1、第 1 页，共 26 页 hi 用友 T3 练习案例系统管理1、建立账套：操作提示：开始程序会计从业资格考试系统服务系统管理，系统注册，操作员为 ADMIN，密码不用填，确定账套建立账套号：666；账套名称：北京蓝梦有限公司；账套启用日期：2011 年 1 月；地址：北京学院路 2 号；法人代表：郑和平；联系电话及传真：58581177；电子邮件：；税号：110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制 作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。记账本位币为：人民币；企业类型为：工业；行业性质为：2007 年新会计制度科目；采用“按行业性质预置科目” 。要求客户、供应商、存
2、货进行分类，有外币核算业务。采购流程和销售流程都选择：标准流程编码规则：会计科目编码级次 42222；客户分类编码级次：124；部门编码级次 122；结算方式编码级次 12；数据精度：存货与开票单价小数位为 4，其余为 2.启用总账、工资、固定资产、购销存模块启用日期均为 2011 年 1 月 1 日第 2 页，共 26 页 2、增加操作员及其权限：操作提示：增加操作员：权限操作员增加设置权限：权限权限(1) 01 赵达权限：账套主管。(2) 02 钱有财权限：具有总账、应收管理、应付管理、固定资产、工资系统、财务报表的全部操作权限。(3) 03 孙淑芬权限：具有采购管理、销售管理、库存管理、
3、核算的全部操作权限。(4) 04 李纳权限：具有出纳签字权。注意：设置权限应该先选择账套，选择年度，再选择人员，再设置权限。说明：1、只有系统管理员才有权力设置操作员（增加、修改、删除）2、操作员的编号必须唯一，即使是不同的账套，编号也不能重复3、一个账套可以指定多个账套主管，但必须至少指定一个。4、系统管理员和账套主管，两者都有权设置操作员的权限。所不同的是，系统管理员可以指定或取消某一操作员为一个账套的主管，也可以对系统内所有账套的操作员进行授权；而账套主管的权限局限于他所管辖的账套，在该账套内，账套主管默认拥有全部操作权限，可以针对本账套的操作员进行权限设置。3、备份账套：操作提示：备份
4、账套：账套备份在电脑的 E 盘下新建一个以自己名称命名的文件夹，并将 666 账套输出到自己的文件夹中。4、恢复账套：操作提示：备份账套：账套恢复将备份的账套引入。第 3 页，共 26 页 5、修改账套：操作提示：备份账套：账套修改以账套主管的身份登录系统管理，对账套进行修改，将账套名称更改为“北京蓝梦有限公司” 。注：必须以账套主管的身份登录系统管理，才能修改账套。因为账套主管才有修改账套的权限，而系统管理员 admin 没有修改账套的权限。系统管理员 admin 拥有的权限：建立账套、备份账套、修改账套、设置操作员（包括增加操作员、修改操作员、删除操作员） 、为操作员授权。系统管理员 ad
5、min 没有的权限：修改账套、操作年度账。账套主管拥有的权限：修改账套、操作年度账。第 4 页，共 26 页 信息门户一、 初始化操作提示：以账套主管 01 号操作员的身份登录信息门户开始程序会计从业资格考试会计从业资格考试信息门户1、设置部门档案及职员档案：操作提示：基础设置机构设置部门档案表 1 部门档案部门编码 部门名称1 企划部2 财务部3 制作部4 市场部操作提示：基础设置机构设置职员档案表 2 职员档案编号 职员姓名 所属部门 职员属性 编号 职员姓名 所属部门 职员属性101 郑和平 企划部 总经理 301 黄建国 制作部 部门经理201 赵达 财务部 财务主管 401 李斯奇
6、市场部 部门经理202 钱有财 财务部 会计 402 付海涛 市场部 销售203 孙淑芬 财务部 会计204 李纳 财务部 出纳2、设置地区分类、客户分类、客户档案、供应商分类与供应商档案：操作提示：基础设置往来单位地区分类表 3 地区分类地区分类编码 地区分类名称01 东北地区02 华北地区02001 北京市02002 天津市99 其他操作提示：基础设置往来单位客户分类表 4 客户分类分类编码 分类名称1 代理商101 一级代理102 二级代理9 零散客户第 5 页，共 26 页 操作提示：基础设置往来单位客户档案表 5 客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属地区码所属行业 税号开户
