财务管理现金管理

1、2018/8/8,山东银监局 合作处,1,财务 分析,2018/8/8,山东银监局 合作处,2,2018/8/8,山东银监局 合作处,3,2018/8/8,山东银监局 合作处,4,财务分析,财务分析的相关概念 三大基础会计报表 六大基本指标 需重点关注的会计科目,2018/8/8,山东银监局 合作处,5,财务分析,财务分析也称财务报表分析，是指银行对借款人财务报表中有关数据资料所进行的确认、比较、分析和研究，借以掌握借款人的财务状况，为做出正确的贷款分类提供基础。,2018/8/8,山东银监局 合作处,6,财务分析的内容,盈利能力分析 营运能力分析 资金结构分析,2018/8/8,山东银监局 。

2、集团现金管理,目录,1 集团整体积极性的发挥是否令您满意？ 2 集团管理效率是否得到提高？,采用集权型财务管理模式的企业所面临的问题,1 子公司财务风险是否被察觉？ 2 集团财务经营风险是否被有效控制？ 3 集团规模效应是否得到释放？,采用分散型财务管理模式的企业所面临的问题,1 分权程度是否可以有效的平衡？ 2 集团管理的操作难度能否有效控制。,采用综合型财务管理模式的企业所面临的问题,深发展现金管理整体服务方案帮您解决后顾之忧！,目录,深发展集团现金管理整体方案,风险管理,融/投资管理,流动性管理,收/付款管理,帐户管理,整体。

3、第九章 营运资金管理,第二节 现金管理,企业置存现金的动机：交易性、预防性、投机性,现金持有成本： 管理成本 机会成本 转换成本 短缺成本,现金管理的目标：就是要在资产的流动性和 收益性之间做出选择以获取最大的长期利润。,现金管理的内容,最佳现金持有量的确定存货管理模型,存货管理模型假设（图示）,最佳现金持有量的确定存货管理模型,TC：持有现金的总成本 T：在相关的计划周期（例如一年）内交易的现金总需求量； N：理想的现金转换数额（最佳现金余额） i：持在现金的机会成本（即有价证券的利率）； b：每一次的转换成本,最佳现。

4、,现金流量表及其分析 一、概述现金流量表是继资产负债表、利润表之后的第三张主要的会计报表。现金流量表于20世纪70年代首先在美国采用,英国90年代后开始采用。在此之前，企业编制资金来源来源与运用情况表。1992年，国际会计准则委员会颁布了国际会计准则委员会第7号现金流量表，要求企业呈报现金流量表。我国1997年颁布企业会计准则现金流量表，要求上市公司自1998年呈报现金流量表，2000年又作了修订，要求所有企业呈报现金流量表。,现金流量表以现金和现金等价物为编制基础。现金是指企业的库存现金和可随时用于支付的存款，企业存在。

5、现金流量表的财务分析【摘要】现金流量表是反映企业在一定会计期间内现金流入和流出情况的会计报表。通过对现金流量所反映企业的偿债能力、盈利能力、支付能力、发展能力等主要指标的分析，可以了解企业资产的流动性，判断和评价企业的财务状况，预测企业未来的现金流量，帮助投资者、债权人、经营者及其他有关方做出正确的决策。 【关键词】现金流量；财务分析；比率分析 一、现金流量表的重要性 现金流量指的是一个企业的现金流转或现金流动的状况，是对企业在一定的会计期间按照现金收付实现制，通过一定的经济活动而产生的现金流入、。

6、第5章折现现金流法中的通货膨胀和税务因素,折现现金流法中对通货膨胀的考虑票面回报率与实际回报率的关系票面回报率:考虑通货膨胀影响条件下的回报率实际回报率:剔除通货膨胀影响条件下的回报率关系: 1票面回报率1实际回报率1通货膨胀率,第5章折现。

7、 财务现金管理制度 根据集团公司对物业公司实行指标管理、独立核算的要求，结合公司业务管理的需要，为了 做好物业公司财务收支管理工作 ，特制定本制度。 一、预算管理 1、物业部所有收支以预算管理为基础，没有预算不得开支。 2、每月末物业部根据年度经济指标及下月预计情况，编制、上报下月收支预算。 3、收支预算由物业部会计负责编制，经物业经理初审后，报集团财务部审核，总经理批准后执 。

8、 衡阳市美联广告装饰设计工程有限公司财务管理制度 第一部分：现金管理制度 1、库存现金的限额：30000 元，超过部分出纳应及时存入财务 负责人指定的账户或公司基本账户上，不得公款私存。 2、现金收付的规定：现金收付必须坚持由出纳统一收付，且必 须坚持收有凭、付有据；现金收付无误后，必须及时标注“现金 收讫”或“现金付讫”字样和出纳个人印章。其他人都不得代表 公司接。

9、,现金管理业务简介 -资金结算部姜俊,目 录,从商业银行鼻祖之地所想到的 古老的银行新型的业务,一些现实的典型客户需求,批量付款 账户收支分开,收付款类,收付款凭证合并 跟单信息报告,信息报告类,流动性管理类,代理结算 代收代付,对方信息报告 跟单消息报告,多级实时资金集中 企业内部资金借贷,虚拟现金池 周期支付限额,如何解决？,公司客户的类型及特征概括,一般资金管理型 -独立公司-,完全独立公司，账户结构单一 财务管理需求简单，管理水平传统、简单 资金头寸紧缺型，以短期融资为主，无投资理财需求 中小规模,一般资金管理型 -集团公。

