1、南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告2017 年 06 月 30 日 基金管理人：南方基金管理有限公司基金托管人：上海浦东发展银行股份有限公司送出日期：2017 年 08 月 28 日南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 2 页 共 44 页 1 重要提示及目录1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人上海浦东发展银行股份有限公司根据本基金合同规定，于
2、2017 年 8 月22 日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。本报告中财务资料未经审计。本报告期自 2017 年 1 月 1 日起至 06 月 30 日止。南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 3 页 共 44 页 1.2 目录1 重要提示及目录1.1 重要提示1.2 目录2
3、基金简介2.1 基金基本情况2.2 基金产品说明2.3 基金管理人和基金托管人2.4 信息披露方式2.5 其他相关资料3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标3.2 基金净值表现4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警
4、情形的说明5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表6.2 利润表6.3 所有者权益（基金净值）变动表6.4 报表附注7 投资组合报告7.1 期末基金资产组合情况7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细7.4 报告期内股票投资组合的重大变动7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大
5、小排序的前五名债券投资明细7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资明细7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 4 页 共 44 页 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明7.12 投资组合报告附注8 基金份额持有人信息8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况8.3 期末基金管理人的从业人员持
6、有本开放式基金份额总量区间的情况9 开放式基金份额变动10 重大事件揭示10.1 基金份额持有人大会决议10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼10.4 基金投资策略的改变10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况10.8 其他重大事件11 备查文件目录11.1 备查文件目录11.2 存放地点11.3 查阅方式南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 5 页 共 44 页 2 基金简介2.1
7、基金基本情况基金名称 南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 南方转型驱动灵活配置混合基金主代码 002160 基金运作方式 契约型开放式基金合同生效日 2016 年 3 月 23 日基金管理人 南方基金管理有限公司基金托管人 上海浦东发展银行股份有限公司报告期末基金份额总额 158,102,345.82 份 基金合同存续期 不定期 注：本基金在交易所行情系统净值揭示等其他信息披露场合下，可简称为“南方驱动混合” 。2.2 基金产品说明投资目标 在有效控制组合风险并保持良好流动性的前提下，通过专业化研究分析,力争实现基金资产的长期稳定增值。投资策略 本基金通过定性与定量相结合的方法分
8、析宏观经济和证券市场发展趋势，对证券市场当期的系统性风险以及可预见的未来时期内各大类资产的预期风险和预期收益率进行分析评估，并据此制定本基金在股票、债券、现金等资产之间的配置比例、调整原则和调整范围，在保持总体风险水平相对稳定的基础上，力争投资组合的稳定增值。此外，本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险监控，适时地作出相应的调整。业绩比较基准 沪深 300 指数收益率60%上证国债指数收益率40%风险收益特征 本基金为混合型基金，其长期平均风险和预期收益水平低于股票型基金，高于债券型基金、货币市场基金。2.3 基金管理人和基金托管人项目 基金管理人 基金托管人 名称 南方基金管理有限公司
9、 上海浦东发展银行股份有限公司姓名 鲍文革 朱萍联系电话 0755-82763888 021-61618888 信息披露 负责人 电子邮箱 Z 客户服务电话 400-889-8899 95528传真 0755-82763889 021-63602540 南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 6 页 共 44 页 注册地址 深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层上海市中山东一路 12 号办公地址 深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层上海市中山东一路 12 号邮政编码 518048 200120法定代表人 张海波 高国富2
10、.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报、证券时报登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http:/基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人的办公地址2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 南方基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道福华一路六号免税商务大厦 31-33 层南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 7 页 共 44 页 3 主要财务指标和基金净值表现3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（2017 年 1 月 1 日-2017 年 6 月 30 日）本期
11、已实现收益 9,605,908.44本期利润 23,337,465.18加权平均基金份额本期利润 0.1753本期加权平均净值利润率 15.02% 本期基金份额净值增长率 17.41% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（2017 年 06 月 30 日）期末可供分配利润 28,818,358.46期末可供分配基金份额利润 0.1823期末基金资产净值 199,364,419.51期末基金份额净值 1.2613.1.3 累计期末指标 报告期末（2017 年 06 月 30 日）基金份额累计净值增长率 26.10% 注：1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动