7、银行银行账号001 北京创业学校 创业 9 02001 事业单位 123 工行 123456002 天津海达公司 海达 101 02002 商业 234 工行 234567003 北京翰博书店 翰博 102 02001 事业单位 345 工行 345678操作提示：基础设置往来单位供应商分类表 6 供应商分类分类编码 分类名称01 硬件供应商02 软件供应商操作提示：基础设置往来单位供应商档案表 7 供应商档案供应商编号供应商名称 简称所属分类码所属地区码所属行业开户银行银行账号 税号001 北京益众科技公司 益众 01 02001 商业 工行 456 654321002 北京萤火虫软件公司
8、萤火虫 02 02001 商业 工行 567 765432003 北京光明出版社 光明 02 02001 事业 工行 678 8765433、设置存货分类及存货档案：操作提示：基础设置存货存货分类表 8 存货分类分类编码 分类名称01 自制产品02 外购产品操作提示：基础设置存货存货档案表 9 存货档案存货编号存货名称计量单位是否销售是否外购是否自制是否生产耗用计划价售价参考成本参考售价最低售价最新成本0001 光盘片 片 90 60 80 75 700002 多媒体教程 套 32 28 0 0 00003 电子商务讲座 套 25 20 0 0 0注：增值税税率 17%。4、外币设置：币符：U
9、SD，币名：美元，固定汇率，记账汇率为：6.8725操作提示：基础设置财务外币种类，按要求输入既可。第 6 页，共 26 页 5、调整会计科目：请参照表 10 设置调整会计科目操作提示：基础设置财务会计科目，然后进行增加、删除或者修改。表 10 2010 年 12 月末会计科目体系科 目 名 称 账 类 方 向 币别/计量库存现金(1001) 日记 借银行存款(1002) 银行日记 借人民币户(100201) 银行日记 借借美元户(100202) 银行日记借 美元应收票据(1121) 客户往来 借应收账款(1122) 客户往来 借预付账款(1123) 供应商往来 借其他应收款(1221) 借备
10、用金(122101) 部门核算 借应收个人款(122102) 个人往来 借坏账准备(1231) 贷材料采购(1401) 借原材料(1403) 借借光盘片(140301) 数量金额借 张库存商品(1405) 借借多媒体教程(140501) 数量金额借 套借电子商务讲座(140502) 数量金额借 套固定资产(1601) 借累计折旧(1602) 贷固定资产清理(1606) 借无形资产(1701) 借累计摊销(1702) 贷短期借款(2001) 贷应付票据(2201) 供应商往来 贷应付账款(2202) 供应商往来 贷预收账款(2203) 客户往来 贷应付职工薪酬(2211) 贷工资(221101)
11、 贷职工福利(221102) 贷社会保险(221103) 贷第 7 页，共 26 页 应交税费(2221) 贷应交增值税(222101) 贷进项税额(22210101) 贷销项税额(22210102) 贷应交营业税(222102) 贷应交城建税(222103) 贷应交所得税(222104) 贷未交增值税(222105) 贷应交个人所得税(222106) 贷应付利息（2231） 贷其他应付款(2241) 贷实收资本(4001) 贷资本公积(4002) 贷盈余公积(4101) 贷本年利润(4103) 贷利润分配(4104) 贷提取盈余公积(410401) 贷应付股利(410402) 贷未分配利润(
12、410403) 贷生产成本(5001) 借直接材料(500101) 借直接工资(500102) 借制造费用(500103) 借生产成本转出(500199) 借制造费用(5101) 借工资费用(510101) 借折旧费用(510102) 借其他费用(510103) 借主营业务收入(6001) 贷多媒体教程(600101) 数量金额 贷电子商务讲座(600102) 数量金额 贷其他业务收入(6051) 贷营业外收入(6301) 贷主营业务成本(6401) 借多媒体教程(640101) 数量金额 借电子商务讲座(640102) 数量金额 借其他业务成本(6402) 借第 8 页，共 26 页 营业税
13、金及附加(6403) 借销售费用(6601) 借工资费用(660101) 借折旧费用(660102) 借办公费用(660103) 借其他费用(660104) 借管理费用(6602) 借工资费用(660201) 部门核算 借折旧费用(660202) 部门核算 借办公费用(660203) 部门核算 借业务招待费(660204) 部门核算 借其他费用(660205) 部门核算 借财务费用(6603) 借利息支出(660301) 借银行手续费(660302) 借资产减值损失（6701） 借计提的坏账准备（670101） 借营业外支出(6711) 借所得税费用(6801) 借指定科目操作提示：编辑指定科
