1、,、 、,、 、,、,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,山东益生种畜禽股份有限公司,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所等部门对上市公司内部控制的有关要求，以及公司法证券法企业内部控制基本规范上市公司内部控制指引上市公司规范运作指引等相关法律、规范性文件，公司结合自身实际特点和情况制订了相应的内控制度，以保证公司的正常生产经营和公司资产的安全和完整，防范和控制公司风险，并随着公司业务发展以及外部环境变化不断调整、完善，使之更有利于提高上市公司风险管理水平，保护投资者的合法权益。2010 年公司以董事会为主导对公司内部控制制度的建立健全
2、和有效实施进行了全面深入的自查，在此基础上对公司的内部控制做出自我评价。,一、公司内部控制综述,公司已按照公司法上市公司章程指引等相关法律法规的要求建立健全了法人治理结构，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。,（一）内部控制的组织架构,公司已设立较为完善的组织控制架构，并制定了各层级之间的控制流程，保证董事会及高级管理人员下达的指令能够被严格执行；并已明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立了相应的制衡和监督机制，确保其在授权范围内履行职能。,公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施，经理层负责组织领导企业内部控制
3、的日常运行。公司董事会已下设了战略、审计、提名、薪酬与考核等委员会，分别就公司相关业务的决策方面履行职,、 、,、,、 、,、 、,、 、 、,、,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,责，同时设立了独立于财务部的内部审计部门，不定期对公司的内部控制建立健全情况和执行情况进行检查和监督，评估其执行的效果和效率，并及时提出相关的改进建议。监事会对董事会建立与实施内部控制的行为进行监督。,（二）公司内控制度的建立健全情况,公司一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本。严格按照公司法证券法上市公司治理准则和中国证监会有关规范性文件不断完善治理结构，健全内部管理、强化信息披露，规范公司运作行为
4、。,根据上市公司内部控制指引的要求并结合自身具体情况，公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、信息披露的内部控制制度，这些制度构成了公司的内部控制制度体系，基本涵盖了公司所有运营环节，具有较强的指导性。,公司已根据公司法证券法以及证监会、深圳证券交易所的有关规定，制定了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则独立董事工作制度、董事会各专业委员会“议事规则”公司内部控制制度信息披露制度募集资金管理办法独立董事工作制度等相关内部规则。,在财务方面，拥有独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的内部控制制度。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司
5、资金使用的情况。公司财务会计部门及财务核算均具有较高的独立性。,公司内控制度的建立健全，对公司的生产经营起到了很大监督、控制和指导的作用，有力地保障了公司经营管理的正常化和决策的科学化。,（三）内部审计部门设立情况,公司设立审计部，主要负责对公司及控股子公司进行定期、专项的审计工作，审计工作涉及公司循环业务的各个环节，包括重大资金,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,使用、项目建设、成本费用、经济效益以及内控制度、财经纪律的执行及控股子公司负责人离任情况等进行审计。在常规审计方面，审计部对公司及控股子公司财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果进行审计；对公司及控股子公司的重要
6、经济合同的签订及执行情况进行审计，同时在审计过程中提出审计意见和建议，并持续跟踪、督促改进，充分发挥了内部审计的监督和评价功能。此外，公司董事会审计委员会和监事会对公司内控制度执行情况进行不定期的检查和抽查，使内部检查、监督工作有序进行并取得了应有的效果。,（四）报告期公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动,1、报告期内，公司完成首次公开发行股票，实现了董事会、监,事会及经理层的换届，组织架构更加稳定。,2、结合公司年度报告编制工作，根据中国证监会、深交所相关文件精神，公司进一步规范了公司内幕信息的保密工作及责任追究机制。,3、组织公司董事、监事、高管人员参加深交所、山东省证监局,举办的关于