12、收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2.期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数） 。 3.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 净值增长率（%） 净值增长率标准差（%） 业绩比较基准收益率（%） 业绩比较基准收益率标准差（%） （%） （%） 过去一个月 6.96 0.73 3.04 0.40 3.92 0.33 过去三个月 5.52
13、0.74 3.70 0.37 1.82 0.37 过去六个月 17.41 0.72 6.55 0.34 10.86 0.38 南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 8 页 共 44 页 过去一年 24.85 0.60 10.36 0.40 14.49 0.20 自基金合同生效起至今 26.10 0.54 9.12 0.46 16.98 0.08 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 注：本基金的建仓期为六个月，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。 南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年
14、度报告第 9 页 共 44 页 4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 1998 年 3 月 6 日，经中国证监会批准，南方基金管理有限公司作为国内首批规范的基金管理公司正式成立，成为我国“新基金时代”的起始标志。 南方基金总部设在深圳，注册资本 3亿元人民币。股东结构为：华泰证券股份有限公司（45%） ；深圳市投资控股有限公司（30%） ；厦门国际信托有限公司（15%） ；兴业证券股份有限公司（10%） 。目前，公司在北京、上海、合肥、成都、深圳等地设有分公司，在香港和深圳前海设有子公司南方东英资产管理有限公司（香港子公司）和南方资本管理有限公
15、司（深圳子公司） 。其中，南方东英是境内基金公司获批成立的第一家境外分支机构。 截至报告期末，南方基金管理有限公司（不含子公司）管理资产规模超过 6,500 亿元，旗下管理 134 只开放式基金，多个全国社保、企业年金和专户理财投资组合。4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 任本基金的基金经理（助理）期限 姓名 职务 任职日期 离任日期 证券从业年限 说明 应帅本基金基金经理2016年 3月 23日16北大光华管理学院管理学硕士，具有基金从业资格。曾担任长城基金管理公司行业研究员，2007 年加入南方基金，2007 年 5 月至 2009 年 2 月，任南方宝元基金经理；2
16、007 年 5 月至 2012 年 11 月，任南方成份基金经理；2010 年 12 月至 2016 年 3 月，任南方宝元基金经理；2012 年 11 月至今，任南方稳健基金经理；2012 年 11 月至今，任南稳贰号基金经理；2016 年 3 月至今，任南方驱动基金经理。注：1. 对基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日， “离任日期”为根据公司决定确定的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。 2.证券从业的含义遵从行业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的
17、说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守中华人民共和国证券投资基金法等有关法律法规、中国证监会和南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有人利益。基金的投资范围、投南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 10 页 共 44 页 资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行证券投资基金管
18、理公司公平交易制度指导意见 ，完善相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗下管理的所有基金和投资组合。公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组合间单日、3 日、5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的 5%的交易次数为 2 次，是由于投资组合接受投资者
19、申赎后被动增减仓位以及指数型基金成份股调整所致。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2017 年上半年宏观经济运行良好，尤其是二季度继续超出预期；房地产投资受宏观调控冲击不大，二三线去库存速度加快，全国房地产投资增速超预期增长；全球经济同步复苏，我国进出口数据继续好于预期。国内资本市场总体而言，上半年持续震荡向上，尤其是二季度沪深 300指数大幅上涨 6.1%，创业板指数则继续调整 4.68%，大盘蓝筹明显还是受到资金关注。风格上，以家电、白酒为代表的低估值蓝筹在今年上半年继续表现优异，一季度表现靓丽的周期股在二季度调整结束后，近期
20、开始出现大幅度反弹。本基金今年以来继续保持较高仓位运作，以绝对收益为投资理念，主要投资了具有较好安全边际的电力、白酒、金融、家电和汽车板块。在主题投资上，减持了不少一路一带品种；由于新能源汽车积分制度的推出，本基金重新配置了该板块。本基金将继续采取自下而上的选股策略，以价值投资为理念，争取获得较好的绝对收益。4.4.2 报告期内基金的业绩表现 2017 年上半年基金净值增长率为 17.41%，业绩基准为 6.55%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 我国宏观经济数据持续超预期，表明这一轮的经济反弹是有坚实的基础存在的，也是与全球经济同步复苏密不可分的。我们预计国内经济韧
21、性较强，继续超预期的概率偏大。股市在过去一年时间震荡缓步向上，但总体估值依然偏低，我们认为股市将来会延续过往震荡偏上的走势，在风格上还是以业绩为导向、价值投资为主导。南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 11 页 共 44 页 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 根据中国证监会相关规定和基金合同约定，本基金管理人应严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所在估值调整导致基金资产净值的变化在0.25%以上时对所采用的相关估值模型、假设及
