1、差旅费报销管理制度1.目的依据北方汇银控股集团差旅费报销管理规定，合理控制差旅费费用支出，使中投国开投资（北京）有限公司财务管理更规范化和制度化。2.范围本制度所称出差，是指公司员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场或处理公司事务、开会、学习等活动。差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。 （差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销。 ）3.职责3.1 公司财务部负责员工出差报销单据的审核及报销的处理。3.2 公司综合管理部负责员工出差的审批；3.3 总经理负
2、责各管理部门总经理出差的审批。4.费用报销的标准4.1 本规定所涉及的职别分类：4.1.1 一至三级：高层；4.1.2 四至九级：中层；4.1.3 十至十二级：员工；详细职级名称参见金融-职等级设置明细表。4.2 住宿及生活补助标准如下表:员工级别 住宿标准 生活补助标准1-3 级出差地消费水平 200-400 元，3-4 星级酒店100 元/天4-9 级出差地消费水平 150-300 元，3 星级以下酒店80 元/天10-12 级出差地消费水平 100-200 元，经济型酒店65 元/天4.3 长途交通工具乘坐标准：职级类别长途交通工具乘坐标准：1-3 级飞机（经济/普通舱） 、列车软卧、动
3、车/高铁一等座、轮船二等舱、豪华大巴4-9 级列车硬卧、动车/高铁二等座、轮船三等舱、大巴（6 级员工火车超过 6 小时可以选择飞机）10-12 级 列车硬卧、动车/高铁二等座、轮船三等舱、大巴4.4 差旅费报销规定： 4.4.1 出差住宿费：按规定标准凭有效单据在限额内报销，超标部分自付；相同性别两人出差，按最高级别一人住宿报销；去公司的分支机构所在地出差，优先选择当地与公司签约或合作的酒店；旅途中未住宿，不享受住宿费报销，享有生活补助费；经总经理批准，随公司领导出差，随员可享受携出人员同职级往返交通费、住宿标准。4.4.2 市内交通费：机场、码头、火车站到公司或宾馆的交通费实报实销，但原则
4、上要求出差人员优先选择经济方便的公共交通工具（如：机场大巴、地铁、公交车等） ；自带车辆不报销市内交通费； 4.4.3 长途交通费：按规定乘坐标准凭有效单据报销，超标准乘坐交通工具的，按可以乘坐的交通工具标准金额报销；凡不符合乘坐飞机条件的人员，因公务紧急乘坐飞机的，应事前经有关领导批准，否则超出标准的部分由个人自理。5 级以下员工出差乘坐火车，从晚上 8 时至次日晨 7 时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过 10 小时的，可购卧铺和软座票；乘坐交通工具支付的额外保险费，由出差人个人承担；4.4.4 如确有特殊情况需超标准住宿、超标准乘坐交通工具的，必须事先经总经理批准，无批准的按规定报销；
5、4.4.5 外单位人员为我公司临时办事，其费用开支，经总经理批准可实报实销。4.4.6 因公外派参加会议、学习、进修、培训的补助标准：在途期间的生活补助、交通费、按照前述规定报销，会议、学习、进修、培训期间，主办单位统一安排食宿的，不再报销各项补助；统一安排住宿，不安排伙食的，据实报销住宿费，各项补助按照前述规定报销；4.4.7 当天出差、当天返回的补助标准： 对出差地点属于工作地区以外，当天出差、当天返回的，不再报销各项补助；4.4.8 周边县或县级市的补助标准：对当天去当天不能返回，在距离市内 200 公里之内的周边县或县级市住宿的，公司承担住宿费，不享受补助；4.4.9 业务人员补助标准
6、：对于业务人员考察客户而发生的住宿，生活补助等按级别标准（包括一日三餐的餐补和出差期间的电话费用）执行。4.4.10 长期外派员工及催收人员补助标准：应当本着节约费用的原则，采取租房或在经 3 级以上公司领导同意的酒店包月住宿的方式以降低费用。生活补助按级别标准执行；本公司内部出差，公司提供食宿的，不享受生活补助。4.5 补助具体规定：4.5.1 中午 12 时前离开本市当天按全天补助标准；4.5.2 中午 12 时后离开本市当天按半天补助标准；4.5.3 中午 12 时前抵达本市当天按半天补助标准；4.5.4 中午 12 时后抵达本市当天按全天补助标准。【注】：出发时间及返回时间都以车、船、
7、机票上所记载时间作为依据。4.6 因个人原因产生的退票费、改签费用由个人承担，如遇特殊情况需说明原因，报总经理批准，方可报销。4.7 在出差过程中因业务工作需要而发生的招待费及其他费用，应先征得总经理核准，并签署意见后财务部方可审核报销。4.8 带车辆外出时发生的，过路费、修理费及加油费等费用实报实销；外出行车途中的违章罚款由个人承担，不予报销。4.9 出差人员应完整的保留车（船）票时间、趟次、住宿发票作为费用报销的依据，不是出差途中的费用不予报销。4.10 出差费用一事一单，不得将数次出差合并一单报销。4.11 住宿发票必须据实(仅限报销房费)开具，不得报销入住期间产生的电话费、餐费、娱乐费
8、、食品费等费用。5.出差的办理程序5.1 因公出差人员事先填写出差申请单 ，写清楚出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经总经理批准签字，未经批准的出差费用不予报销；如紧急情况可总经理口头批准后出差，并在出差当日补填出差申请单 。5.2 出差人借款需持经批准后的出差申请单及填写完整的请款单 ，到财务部预支差旅费，应注明随行人员姓名及返还日期，预支金额应根据出差人的出差天数、补助标准申请，以不超过自行负担的合理费用为限，原则上差旅费预支金额不得高于 2000 元。5.3 出差时借款，应合理估计相关费用，借款前帐（账）不清、后帐（账）不借，若因此而延误工作责任自负。特殊情况需由总经理特批，对违反规
9、定给予借款而造成帐（账）务混乱的，将追究财务经办人及负责人的责任。5.4 出差人员应于回公司后 5 个工作日内办理票据报销、核销手续， 差旅费报销单需填写完整，经总经理审批，到财务部办理报销，对预支的差旅费根据实际金额多退少补；遇特殊情况不能及时报销的，需提前通知财务部，否则超过 5 个工作日未报销或核销的差旅费，财务部将不再予以受理，并全额收回预支差旅费。5.5 车票按日期先后顺序依次排列粘贴，不是机打发票的，应在发票上注明乘车日期及乘车路线（始发地点到达地点） ；出租车票需在背面注明起始地，无日期者注明日期。市内公交车、出租车、长途车票严禁有连号票。5.6 住宿票按日期先后顺序依次排列粘贴，住宿票必须加盖印章，印章必须清晰，无印章的视为无票，不予报销，发票背面需出差人签字确认。5.7 公司财务人员有权对一切报销单据和所发生经济业务的合理性、合法性、真实性进行审核，发现有问题的一律不予报销，并及时反馈给公司领导进行处理。6.附则本制度由公司负责解释、修订、补充，自公布之日起实施，原有制度即行废止。7.相关记录出差申请单请款单差旅费报销单金融-职等级设置明细表