14、目将现金总账科目指定为库存现金；将银行总账科目指定为银行存款；注意：非现金与银行科目，不能执行出纳签字的操作。第 9 页，共 26 页 6、设置凭证类别：按表 11 设置记账凭证操作提示：基础设置财务凭证类别。表 11，凭证类别设置类别字 类别名称 限制类型 限制科目收 收款凭证 借方必有 1001，100201，100202付 付款凭证 贷方必有 1001，100201，100202转 转账凭证 凭证必无 1001，100201，100202记 记账凭证 无限制7、付款条件：设置付款条件为 5/10，2/20，1/30，n/60。操作提示：基础设置收付结算付款条件说明：5/10，2/20，1
15、/30，n/60，是指在 10 天以内还款，给予 5%的现金折扣；20 天以内还款，给予 2%的现金折扣；30 天之内还款，给予 1%的现金折扣；60 天之内还款，没有现金折扣，全额还款。8、设置结算方式操作提示：基础设置基础档案初始化结算方式表 12 结算方式一览表结算方式编码 结算方式名称 票据管理1 现金结算2 支票201 现金支票 202 转账支票 9、设置开户银行：工行海淀支行，账号：08091001操作提示：基础档案基础档案初始化下一页开户银行10、录入期初余额操作提示：总账设置期初余额注意：期初余额填完后，一定要点“试算”按钮，看试算结果是否平衡。如果试算结果不平衔，在总账模块里
16、将无法记账。表 13 2009 年 12 月会计科目体系及余额表科 目 名 称 方向 币别/计量 期初余额 备注库存现金(1001) 借 7 417.70银行存款(1002) 借 194 598.83人民币户(100201) 借 194 598.83借 0.00美元户(100202)借 美元 0.00应收票据(1121) 借 0.00应收账款(1122) 借 160 000.00 具体内容见表 16预付账款(1123) 借 0.00其他应收款(1221) 借 3 800.00备用金(122101) 借 2 000.00 具体内容见表 14应收个人款(122102) 借 1 800.00 具体内
17、容见表 15第 10 页，共 26 页 坏账准备(1231) 贷 800.00材料采购(1401) 借 0.00原材料(1403) 借 2 050.00借 2 050.00光盘片(140301) 借 张 100.00库存商品(1405) 借 200 000.00借 150 000.00多媒体教程(140501) 借 套 7 500.00借 50 000.00电子商务讲座(140502) 借 套 2500.00固定资产(1601) 借 228 270.00累计折旧(1602) 贷 7 776.32固定资产清理(1606) 借 0.00无形资产(1701) 借 90 910.00累计摊销(1702
18、) 贷 5 878.06短期借款(2001) 贷 200 000.00应付票据(2201) 贷 0.00应付账款(2202) 贷 222 300.00 具体内容见表 17预收账款(2203) 贷 0.00应付职工薪酬(2211) 贷 8 400.00应交税费(2221) 贷 -17 000.00应交增值税(222101) 贷 0.00进项税额(22210101) 贷 0.00销项税额(22210102) 贷 0.00未交增值税(222102) 贷 -17 000.00应交个人所得税(222106) 贷 0.00应付利息（2231） 贷 0.00其他应付款(2241) 贷 6 836.32实收资
19、本(4001) 贷 500 000.00资本公积(4002) 贷 0.00盈余公积(4101) 贷 0.00本年利润(4103) 贷 0.00利润分配(4104) 贷 -30 778.43生产成本(5001) 借 17 165.74制造费用(5101) 借 0.00主营业务收入(6001) 贷 0.00多媒体教程(600101) 贷 0.00电子商务讲座(600102) 贷 0.00多媒体开发工具(600103) 贷 0.00网页制作工具(600104) 贷 0.00多媒体课件(600105) 贷 0.00其他业务收入(6051) 贷 0.00营业外收入(6301) 贷 0.00第 11 页，