10、中国工商银行,G集团现金管理服务方案,前言,本方案是中国工商银行在全面深入理解大学基于学费收缴、等金融服务需求的基础上，为G大学专属设计的现金管理服务方案，衷心希望本方案能够掀开中国工商银行与贵公司合作的新篇章！,服务方案设计思路,实施计划及建议,服务方案描述,服务承诺及具体安排,客户需求分析,需求分析及解决方案,收费站、通用缴费,学费现金收缴,专属网站缴费,教职工代发工资及理财,WAP手机银行、个人网上银行,学生日常开支,WAP手机支付功能,学生网上购物,学生就业信息服务 及报名,学校一卡通及个人网上银行,企业财务室及代。

11、现金管理案例分析 -青岛啤酒股份有限公司,赖曾琳 acc05086 郑 榕 acc05098 林毓嘉 acc05045,林微微 acc05099 蔡琦芸 acc05094,目录,公司简介该公司现金管理现状 建立成本分析与存货模型，分析最佳现金持有量等指标四 根据分析结果，评价公司现行现金管理，提出建议,一 公司简介,在中国经济稳步增长的带动下，国内啤酒行业保持了持续稳定的发展，连续四年成为世界最大的啤酒生产和消费国及发展最快的市场之一。 青岛公司坚持以市场为导向，持续进行内部管理、机制变革，推动企业经营以及稳步提升。2006年，公司实现啤酒销量454万千升，创历。

12、中国工商银行,G集团现金管理服务方案,前言,本方案是中国工商银行在全面深入理解大学基于学费收缴、等金融服务需求的基础上，为G大学专属设计的现金管理服务方案，衷心希望本方案能够掀开中国工商银行与贵公司合作的新篇章！,服务方案设计思路,实施计划及建议,服务方案描述,服务承诺及具体安排,客户需求分析,需求分析及解决方案,收费站、通用缴费,学费现金收缴,专属网站缴费,教职工代发工资及理财,WAP手机银行、个人网上银行,学生日常开支,WAP手机支付功能,学生网上购物,学生就业信息服务 及报名,学校一卡通及个人网上银行,企业财务室及代。

13、中国银行 二零一二年九月,中国银行全球现金管理3.1产品介绍,随着规模庞大的跨区域企业集团的形成，集团公司总部对集团内部资金控制调度的需求与日俱增。集团下辖的各分支机构在同一时期，有的有资金结余，以相对较低的存款利率存放在商业银行，而另外的。

14、现金管理,NC财务开发部 李小英 2009年 4月15 日,课程编号：,总体介绍关键名词功能介绍相关接口升级事项,主要内容,现金管理是解决单个企业的资金管理问题,而资金结算主要解决集团的资金管理,二者是互补的关系,一起构成了完整的资金管理方案,应用架构,主要流程,单据流程,应用场景,业务处理与结算处理分开的场景：,应用场景,业务处理与结算不分开的场景：适用于后补单据及资金结算人员参与单据审批的应用场景,总体介绍关键名词功能介绍相关接口升级事项,主要内容,资金形态:库存现金、银行存款、票据存款 单据结算信息录入的本方资金账户是现。

15、受控状态制度名称 现金管理控制制度文件编号执行部门 监督部门 考证部门第 1 章 总则第 1 条 为规范企业的现金管理，防范在现金管理中出现舞弊、腐败等行为，确保企业的现金安全，特制定本制度。第 2 条 本制度适用于现金收付业务办理、库存现金管理等。第 3 条 企业所有经济往来，除本制度规定的范围可以使用现金外，其他均应当通过开户银行进行转账结算。第 4 条 企业的现金管理按照账款分开的原则，由专职出纳人员负责。出纳与会计岗位不能由同一人兼任，出纳也不得兼管现金凭证的填制及稽核工作。第 2 章 现金收取、支付范围规定第 5 。

16、貨幣資金管理,理論與實務根概述,理論概念,一:庫存現金,1 現金的使用范圍2 現金限額3 現金的收支規定4 現金的核算5 現金的清查,1:現金的使用范圍,a:工資,津貼 b:個人勞務報酬農行50000元以下也可采用支票,但要注明用途為勞務費。

17、Best Practice Financial Processes: Cash Management,Cash Management - Best Practice Objectives,Cash Management Objectives,Organisation,People,Processes,Controls,Measures,Information Systems,Manage short term liquidity and long term funding requirements Minimise companys cost of capital Efficiently manage the processing of cash transactions Effectively forecast cash requirements Manage petty cash efficiently,Centralised cash office & pooling Integrated with Accounts functions,Record/。

18、第二十八章现金管理,公司理财,在企业经营活动中，财务经理必须回答三类不同的重要问题。第一，公司应该实施什么样的长期项目投资这是资本预算问题。第二，如何为所要求实施投资的项目筹集资金我们成这样的问题为融资问题。第三，企业的管理者如何管理日常的。

19、第二十八章 现金管理,公司理财,在企业经营活动中，财务经理必须回答三类不同的重要问题。第一，公司应该实施什么样的长期项目投资？这是资本预算问题。第二，如何为所要求实施投资的项目筹集资金？我们成这样的问题为融资问题。第三，企业的管理者如何管理日常的现金和财务工作？这些内容包括短期融资和净营运资本管理。 本书第一篇，综述，简要介绍了现代公司的本质特征，以及回顾了现代金融市场的显著特征等基础知识。,第二篇 价值和资本预算，投资的目的是要使投资的价值最大化，简单地说，就是要寻求对企业而言价值高于成本的资产，在。