DOC

1、浙江省 2004 年 4 月高等教育自学考试1.某公司有员工 80 人，每人月薪 2000 元，公司的月销售额为 40 万元，试计算其薪酬占销售额的百分数。2.某公司的固定费用 2000 万元（含人工费 1300 万元） ，临界利益率为 40%，当年计划利润目标 600 万元，计算其目标销售额和相应的人工费率。浙江省 2008 年 7 月高等教育自学考试35.已知某公司薪酬区间最低值为 3600，区间最高值 5600，实际基本薪酬为 4200，计算薪酬区间渗透度。36.某种产品需要甲、乙两种等级的工人共同制造才能完成。甲等级工人的日标准工资是 60 元，乙等级工人的日标准工资。

2、四、计算题 1. 请说明下述决策是在风险确定还是在风险不确定的条件下作出的（1）这两吨钢板会生产出300件产品。（2）我正考虑的这项建议对我公司盈利增加2倍或亏损50%有同样的机会。（3）根据今年的市场情况，我公司生产的电风扇可能会赚钱，也可能会亏损。（4）如果我存入一年期的2万元人民币，银行会付给我通行的利息率。2. 现要建一个企业，有4个投资方案、3种自然状态，投资额如下表所示，试用期望值准则进行决策。各方投资额（万元）自然状态A1 A2 A3 A4 状态概率 1 400 500 800 300 0.5 2 700 200 600 100 0.3 3 300 400 1000 900 0。

3、企业管理计算题练习一1 某公司 A 产品所耗用的一种化工原料全年需要量为 80000 公斤，订购成本每次 2000 元，该种化工原料的年保管费用为每公斤 20 元。请计算：（1）该化工原料的经济订购批量；（2）该原料的年订货次数和存货总成本。2 某企业为降低产品成本，以产品寿命周期成本为依据，于 2008 年对 A产品进行价值工程改进工作，该项工作耗用 75 万元，使 A 产品单位成本由改进前的 1500 元，下降为 1200 元，A 产品 2003 年总产量为 5 万件。试计算：（1）全年净节约额。（2）节约倍数。（3）节约百分数。3 甲企业向乙企业购进一大型。

4、计算题1. 某物流公司 2007 年各月的实际物流成本如下表所示，请运用趋势平均法预测该公司 2008 年第一季度各月份的物流成本（假设移动周期数为 5） 。表 1 某物流公司 2007 年各月的实际物流成本月份 实际物流成本5 期移动平均数 变动趋势 5 期趋势移动平均数1 265 2 2673 2724 2715 2706 2787 2698 2609 28010 28211 27312 277 2.某物流企业有 A1、 A2、A 3 三个仓库分别储存有不同数量的某种物资，现有 B1、B 2、B 3、B 4 四个客户对该物资产生需求，各仓库的物资储存量、各客户的需求量及各仓库对个客户的配送成本见下表，请为该公司拟。

5、1. 某车间生产甲、乙两种产品，共耗原料 2000千克，单价 20元，原料费用合计 40000元。本月投产甲产品 300件，乙产品 200件。甲产品单位消耗定额 10千克，乙产品为 25千克，要求采用材料定答：材料费用分配率=40000 (30010+20025)=5 元/千克甲产品应分配负担原料费用30005=15000（元）乙产品应分配负担原料费用50005=25000（元）2、某种产品经两道工序完成，原材料随加工进度陆续投入。原材料消耗定额为：第一道工序 70%，第二道工序 30%。月末在产品数量为：第一道工序 300件，第二工序 300件。要求：（1）计算该种产品两道工序的完工率。

6、 完美 WORD 格式 专业整理分享 运输管理计算题公路货物运输整车货物运费吨次费计费重量整车货物运价计费重量计费里程其他费用例题 1.某货主托运一批瓷砖，重 4538kg，一级普货费率为 1.2 元/（吨公里） ，吨次费为 16 元/吨，该批货物运输距离为 36km，瓷砖为普货三级，计价加成 30%，途中通行费 35 元，计算货主应支付运费多少元？解：确定计费重量：瓷砖重 4538kg，超过了 3 吨，按整车货物运输办理。4538kg4.5 吨确定运价：瓷砖为普货三级，计价加成 30%，则运价1.2（130%）1.56 元/（吨公里）计费里程为 36km运费164.5 1.564.536 3535。

7、1计算题某企业生产 A、B 两种产品，共同耗用甲种材料，其实际成本为 10000 元。要求：采用定额费用比例法分配材料费用。答：原材料定额费用：产品：8600=4800（元）B 产品：4800=3200（元）材料费用分配率=10000/ （4800+3200）=125两种产品应分配的材料费用：A 产品：4800125=6000（元）B 产品：32001 25=6000（元）某工业企业的基本生产车间生产 A、B、C 三种产品，要求：按定额工时比例将基本生产车间工人工资在 A、B、C 三种产品间分配；答：（1）产品定额工时：A 产品=15/6014000=3500（小时）B 产品=18/6010000=3000 （小时）C 产品。

