1、、 、,、 、,江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司,2012 年度内部控制自我评价报告,为有效地开展公司经营活动，控制经营风险，保护公司及投资者的合法权益，根据公司法证券法深圳证券交易所股票上市,规则企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引及深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引及国家相关法律法规的要求，公司结合自身经营管理特点和实际情况，建立了较为健全的内部,控制制度，形成了完整的内部控制体系，并根据自身经营发展和经济环境变化不断加以完善。,2012 年度，公司董事会结合公司内部控制制度和评价管理办法，,在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司内部控制制度的建立健全和实施的有效性进行了全
2、面自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。一、董事会声明,公司全体董事、监事及高级管理人员承诺内部控制自我评价报告不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、,准确与完整。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控,制的日常运行。,公司内部控制的目标是：保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进公司发展战略。,由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理,保证。,1,）,二、内控评价的范围内部控制评价的范围涵盖了公司的主要业务和事项。纳入评价范围的单位
3、：公司本部及全资子公司广东德力光电有限公司和广东江门生物技术开发中心有限公司。三、内部控制体系1、内部控制环境（1）公司内部的组织架构,监事会,股东大会,战略发展委员薪酬与考核委,董事会提名委员会,董事会秘书,董事长,审计委员会,总,裁,副总裁（董秘）,副总裁（财务总监,其他副总裁,总裁办公室,证劵事务部,人力资源部,德力纸业,财务部,德力光电,江门机械,生物中心,群科药业,浆纸事业部甘源环保,党群办公室北街电厂,资产管理部,行政保卫部,审计部,厂公司建立了由股东大会、董事会、监事会以及经营层组成的公司治理结构。股东大会，董事会、监事会、经营层各有明确的职责和权限，形成了各负其责、协调运转、有
4、效制衡的法人治理结构。同时董事会下设了审计委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定了相应的工作细则,提高董事会运作效率。（2）内部审计2,、,审计部依据经董事会审批下达的年度审计计划，对公司的财务、经营管理、工程项目以及内部控制制度的建立健全及有效执行实施独,立的审计、检查、监督和评价。审计部对监督检查中发现的重大问题，有权直接向董事会及其审计委员会、监事会报告。审计部配备与承担的审计任务相匹配的具有专业知识的审计人员，必要时还可协议外聘,专家和相关技术人员为内部审计提供服务。,（3）人力资源政策,人力资源管理是企业经营管理的核心之一。公司围绕发展战略和,经营
5、目标制定人力资源规划，制定和实施有利于企业可持续发展的人力资源政策，建立了员工的业绩考核制度并严格执行，促进员工的责、权、利的有机统一和公司内部控制的有效执行。,（4）企业文化,公司明确企业发展目标，积极履行社会责任，为员工创造和谐的,工作氛围，努力营造积极向上、共同发展的企业文化。,2、风险评估,公司建立了有效的风险评估体系，以识别和应对公司可能遇到的各类风险的变化。公司制定了年度发展目标，根据设定的目标，系统,地收集相关信息，结合实际情况进行风险评估和识别，并制定相应的应对措施。,四、公司内部控制建立健全情况,为规范管理，控制经营风险，公司已根据公司法企业内部控制基本规范的要求，结合自身具
6、体情况，建立和完善了一套较为完整的内部控制制度，贯穿于公司经营管理活动的各层面和各环节，,为公司的持续健康发展奠定了较好的基础。报告期内，为进一步规范公司分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，保护中,3,。,小投资者合法权益，根据中国证监会广东证监局关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知(广东证监201291 号）的要求，结合公司实际情况，对公司章程部分条款进行了修订，并制定了分红管理制度和未来三年（2012 年-2014 年）股东回报规划,五、公司内部控制重点活动1、会计系统控制,公司按照企业会计准则、企业内部控制基本规范等规定，制定了相关的会计核算和管理制度，会计核算和管理的