22、参数的适当性发表审核意见并出具报告。定价服务机构按照商业合同约定提供定价服务。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括副总经理、权益研究部总监、数量化投资部总监、风险管理部总监及运作保障部总监等等。其中，超过三分之二以上的人员具有 10 年以上的基金从业经验，且具有风控、合规、会计方面的专业经验。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值价格的最终决策。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金合同约定，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金每年收益分配次数最多为 12次
23、，每份基金份额每次基金收益分配比例不得低于基金收益分配基准日每份基金份额可供分配利润的 10%，若基金合同生效不满 3 个月可不进行收益分配；本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投资人可选择现金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资人不选择，本基金默认的收益分配方式是现金分红；基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值；同一类别每一基金份额享有同等分配权；法律法规或监管机关另有规定的，从其规定。根据上述分配原则以及基金的实际运作情况，本报告期本基金未有分配事项。4.8 报告期内管理人对本基金持有
24、人数或基金资产净值预警情形的说明 无。南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 12 页 共 44 页 5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，上海浦东发展银行股份有限公司（以下简称“本托管人” ）在对南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守中华人民共和国证券投资基金法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本托管人依照中华人民共和国证券投资基金
25、法及其他有关法律法规、基金合同、托管协议的规定，对南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金的投资运作进行了监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真的复核，未发现基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金本报告期内未进行利润分配。5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期内，由南方基金管理有限公司编制本托管人复核的本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内） 、投资组合报告等内容真实、准确、完整。南方转型驱动灵活配置混合型证券
26、投资基金 2017 年半年度报告第 13 页 共 44 页 6 半年度财务会计报告（未经审计）6.1 资产负债表会计主体：南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金报告截止日：2017 年 6 月 30 日单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.4.1 11,114,936.53 4,803,022.23结算备付金 565,816.27 2,839,968.14存出保证金 175,046.59 162,348.17交易性金融资产 6.4.4.2 166,695,231.13 132,765,69
27、7.24其中：股票投资 156,123,399.53 107,755,736.24基金投资 - -债券投资 10,571,831.60 25,009,961.00资产支持证券投资 - -贵金属投资 - -衍生金融资产 6.4.4.3 - -买入返售金融资产 6.4.4.4.1 10,000,000.00 -应收证券清算款 11,595,881.42 -应收利息 6.4.4.5 209,710.02 471,740.21应收股利 - -应收申购款 125,765.85 3,610.30递延所得税资产 - -其他资产 6.4.4.6 - -资产总计 200,482,387.81 141,046,3
28、86.29负债和所有者权益 附注号 本期末 2017 年 6 月 30 日 上年度末 2016 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - -交易性金融负债 - -衍生金融负债 6.4.4.3 - -卖出回购金融资产款 - -应付证券清算款 3,760.00 1,465,795.33应付赎回款 355,449.81 156,933.70应付管理人报酬 239,432.27 180,172.30应付托管费 39,905.40 30,028.70应付销售服务费 - -应付交易费用 6.4.4.7 300,418.12 721,658.71应交税费 - -南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金
29、2017 年半年度报告第 14 页 共 44 页 应付利息 - -应付利润 - -递延所得税负债 - -其他负债 6.4.4.8 179,002.70 205,587.76负债合计 1,117,968.30 2,760,176.50所有者权益： 实收基金 6.4.4.9 158,102,345.82 128,706,499.71未分配利润 6.4.4.10 41,262,073.69 9,579,710.08所有者权益合计 199,364,419.51 138,286,209.79负债和所有者权益总计 200,482,387.81 141,046,386.29注：报告截止日 2017 年 6
30、月 30 日，基金份额净值 1.261 元，基金份额总额 158,102,345.82 份。6.2 利润表会计主体：南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金本报告期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2016 年 03 月 23 日（基金合同生效日） 至 2016 年06 月 30 日 一、收入 25,737,977.28 4,692,030.601.利息收入 323,361.18 2,224,655.56其中：存款利息收入 6.4.4.11 14
31、6,426.35 657,643.01债券利息收入 156,764.49 451,572.86资产支持证券利息收入 - -买入返售金融资产收入 20,170.34 1,115,439.69其他利息收入 - -2.投资收益（损失以“-”填列） 11,542,711.62 -2,046,175.39其中：股票投资收益 6.4.4.12.1 10,760,888.60 -2,303,870.53基金投资收益 6.4.4.13 - -债券投资收益 6.4.4.14.1 -81,451.49 -206,851.26资产支持证券投资收益 6.4.4.14.3 - -贵金属投资收益 6.4.4.15 - -
