1、物业管理有限公司文件行政文 2012 第（001）号物业管理有限公司财务报账制度为规范公司财务管理，完善公司收支管理制度，现制定公司财务收支制度。一、公司主管财务的副总经理为最终签批人。二、公司所有支出均实行预报预批制度，财务支出人应事前向有权人申报。三、公司报账手续应该有经办人、项目经理、公司主管财务副总经理分别签字。四、借款1.借款人首先填写借款单，注明：借款用途、金额、部门、借款人。2.填写好的借据，由部门经理签字确认，公司财务负责人员、主管财务副总经理审批同意后，由公司出纳核实，给予办理付款手续。五、 报销1.报销人（经办人）持粘贴好的报销票据， （报销业务须填写粘贴单，写明内容、张数
2、、金额、经办人）经部门负责人、财务负责人签字后，报主管财务总经理签字批准报销。2.票据中含采购物资的，经办人应于发票后附采购明细单，上注明供应商地址、电话、经办人姓名。采购前先填写采购申请单，由总经理审批后方可采购。3.部门负责人对报销事项的真实性负责，稽核出纳对票证的合法性、合理性负责，并对有关票证询价，发票的真实性由经办人负责。4.出纳应坚持“前款不清，后款不报”的原则，报销人所报销款项应首先冲减其借款，不足部分应用现金补足，凡不能及时结清余款的，应书面说明原因，由部门经理核实后，并经主管财务副总经理批准。未结清余款，又不能说明理由的，财务人员有权在其工资内扣回，未扣完的，财务部门不予办理
3、再次借款业务。六、报销时间与期限：公务完成后，应于 10 日内办理报销冲帐手续，超过一个月未报销的财务部门有权从其工资中扣回。当月发生的费用，当月未报销后，下月不再予以报销（特殊情况除外） 。七、 退款1) 业主退装修保证金需填写竣工验收单，部门经理签字确认，财务负责人核实签字后，出纳给予办理退款手续。2) 出入证押金由客户服务部主管或部门经理签字，财务负责人核实签字后，出纳给予办理退款手续。八、 费用报销审核权限：财务报销实行“一支笔”审批制度，所有报销业务（不分金额多少）均由公司主管财务付总经理审批后，出纳方可给予报销。对不符合审批程序或违反规定的报销凭证，出纳有权拒绝付款。九、 收费员收取物业管理费、电费、及停车费等必须开具等额的票据。出纳人员对现金收入进行每日盘存制度，并以报告方式每日向主管财务副总经理及财务会计报现金收入日报表。十、 各项目每周须向公司报送本周收支平衡表。十一、本制度自发文之日起执行二一年十二月一日
