1、1公共基础第四章测试 B 卷请将答案写在题号前 姓名： 一、单选（86 题，每题 0.5 分，共 43 分）2345678二、多选（以下各小题给出的选项中，至少有 2 项符合题目要求。50 题，每题 1 分，共 50分）1.2.3.4.95.6.7.8.9.10.11.12.13.14.ABCE1015.16.17.18.19.20.21.1122.23.24.25.26.27.28.1229.30.31.32.33.34.35.36关于会计资本、监管资本和经济资本说法正确的有(ABCD ) 。A经济资本也称为风险资本，是防止银行倒闭的最后防线B会计资本应当不小于体现实际风险水平的经济资本C经
2、济资本已经逐渐成为会计资本和监管资本的重要参考基准D监管资本是银行监管当局为了满足监管要求、促进银行审慎经营、维持金融体系稳定而规定的银行必须持有的资本 37根据商业银行法的规定，核心资本包括（ ） 。ABCEA.少数股权 B.盈余公积 C.资本公积 D.次级债务 E.实收资本1338商业银行内部控制的原则有（ ）。BCDEA.局部性原则 B.重要性原则 C.制衡性原则 D.适应性原则 E.成本效益原则39.现阶段，我国商业银行实施巴塞尔新资本协议的原则包括（ ）。ACEA.分类实施 B.全面实施 C.分层推进 D.一步达标 E.分步达标40下列关于资本构成的说法，正确的是（ ）。BCDEA.
3、资本公积不包括资本溢价B.未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.计入附属资本的可转换债券，不可由持有者主动回售，未经中国银监会同意发行人不准赎回E.一般准备指根据全部贷款余额一定比例计提的，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备41 金融创新包括三个层面的“创新”（ ）。ACDA.宏观层面 B.横向层面 C.微观层面 D.中观层面 E.纵向层面42.金融创新原则中的四个“认识”原则包括（ ）。ABDEA.“认识你的业务”B.“ 认识你的风险”C.“认识你的收益”D.“认识你的客户”E. “认识你
4、的交易对手”43.关于商业银行内部控制原则的说法，正确的有（）ABDA 商业银行所有部门和业务岗位都要包含内部控制B 商业银行要把内部控制作为开办新业务首要考虑因素C 商业银行内部控制有统一标准，不能因规模小而在内部控制上与大型商业银行有所差异D 商业银行内部控制的监督部门可以直接向董事会报告E 董事会作为股东大会的执行机构，不受内部控制约束44. 商业银行内部控制的构成要素包括（）ABCDEA 内部控制环境 B 风险识别与评估 C 内部控制措施 D 信息交流与反馈 E 监督评价与纠正45. 商业银行的内部控制环境包括（）ABCDEA 公司治理 B 人力资源 C 企业文化 D 高级管理层责任
5、E 内部控制目标与政策46.我国商业银行的会计资本包括（）ABCDEA 实收资本 B 盈余公积 C 一般准备 D 累计亏损 E 外币报表折算差额47 商 业 银 行 核 心 资 本 包 括 ( )oBCDEA 实 收 资 本 B 资 本 公 积 C 优 先 股 D 可 转 换 债 券 E 重 估 储 备48. 为 了 在 金 融 创 新 中 保 护 客 户 的 利 益 ， 银 行 应 做 的 工 作 包 括 ( )。 ABCDEA 遵 循 符 合 客 户 利 益 和 审 慎 尽 责 的 基 本 原 则B 引 导 客 户 理 性 投 资 与 消 费 ， 向 客 户 销 售 适 宜 的 投 资 产
6、 品C 向 客 户 准 确 、 公 平 、 没 有 误 导 地 进 行 信 息 披 露D 公 平 地 处 理 银 行 与 客 户 之 间 、 银 行 与 第 三 方 服 务 提 供 者 之 间 的 利 益 冲 突E 提 高 客 户 的 金 融 素 质49 巴塞尔新资本协议的新增内容包括(BD )。A将资本充足率作为保证银行稳健经营、安全运行的核心指标B在资本充足率的计算公式中全面反映了信用风险、市场风险、操作风险的资本要求C将银行资本分为核心资本和附属资本两类D引入计量信用风险的内部评级法50信息披露监管要求银行业金融机构如实披露(ABCD ) 。A风险管理状况 B财务会计报告 C董事变更情况
7、 D其他重大事项三、判断（14 题，每题 0.5 分，共 7 分）1.银行风险的特殊性客观上要求银行具备比一般企业更强大的风险管理能力，以便及时发现、防御、控制和转移风险。（）对2.对大多数银行来说，信用风险存在于银行的传统的贷款、债券投资等表内业务和场外衍生品交易中，而银行在表外业务中只收取手续费，一般不存在信用风险。（）错3.商品价格风险是指可以在初级市场上交易的某种事物产品价格的波动而使银行遭受损失的可能性。（）错4.操作风险存在于银行业务和管理的各个方面，经常与市场风险、信用风险等其他风险交织并发，因此，人们往往难以将其与其他风险严格区分开来。（）对145.银行通常将信用风险看做是对其
8、市场价值最大的威胁。（）错6.操作风险是贷款业务的最主要风险，是指借款人不能按约定时间足额归还贷款本金和利息的风险。（）错7.资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回而不能满足到负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给银行带来损失的可能性。（）对8.国家风险有两个特点：一是国家风险发生在国际金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；二是在国际经济金融活动中，不论是政府、银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。（）对9.银行实施风险管理的最终目标就是要从根本上消除银行经营过程中的风险。（）错10.商业银行风险是指商业银行在经营活动过程中由于不确定性因素的影
9、响，使得商业银行实际收益偏离与其收益，从而导致遭受损失的可能性。（）错11.法律风险包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付罚款、罚金或者进行罚款性赔偿所导致的风险敞口。（）对12.银行经营的安全性目标是指银行要规避各种风险，不能从事有风险的活动。（）错13.银行全面风险管理是对整个银行内各个层次的业务单位、各类风险的通盘管理。（）对14.操作风险是银行自身导致的，它可以通过加强银行内部管理和制度建设来有效降低。 （）公共基础第四章 B 卷测试答案一、01-10 DABCC BCDBB11-20 DADDB CBADB21-30 CCCCA CACBB31-40 BCDBA BABBB41
10、-50 BDBAC CDCDB51-60 BABDC BBCAB61-70 CCDCB BBBDA71-80 BCBDD ADDCB81-86 CCCBD B二、1.ACD 2.BCD 3.BC 4.ABCDE 5. BC6.ACE 7.ABC 8. CD 9. ABC 10.ACD11.ACD 12.ACE 13.ABDE 14.ABCE 15. CDE16.BCDE 17.ABD 18.ABCD 19.ABCD 20.ABCDE21. BD 22.ABCDE 23.ABCD 24.ABCD 25.ABCDE26.ABCDE 27.ABDE 28.ABCDE 29.ABDE 30.ABCDE31.ABCD 32.ACDE 33.ABCDE 34.ABCDE 35. BCDE36.ABCD 37.ABCE 38.BCDE 39.ACE 40. BCDE41.ACD 42. ABDE 43.ABD 44.ABCDE 45.ABCDE46.ABCDE 47. BCDE 48.ABCDE 49.BD 50.ABCD三、1-5 对错错对错6-10 错对对错错11-14 对错对错