20、共 26 页 主营业务成本(6401) 借 0.00多媒体教程(640101) 借 0.00电子商务讲座(640102) 借 0.00多媒体开发工具(640103) 借 0.00网页制作工具(640104) 借 0.00多媒体课件(640105) 借 0.00其他业务成本(6402) 借 0.00营业税金及附加(6403) 借 0.00销售费用(6601) 借 0.00工资费用(660101) 借 0.00折旧费用(660102) 借 0.00办公费用(660103) 借 0.00其他费用(660104) 借 0.00管理费用(6602) 借 0.00工资费用(660201) 借 0.00折旧
21、费用(660202) 借 0.00办公费用(660203) 借 0.00业务招待费(660204) 借 0.00其他费用(660205) 借 0.00财务费用(6603) 借 0.00利息支出(660301) 借 0.00银行手续费(660302) 借 0.00资产减值损失（6701） 借 0.00计提的坏账准备（670101） 借 0.00营业外支出(6711) 借 0.00所得税费用(6801) 借 0.00表 14 2011 年 1 月份 其他应收款备用金 期初余额一览表会计科目：122101 其他应收款备用金 余额：借 2000部门编码 部门名称 方 向 本币期初余额4 市场部 借 2
22、000合计 借 2000表 15 2011 年 1 月份 其他应收款应收个人款 期初余额一览表会计科目：122102 其他应收款应收个人款 余额：借 1800日期 部门名称 个人名称 摘 要 方向 本币期初余额2010.12.31 市场部 付海涛 出差借款 借 1800合计 借 1800第 12 页，共 26 页 表 16 2011 年 1 月份 应收账款 期初余额一览表会计科目：1122 应收账款 余额：借 160 000 元单据日期 客户 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员2010-10-24 创业 1122 销售软件 借 100 000.00 市场部 付海涛2010-11-10 海达
23、 1122 销售网站 借 60 000.00 市场部 付海涛合计 借 160 000.00表 17 2010 年 1 月份 应付账款 期初余额一览表会计科目：2202 应付账款 余额：贷 222 300 元单据日期 供应商 科目 摘 要 方向 金额 部门 业务员2009-09-19 益众 2202 购买光盘片 贷 222 300.00 市场部 李斯奇合计 贷 222 300.00第 13 页，共 26 页 二、总账模块中的凭证处理部分：1、填制凭证：以 02 操作的身份 2011-1-31 日期 登录信息门户，填制如下凭证：操作提示：总账凭证填制凭证注意：填制凭证时应该先点击“增加”来增加空白
24、凭证，然后再填。填凭证时的快捷键：按空格键可以使金额在借贷方之间来回转换；按“-”号，可以使金额的颜色在红黑之间转换，即改变金额的“正、负” ；按“=”键可以对凭证试算平衡； 2011 年 1 月 2 日,支付产品推广费 3 000 元，财务部开出转账支票一张（附单据 2 张，支票号 1234） 。借：销售费用 （660104） 3 000贷：银行存款人民币户（100201） 3 000注意：因银行存款人民币户科目设置了“银行账” ，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011 年 1 月 5 日,提取库存现金 10 000 元（附单据 1 张，库存现金支票号 2345） 。借：库存现金（10
25、01） 10 000贷：银行存款人民币户（100201） 10 000注意：因银行存款人民币户科目设置了“银行账” ，所以会弹出框，要求输入支票的信息。 2011 年 1 月 10 日，市场部付海涛出差归来，报销差旅费 1 600 元，交回现金 200 元（附单据 1 张） 。借：销售费用 （660104） 1 600库存现金（1001） 200贷：其他应收款应收个人款（122102） 1 800注意：因其他应收款-应收个人款科目设置了“个人往来”辅助核算，所以会弹出框，要求设置个人的辅助信息。 2011 年 1 月 10 日，收到泛美集团投资资金 10 000 美元，款项已存入银行（附单据张
26、） 。借：银行存款美元户（100202） 68 725贷：实收资本（4001） 68 725注意：因 银行存款美元户科目为外币科目，设置了外币计量，故输入外币金额时会自动根据当初设置的记账汇率将外币金额转为本币金额。 2011 年 1 月 15 日，制作部取光盘片 30 张，每张 20.5 元（附单据 1 张） 。借：生产成本 （500101） 615贷：原材料光盘片（140301） 615注意：因 原材料科目账页格式为“数据金额式” ，并且设置了计量单位，故会提示要求输入“数量”与“单价” 16 日,企划部购买办公用品 100 元，以现金支付，02 号操作员填制如下错误凭证。借：管理费用 （