7、内部控制具备,完整性、合理性和有效性。公司设有独立的财务会计部门，建有独立的会计核算体系和财务管理体系。财务部门具体负责编制公司年度计划预算、会计核算、会计监督、资金管理等工作，财务人员均具备相,关专业素质，岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则，各岗位按规章制度分工协作，保证了财务管理工作的顺利开展以及财务数据的独立、真实和完整，为公司投资经营决策提供了数据支持。,2、资金管理(1)对外担保。,公司严格按照中国证监会关于规范上市公司对外担保行为的通,知、深圳证券交易所股票上市规则等有关规定，制定了对外担保管理制度，规范了对外担保的基本原则、审批权限、信息披露等程序。报告期内，公司除对下属
8、子公司提供了担保外，未有其他对,外提供担保行为。报告期内，公司对外担保的内部控制严格、充分、有效，未发现有违反内部控制指引的情形发生。,(2)融资事项。,公司融资渠道主要有银行借款、股权融资、发行债券等。公司所,有的融资行为均通过董事会或股东大会审批。,4,对照深交所内部控制指引的有关规定，公司融资事项的内部控制严格、充分、有效，未发现有违反内部控制指引的情形发生。,(3)货币资金控制。,公司按要求实行出纳与会计职责严格分离，银行存款每月由专人与银行对账，做到账款相符。同时，严格管理银行账户，不收取或支,付与公司结算活动无关的款项。公司货币资金的内部控制严格、充分、有效，未发现有违反内部控制指
9、引的情形发生。,3、资产处置与管理,公司在公司章程、内部财务管理制度、闲置资产处置管理办法、固定资产管理制度中，对资产处置和管理权限进行了明确规定，公司资产处置与管理的内部控制严格、充分、有效。,4、重大投资,公司重大投资事项遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制投资风险，注重投资收益。公司在公司章程中明确了股东大会、董事会对重大投资的审批权限，并制定了相应的议事程序，对重大投资事项，公司均严格按照信息披露规定履行了信息公告义务。,5、对子公司管理,公司制定了子公司管理制度。通过股东会及委派董事、监事及高级管理人员等方式对子公司实行管理控制，同时，各子公司参照公司相关管理制度，结合其实际情况，制
10、定了相应的内部控制制度，,建立健全内控体系。公司各职能部门对子公司相关经营管理进行指导和监督，强化对控股子公司的管理控制。,6、关联交易的控制,公司制定了关联交易管理办法，明确了公司关联交易原则、关联人和关联关系、关联交易的程序、股东大会及董事会对关联交易,5,事项的审批权限，规定交易事项的审议程序及回避表决要求。,7、人力资源的控制,公司根据发展战略要求，建立和实施了招聘、休假、福利、培训、绩效考核等人事管理制度，明确了各部门、岗位职责和权限，并根据不同岗位需求，配置专业人才，做到因事设岗，以岗定人，还针对不,同岗位开展多种形式的培训，提高员工素质、能力和水平。,8、信息披露的控制,公司制定
11、了信息披露制度，明确规定了信息披露的原则、内,容、标准、信息披露的权限与责任划分、档案管理、信息的保密措施等程序。在内幕信息管理上，公司制定有外部信息报送和使用管理制度内幕信息知情人登记管理制度。,报告期内，公司未发生信息披露违规行为。公司将按照有关法规制度，进一步完善信息披露责任追究机制和相关信息内部报告机制，并继续要求相关人员加强对政策法规的理解和学习，严格执行信息披露相关制度，保证信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。,六、内部监督,公司对内部控制的实施形成了多层次的监督机制，公司监事会、,董事会审计委员会、审计部等在内控控制设计和运行中发挥着相应的监督功能。公司制定了监事会议事规则、
12、董事会审计委员会实施细则、内部审计管理制度等制度，明确了各监督机构在内部,监督中的职责权限，规定了内部监督的工作程序、方法和要求。公司依据企业内部控制基本规范及有关内部监督的要求，对公司日常监督和专项监督机制的有效性进行了认定和评价。,七、公司内部控制缺陷及整改措施1、内部控制缺陷情况,6,报告期内，公司内部控制体系基本健全，内控缺陷及相关风险已基本得到有效辨识、应对、改善及控制，公司的内控制度基本能够满足目前各项重点业务管理控制的需要，未发现对公司治理、经营管理及发展有影响的重大缺陷。,2、整改措施,对于内部控制评价发现的非重大缺陷，首先，由责任部门制定整改计划并实施整改，整改结束后由审计部
13、进行整改确认，最后报公司内控机构审定。针对 2012 年度公司及子公司在内部控制评价过程中,所发现的缺陷，公司制定了详细、明确的整改措施和整改完成时间表，并按计划加以实施。,八、内控有效性的结论,董事会认为，公司建立了较为完善的内部控制体系，符合各项法律、法规的要求，能够适应公司的管理需要，公司各项内部控制制度均得到了有效实施，达到了控制和防范经营管理风险的目的，保护了投资者的合法权益，能够促使公司健康、稳定地发展。报告期内，公司内部控制重点控制活动不存在重大缺陷、重大问题和重大异常事项，公司的内部控制体系已建立健全且执行有效。,在未来经营发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。,江门甘蔗化工厂（集团）股份有限公司董事会,二一三年三月六日,7,