8、1分配率=材料实际总消耗量（或实际成本）/ 各种产品材料定额消耗量 (或定额成本) 之和某产品应分配的材料数量（费用）=该种产品的材料定额消耗量（或定额成本）*分配率例：领用某种原材料 2106 千克，单价 20 元，原材料费用合计 42120 元，生产甲产品 400件，乙产品 300 件。甲产品消耗定额 1.2 千克，乙产品消耗定额 1.1 千克，计算甲、乙产品分别应分配材料费用。解：分配率 = 42120/（400*1.2+300*1.1）=42120/（480+330）=52 甲产品应分配的材料费用 = 480*52 = 24960（元）乙产品应分配的材料费用 = 330*52 = 17160（元）2、制造费。

9、Warehouse Ground Area Utilization Rate某自动化立体仓库占地面积 4500m2，库房的总容量为 5000 吨，报告期 365 天（含节假日 60 天） ，该仓库每天工作时间 8 小时。期初固定资产平均占用 780万元，流动资产平均占用 200 万元，平均货物储存量 1000 吨，期末固定资产平均占用 775 万元，流动资产平均占用 180 万元，平均货物储存量 1200 吨。年仓储业务收入 500 万元，全年消耗货物总量 12000 吨，全年货物平均存储量 1000吨，仓库有效堆放面积 900m2，巷道堆垛机额定载荷量 1000kg，实际工作载荷700kg，报告期设备实际工作时数 800 小。

10、考虑一个两股票的组合，投资金额分别为 60 万和 40 万。问一、下一个交易日，该组合在 99%置信水平下的 VaR 是多少？二、该组合的边际 VaR、成分 VaR 是多少？三、如追加 50 万元的投资，该投资组合中的那只股票？组合的风险如何变化？要求：100 万元投资股票深发展（000001） ，求 99%置信水平下 1 天的 VaR=？解：一、 历史模拟法样本数据选择2004年至2005年每个交易日收盘价（共468个数据） ，利用EXCEL：获取股票每日交易数据，首先计算其每日简单收益率，公式为：简单收益率=（P t-Pt-1）/P t-1，生成新序列，然后将序列中的数据按升。

11、1风险管理考试重点习题与答案2005 年 1 月第九章 风险管理决策 P232-23445(7 分)某公司所属的一栋建筑物面临火灾风险，其最大可保损失为10 万元，假设无不可保损失，现针对火灾风险拟采用以下处理方案：(1)白留风险：(2)购买保赞为 640 元，保额为 5 万元的保险：(3)购买保费为 710 元，保额为 10 万元的保险：火灾损失分布如下：损失金额(单位：元) 0 500 1000 10000 50000 100000损失概率 0.8 0.1 0.08 O017 O002 0.001试利用损失期望值分析法比较三种方案解：第一种方案：自留风险损失的期望值E =OO8+500O1+1000008+10000O017+50000O00。

12、计算题：1. 某金融资产的概率分布表如下，试计算其收益均值和方差。可能出现的结果： -100 -50 0 50 100 150概率： 0.1 0.15 0.2 0.25 0.2 0.1解：均值=-100* 0.1-50*0.15+ 0*0.2+50*0.25+100*0.2+150*0.1=30方差=0.1*（-100-30） 2+0.15*（-50-30）2+0.2*（0-30） 2+0.25*（50-30） 2+0.2*（100-30） 2+0.1*（150-30） 2=1690+960+180+100+980+1440=53502. 有 1 年期满时偿付 1000 人民币面值的中国国库券，若当期买入价格为 900 元人民币，计算该贴现发行债券的到期收益率是多少？解：1 年期贴现发行债券到期收益率 i=(该债券的面值 F-。

13、1风险管理考试重点习题与答案第五章 风险衡量 P108 2004-0145 （本题 12 分）某出租汽车公司车队每次事故的损失金额（单位：万元）如下表所示：5.6 9.8 7.6 2.2 13.9 4.1 20.23.2 18.0 22.3 4.3 11.5 7.7 15.011.9 2.9 13.5 7.8 8.2 14.2 2.19.1 5.1 18.7 19.1 3.3 16.3 23.56.0 1.9 8.9 5.0 1.3 10.1 12.8问：（1）请将资料分组。要求：将资料分为五组，组距为4.5，第一组从 1.25 开始。（2）填满以下频数分布表。(1)分组如下：125575 5751025 lO251475 14751925 19252375 (5 分)(2)(7 分)组号 分组 频数 频率（）组中值1 125575 12 34.3。