27、660203） 100贷：银行存款人民币户（100201） 1002、审核凭证：以 01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题 02 号操作员填制的凭证进行审核。将 1-5 笔业务凭证审核通过，并对第 6 笔业务进行标错。操作提示：以 01 操作员的身份登录信息门户，总账凭证审核凭证。第 14 页，共 26 页 注意：凭证审核人与制单人不能为同一人。3、查询凭证：以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，查询标错的凭证，执行打印预览的操作（此练习主要为了练习查询凭证的操作，不用进行其他操作。 ）操作提示：以 02 操作员的身份登录信息门户，总账
28、凭证查询凭证，选择“有错凭证” ，点击“确定” ，显示出凭证后，点击“预览” 。4、修改凭证：以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对标错的凭证进行修改，改为如下凭证，并保存。借：管理费用办公费用（660203） 100贷：库存现金（1001） 100操作提示：总账凭证填制凭证，在原错误凭证上进行修改，保存即可。注意：谁做的凭证，谁来改；在哪儿做的凭证，在哪里改；5、作废凭证：以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题修改的凭证进行作废处理。操作提示：总账凭证填制凭证，找到需要作废的凭证，制单作废。注意：谁做的凭证，谁来作废；在哪儿做的
29、凭证，在哪里作废；已审核的凭证，不能作废；已作废的凭证，不能记账；6、整理凭证：以 02 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对上题作废的凭证进行整理，即将上题中的作废凭证删除掉。操作提示：总账凭证填制凭证，制单整理凭证。7、执行出纳签字：以 04 操作员，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对所有需要出纳签字的凭证进行出纳签字。操作提示：总账凭证出纳签字。8、对凭证进行科目汇总：以 01 操作的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对所有未记账的凭证进行科目汇总，并执行打印预览命令。操作提示：总账凭证科目汇总，选择“未记账凭证” ，确定。9、设置常用摘要为
30、： 支付费用； 提取库存现金； 报销差旅费。操作提示：以 01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，总账凭证常用摘要。10、设置常用凭证：操作提示：以 01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，总账凭证常用凭证，点击“增加” ，分别设置“编码、说明、凭证类别与附单据数” ，设置完成后再点击“详细” ，再设置借、贷方科目。 提取库存现金借：库存现金（1001） 贷：银行存款人民币户（100201） 报销差旅费借：销售费用其他费用（660104） 贷：其他应收款应收个人款（122102） 支付费用借：管理费用其他费用（660205） 第 15 页，共 26
31、页 贷：银行存款人民币户（100201） 11、以 02 操作员身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，练习调用常用凭证：2011 年 1 月 16 日从银行提取现金 200 元。借：库存现金（1001） 200 贷：银行存款人民币户（100201） 200操作提示：总账凭证填制凭证，制单调用常用凭证，设置日期，再输入借贷方金额即可。注意：调用常用凭证前不能点击“增加” ，应该直接点制单调用常用凭证，否则无法调用。12、记账：以 01 操作员身份，以 2011-1-31 日期确认将所有凭证审核通过，并进行记账。操作提示：总账凭证记账。注意：未审核的凭证不能进行记账已经记账的凭证不能进行
32、修改第一次记账时会检查期初余额是否平衡，如果不平衡不能进行记账。13、冲销凭证，以 02 操作员，以 2011-1-31 日期登录信息门户，对 11 题所做凭证做一个红字冲销凭证，然后再以 01 操作员对其审核并进行记账。操作提示：总账凭证填制凭证，制单冲销凭证，输入要冲销的凭证编号，点击确定即可。再换成 01 号操作将该凭证审核通过并记账。注意：冲销凭证时不可以点“增加”按钮，应该直接点制单冲销凭证；14、练习执行反记账命令。练习完成后重新将所有凭证记账操作提示：以 01 操作员的身份，以 2011-1-31 日期登录信息门户，总账期末对账，弹出对账对话框，按 CTRL+H，显示出“恢复记账