32、衍生工具收益 6.4.4.16 - -股利收益 6.4.4.17 863,274.51 464,546.403.公允价值变动收益 6.4.4.18 13,731,556.74 4,054,089.51南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 15 页 共 44 页 （损失以“-”号填列）4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.4.19 140,347.74 459,460.92减：二、费用 2,400,512.10 2,459,866.651管理人报酬 6.4.7.2.1 1,150,750.64 1,685,287.15
33、2托管费 6.4.7.2.2 191,791.80 280,881.173销售服务费 6.4.7.2.3 - -4交易费用 6.4.4.20 877,978.58 391,092.655利息支出 - -其中：卖出回购金融资产支出 - -6其他费用 6.4.4.21 179,991.08 102,605.68三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 23,337,465.18 2,232,163.95减：所得税费用 - -四、净利润（净亏损以“-”号填列） 23,337,465.18 2,232,163.956.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金本报告
34、期：2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日单位：人民币元 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日项目 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 128,706,499.71 9,579,710.08 138,286,209.79二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 23,337,465.18 23,337,465.18三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） 29,395,846.11 8,344,898.43 37,740,744.54其中：1.基金申购款 93
35、,118,588.42 18,312,335.48 111,430,923.902.基金赎回款 -63,722,742.31 -9,967,437.05 -73,690,179.36四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 16 页 共 44 页 五、期末所有者权益（基金净值） 158,102,345.82 41,262,073.69 199,364,419.51上年度可比期间 2016 年 03 月 23 日（基金合同生效日） 至 2016 年 06 月 30日 项目 实收基金 未
36、分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 450,042,879.22 - 450,042,879.22二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 2,232,163.95 2,232,163.95三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填列） -125,069,643.23 889,331.70 -124,180,311.53其中：1.基金申购款 718,058.63 -6,810.98 711,247.652.基金赎回款 -125,787,701.86 896,142.68 -124,891,559.18四、本期向基金份额持有人分配利润产生
37、的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -五、期末所有者权益（基金净值） 324,973,235.99 3,121,495.65 328,094,731.64报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： 杨小松 徐超 徐超 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注6.4.1 重要会计政策和会计估计 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告完全一致。 6.4.2 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.2.1 会计政策变更的说明 本报告期无会计政策变更。 6.4.2.2 会计估计变更的说明 本
38、基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.2.3 差错更正的说明 本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.3 税项 根据财政部、国家税务总局财税200478 号财政部、国家税务总局关于证券投资基金税南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 17 页 共 44 页 收政策的通知 、财税20081 号关于企业所得税若干优惠政策的通知 、财税201285 号关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 、财税2015101 号关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知 、财税201636 号关于全面推开营业税改征增值税试点的通知 、财税20
39、1646 号关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知 、财税201670 号关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知 、及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 于 2016 年 5 月 1 日前，以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入免征营业税。自 2016 年 5 月 1日起，金融业由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差
40、价收入，股票的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按 50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用