14、五 计算题 本大题共2小题 每小题10分 共20分 1 某公司计划采购一新设备以增加生产 此种设备如不配有安全装置则价值10万元 如配有安全装置则价值10 5万元 估计采用此种新设备 不论有无安全装置 后 公司每年可因此节省营业成本5万元 假设 1 该公司的风险成本为每年2万元 如采用配有安全装置的设备则风险成本可降低30 2 此种设备 不论有无安全装置 的使用寿命均为10年且无残值 公司采用直线。

15、- 1 -（四）计算题（每题 15 分，共 30 分）参考样题：M 某家银行的利率敏感性资产平均持续期为 4 年，利率敏感性负债平均持续期为 5年，利率敏感性资产现值为 2000 亿，利率敏感性负债现值为 2500 亿，求持续期缺口是多少年？在这样的缺口下，其未来利润下降的风险，是表现在利率上升时，还是表现在利率下降时？将几个变量值分别代入下列持续期缺口公式即可得到持续期缺口：即，4 5 X 2500/2000 = 2.25 （年）该银行处于持续期负缺口，那么将面临利率下降、证券市场价值上升的风险。（如果经济主体处于持续期正缺口，那么将面临利率上升。

16、1（4）计算题1、贷款风险分析各项指标的计算。 （P44-45 页）（1）不良贷款余额/全部贷款余额。该指标反映的是银行贷款质量的恶化程度，其中不良贷款余额是指次级类、可疑类和损失类贷款额的总和。如果要更清楚的反映银行不良贷款的分布情况，以便找到问题的集中点，也可以用以下公式表示：次级贷款余额/全部贷款余额；可疑贷款余额/全部贷款余额；损失贷款余额/全部贷款余额。（2）（正常贷款余额+关注贷款余额）/全部贷款余额。这一比率反映的是银行贷款的总体安全程度，也可以用以下公式进行更确切的反映：正常贷款余额/全部贷款余额；。

17、1 一个银行在下一年盈利的回报服从正态分布。期望回报为整体资产的0.6%，而标准差为整体资产的 1.5%。银行的权益资本占整体资产的 4%，在忽略税收的情况下，银行在下一年仍有正的权益资本的概率为多大？解： 由于银行的权益资本占整体资产的 4%，因此银行在下一年仍有正的权益资本的概率对应于银行的盈利大于资产的-4%的概率。设 银行在下一年的盈利占总体总产的比例为 X，则 X大于资产的-4%的概率为 ，由于银行在下一年的盈利的回报服从正态分布，由(4%)PX题意有：即银行股票为正的概率为 N（3.067） ，其中 N为标准正态分布，查表的其解。

18、计算题汇总0610.44.（本题 7 分）以下资料是某保险公司 1 个月内对于投保车损险的客户的赔付数额：（单位：万元）0.12 5.3 7.9 2.5 1.1 4.3 8.5 9.22.34 3.68 0.54 0.31 1.8 6.2 4.7 3.231.8 0.2 3.3 1.8 2.6 3.5 4.2 3.7计算这组资料的全距中值、众数和中位数。答案：数据资料按递增的顺序排列，全距中值 4.66 =(9.2+0.12)/2众数为 1.8 中位数=（3+3.23）/2= 3.11545.（本题 13 分）A、B、C 保险公司承保火险的建筑物历年损失率（%）如下表：公司 1995 年 1996 年 1997 年 1998 年 1999 年 2000 年 2001 年 2002年A 24 18 21 19 15 23 19。

19、第四讲 风险管理计算题专题知识点一、收益的计量（一）绝对收益： 是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量公式：绝对收益=PP 0=期末资产价值总额期初投入资金总额绝对收益是实际生活中，对投资收益最直接、最直观的计量方式，是投资成果的直接反映，也是很多报表中记录的数据。（体现绝对收益，但相对收益无法衡量）例题：一位投资者将 1 万元存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11000 元，投资的绝对收益是（ ）。 A.1000 B.10% C.9.9% D.10正确答案A（二）百分比收益率:当面对不同的投资机会，需要对不同的部门。

20、第四讲 风险管理计算题专题知识点一、收益的计量（一）绝对收益： 是对投资成果的直接衡量，反映投资行为得到的增值部分的绝对量公式：绝对收益=PP 0=期末资产价值总额期初投入资金总额绝对收益是实际生活中，对投资收益最直接、最直观的计量方式，是投资成果的直接反映，也是很多报表中记录的数据。（体现绝对收益，但相对收益无法衡量）例题：一位投资者将 1 万元存入银行，1 年到期后得到本息支付共计 11000 元，投资的绝对收益是（ ）。 A.1000 B.10% C.9.9% D.10正确答案A（二）百分比收益率:当面对不同的投资机会，需要对不同的部门。