33、前状态被激活” ，然后点击确定。总账凭证点击“恢复记账前状态” ，选择要恢复的程度，确定，输入主管口令即可（提示，本案例口令为空）注意：谁都可以记账，但只有账套主管才能反记账；练习完反记账后，再将所有的凭证记账，以便下面模块的操作。第 16 页，共 26 页 三、工资管理模块1、以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户进行工资期初设置操作提示：点菜单栏中的“工资”按钮，按以下要求对工资进行初始化设置。工资类别个数：单个核算币种：人民币不核算计件工资从工资中扣除个人所得税；不进行扣零处理人员编码长度为：3 位启用月份： 2011 年 1 月 1 日2、增加人员附加信息：性别
34、、婚否。操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理人员附加信息设置，按以上要求设置。3、设置人员类别：经理人员；开发人员；管理人员；营销人员。操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理人员类别设置，按以上要求设置4、工资项目设置操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资项目设置，按以下表 18 要求设置表 18 工资项目一览表项目名称 类 型 长 度 小数位数 工资增减项等级工资 数字 8 2 增项岗位工资 数字 8 2 增项奖 金 数字 8 2 增项交通补助 数字 8
35、2 增项应发合计 数字 10 2 增项请假天数 数字 2 0 其他请假扣款 数字 8 2 减项代扣税 数字 10 2 减项社会保险费 数字 8 2 减项扣款合计 数字 10 2 减项实发合计 数字 10 2 增项5、银行名称设置：中国工商银行,账号长度为 11，勾选账号定长，自动带出账号长度为 9操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理银行名称设置，按以上要求设置第 17 页，共 26 页 6、设置人员档案操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理人员档案，按以下表 19 要求设置表 19 人员档案表部门名称 人
36、员编号 人员姓名 人员类别 账 号 是否从工资中扣税企划部 001 王明宇 管理人员 10255090001 是财务部 002 赵 达 经理人员 10255090002 是财务部 003 钱有财 管理人员 10255090003 是制作部 004 黄建国 经理人员 10255090004 是制作部 005 孔俊杰 开发人员 10255090005 是市场部 006 李斯奇 经理人员 10255080006 是市场部 007 付海涛 营销人员 10255080007 是7、工资计算公式设置操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理设置工资项目设置公式设置，
37、按下表要求输入工资项目的计算公式表 20 工资计算公式定义工资项目 定 义 公 式请假扣款 说明：每请一天假扣 20 元钱公式：请假天数*20社会保险费 说明：等级工资和岗位工资的合计，再乘以 7%公式：(等级工资+岗位工资)*0.07交通补助说明：经理人员和营销人员交通补助 500管理人员和开发人员交通补助 300公式：if(人员类别=“经理人员“ or 人员类别=“营销人员“,500,300)岗位工资说明：经理人员的岗位工资 1600 元开发人员和管理人员的岗位工资 1000 元营销人员岗位工资 800 元公式：if(人员类别=“经理人员“,1600,if(人员类别=“开发人员“ or 人
38、员类别=“管理人员“,1000,if(人员类别=“营销人员“,800,0)8、工资变动：本月员工工资数据的录入操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理业务处理工资变动。表 21 2010 年 1 月份工资余额表人员姓名 等级工资 人员姓名 等级工资王明宇 2800 孔俊杰 2200赵达 3000 李斯奇 1800钱有财 2500 付海涛 1500黄建国 3500注意：在工资变动里输入完工资数据后，一定要点“重新计算”和“汇总”按钮。第 18 页，共 26 页 9、人员的变动 增加人员：因业务拓展需要，市场部招聘石磊作为公司员工，以进一步融通市场渠道，合