7、上市公司治理等方面的培训。,二、重点控制活动,（1）对控股子公司的管理控制,公司严格按照有关法律法规和上市公司的有关规定，通过对控股公司外派董事、监事和高级管理人员，明确委派董事、监事和高级管理人员的职责权限，根据公司的经营策略督导各控股子公司建立起相应的经营计划、风险管理程序。同时公司进一步强化对控股公司经营计划的审核和审批管理，并在经营过程中不断加强监控，以此强化对控股子公司的经营管理。,各控股子公司均参照公司制度，并结合其实际情况建立健全经营和财务管理制度。公司依据考核规定对控股子公司进行年度业绩考核，并评价子公司经营管理绩效，以此作为奖惩依据。,、,、,、,、,、,关于 2010 年度
8、内部控制的自我评价报告,（2）关联交易的内部控制,公司在公司章程公司内部控制制度中对关联交易事项作出了明确的规定，其关联交易行为必须严格按照公司法深圳证券交易所股票上市规则公司章程的规定，严格履行关联交易审批程序及履行信息披露义务，力求遵循诚实信用、公正、公平、公开的原则，保护公司及中小股东的利益。,报告期内，公司发生的全部关联交易均符合有关法规以及公司既定的制度，遵循诚实、信用、平等、自愿、公平、公开、公允的原则，没有损害公司和其它股东的利益。,（3）对外担保的内部控制,公司按照国家有关法律法规的规定，在公司章程公司内部控制制度中对公司对外担保事项作了明确的规定，对公司发生对外担保行为时的对
9、担保对象、审批权限和决策程序、安全措施等作了详细规定，并明确规定：公司对外担保应当取得出席董事会会议的 2/3以上董事同意并经全体独立董事 2/3 以上同意，或者经股东大会批准。未经董事会或股东大会批准，公司不得对外提供担保。,经核查，公司报告期内未发生对外提供担保的情形；除给子公司山东荷斯坦奶牛繁育中心有限公司提供担保外，无其他以前年度延续至本报告期的对外担保行为。,（4）募集资金的内部控制,为规范募集资金的管理和运用，最大程度的保护投资者的利益，根据有关法规和规范性文件的规定，公司制定了募集资金管理办法，对募集资金专户存储、使用及审批程序、用途调整与变更、管理监督和责任追究等方面进行明确规
10、定，以保证募集资金专款专用。,报告期内，公司严格执行募集资金管理办法的规范要求。,（5）重大投资的内部控制,公司对重大投资在程序上作了严格规定，在公司章程股东大会议事规则董事会议事规则中明确股东大会、董事会对重大,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,投资的审批权限，并制定相应的审议程序。,报告期内，公司所有重大投资事项均履行审批程序及信息披露义,务。,（6）信息披露的内部控制,公司建立健全了信息披露制度，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制，进一步明确了信息披露义务人的范围、责任。公司董事会秘书负责协调、组织和办理公司信息披露事宜，董事会办公室为信息披露管理工作的日
11、常工作部门。公司能够切实履行作为公众公司的信息披露义务，严格遵守信息披露规则，保证信息披露内容的真实性、准确性、完整性和及时性，增强信息披露的有效性。严格执行信息披露管理制度，明确公司及相关人员的信息披露职责和保密责任，保障投资者平等获取信息的权利。,三、进一步完善内部控制制度的措施及下年度的工作计划,内部控制是一项长期而持续的系统工程，随具体情况的变化需要不断总结、完善、创新。本公司重视内部控制制度的不断完善，从未间断过对内部控制制度进行后续研究、完善并创新。公司将在今后的工作中不断加强内部控制制度建设，具体措施有：,1、进一步完善预算管理制度，及时做好预算实施情况的分析、检,查、考核工作，
12、并建立相应的奖惩措施。,2、进一步发挥内审监督作用，全面开展内部审计工作，保障公司按经营管理层的决策运营，防止企业资产流失，切实保障股东权益。同时加大力度开展相关人员的培训工作，学习相关法律、法规及制度准则，不断学习新知识，不断提高员工的工作胜任能力。,3、公司将根据相关法律、法规和深圳证券交易所相关规则对公司,内部控制制度进一步修订和完善。,、,关于 2010 年度内部控制的自我评价报告,四、公司内部控制自我评价结论,公司能够按照相关法律法规及公司章程“三会”议事规则的要求，根据所处行业、经营方式、资产结构特点并结合公司业务具体情况，逐步建立了涵盖公司各个营运环节健全、有效的内部控制体系。公司的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要、能够对编制真实公允的财务报表提供合理的保证、能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。公司董事会对全体股东负责，能够严格按照规定履行职责，把好决策关，依法行使职权。本公司认为公司内部控制是有效的，公司内部控制的实际情况与深圳证券交易所上市公司内部控制指引等规范性文件的规定和要求基本相符。,山东益生种畜禽股份有限公司董事会,2011 年 03 月 02 日,