41、 20%的税率计征个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。6.4.4 重要财务报表项目的说明 6.4.4.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日活期存款 11,114,936.53定期存款 -其中：存款期限 1-3 个月 -存款期限 1 个月以内 -存款期限 3 个月以上 -其他存款 -合计 11,114,936.53南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 18 页 共 44 页 6.4.4.2 交易性金融资产 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日 项目
42、 成本 公允价值 公允价值变动 股票 142,181,494.32 156,123,399.53 13,941,905.21贵金属投资-金交所黄金合约 - - -交易所市场 10,581,928.80 10,571,831.60 -10,097.20银行间市场 - - -债券 合计 10,581,928.80 10,571,831.60 -10,097.20资产支持证券 - - -基金 - - -其他 - - -合计 152,763,423.12 166,695,231.13 13,931,808.016.4.4.3 衍生金融资产/负债 注：无。6.4.4.4 买入返售金融资产 6.4.4.4
43、.1 各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 本期末 2017 年 6 月 30 日项目 账面余额 其中；买断式逆回购 交易所买入返售证券 10,000,000.00 -合计 10,000,000.00 -6.4.4.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 注: : 无。 6.4.4.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 14,372.24应收定期存款利息 -应收其他存款利息 -应收结算备付金利息 229.23应收债券利息 202,643.11南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 19 页 共 44 页
44、 应收买入返售证券利息 -7,605.48应收申购款利息 -应收黄金合约拆借孳息 -其他 70.92合计 209,710.026.4.4.6 其他资产 注:无。 6.4.4.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日交易所市场应付交易费用 300,418.12银行间市场应付交易费用 -合计 300,418.126.4.4.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2017 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 -应付赎回费 482.40预提费用 178,520.30合计 179,002.706.4.4.9 实收基金 金额单位：人民币元 本期 201
45、7 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 项目 基金份额（份） 账面金额 上年度末 128,706,499.71 128,706,499.71本期申购 93,118,588.42 93,118,588.42本期赎回（以“-”号填列） -63,722,742.31 -63,722,742.31-基金拆分/份额折算前 - -基金拆分/份额折算变动份额 - - 本期申购 - -本期赎回（以“-”号填列） - -本期末 158,102,345.82 158,102,345.82注: ：申购含红利再投、转换入份额，赎回含转换出份额。南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半
46、年度报告第 20 页 共 44 页 6.4.4.10 未分配利润 单位：人民币元 项目 已实现部分 未实现部分 未分配利润合计 上年度末 12,255,869.34 -2,676,159.26 9,579,710.08本期利润 9,605,908.44 13,731,556.74 23,337,465.18 本期基金份额交易产生的变动数 6,956,580.68 1,388,317.75 8,344,898.43其中：基金申购款 15,774,640.71 2,537,694.77 18,312,335.48基金赎回款 -8,818,060.03 -1,149,377.02 -9,967,43
47、7.05本期已分配利润 - - -本期末 28,818,358.46 12,443,715.23 41,262,073.696.4.4.11 存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 活期存款利息收入 136,587.85定期存款利息收入 -其他存款利息收入 -结算备付金利息收入 5,621.17其他 4,217.33合计 146,426.356.4.4.12 股票投资收益 6.4.4.12.1 股票投资收益项目构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日 至 2017年6月30日 股票投资收益买卖股票差价收入 10,7
48、60,888.60股票投资收益赎回差价收入 -股票投资收益申购差价收入 -合计 10,760,888.606.4.4.12.2 股票投资收益买卖股票差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 卖出股票成交总额 285,674,089.70 减：卖出股票成本总额 274,913,201.10 买卖股票差价收入 10,760,888.60 南方转型驱动灵活配置混合型证券投资基金 2017 年半年度报告第 21 页 共 44 页 6.4.4.13 基金投资收益 注 :无。6.4.4.14 债券投资收益 6.4.4.14.1 债券投资收益项目
49、构成 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日 至 2017年6月30日 债券投资收益买卖债券（、债转股及债券到期兑付）差价收入 -81,451.49 债券投资收益赎回差价收入 - 债券投资收益申购差价收入 - 合计 -81,451.49 6.4.4.14.2 债券投资收益买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2017年1月1日 至 2017年6月30日 卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成交总额 34,817,626.78 减：卖出债券（、债转股及债券到期兑付）成本总额 34,135,378.54 减：应收利息总额 763,699.73 买卖债券差价收入 -81,451.49 6.4.4.14.3 资产支持证券投资收益 注: 无。 6.4.4.15 贵金属投资收益 注：无。 6.4.4.16 衍生工具收益 注: :无。 6.4.4.17 股利收益 单位：人民币元 项目 本期 2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 6 月 30 日 股票投资产生的股利