39、同约定：人员编号为 008，基本工资为 1500 元，人员类别为管理人员，银行账号：10255090017。 修改人员属性：将企划部王明宇调到制作部工作，以补充技术力量。操作提示：本案例就是让大家练习增加人员档案。以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理人员档案。10、修改本月工资数据： 制作部公布 2010 年 1 月员工出勤情况结果：孔俊杰因私事请假两天。操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资变动，在请假天数项目处输入 2 即可。 为了提高工作效率，经研究决定，2010 年 1 月起按以下标准发放奖金：经理人员
40、及营销人员 200 元，其余人员 50 元。操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资变动，点击“替换” ，按以上要求对奖金工资项目进行替换。11、工资分摊12、查看分钱清单操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理工资分钱清单13、计算个人所得税：计算个人工薪所得税的基数为 3500。操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户，工资管理扣缴个人所得税，点击“税率” ，将基数调成 3500，确定。14、月末结账操作提示：以 01 号操作员身份，以 2011-1-1 日期登录信息门户
41、，工资管理业务处理月末处理。选择清零项，清零项为请假天数。第 19 页，共 26 页 四、固定资产管理模块1、初始化设置：操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，对固定资产进行期初设置。 启用月份：2010 年 1 月 折旧计算方法：平均年限法（一） 折旧汇总分配周期：1 个月 固定资产类别编码方式：2-1-1-2 固定资产编码方式：自动编码、按“类别编码+序号” ；序号长度为 3 固定资产对账科目：1601 固定资产 累计折旧对账科目：1602 累计折旧 不勾选在对账不平衡的情况允许月末结账注意：启用月份是根据用户登录固定资产模块的日期自动设置的，无法更改。2、
42、选项设置操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产设置选项固定资产缺省入账科目：1601 固定资产累计折旧缺省入账科目：1602 累计折旧3、部门对应折旧科目：按下表 22 设置部门对应折旧科目：操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产设置部门对应折旧科目，点击“操作”按钮进行修改。表 22 部门及对应折旧科目部门 对应折旧科目企划部 6602 管理费用财务部 6602 管理费用制作部 5101 制造费用市场部 6601 销售费用4、资产类别：按下表 23 设置固定的类别操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1
43、 日期登录信息门户，固定资产设置资产类别注意：在设置固定资产类别时，应该先设置大类，再设置其明细类别。表 23 固定资产类别编码 类 别 名 称 计提属性 净残值率 折旧方法 卡片式样01 交通运输设备 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用011 经营用 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用012 非经营用 正常计提 5% 平均年限法（一） 通用02 电子设备及其他通信设备 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用021 经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用022 非经营用 正常计提 4% 平均年限法（一） 通用第 20 页，共 26 页 5、增减方式：按以下表 24 设置固定资产
44、增减方式的对应科目操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产设置增减方式。表 24 增减方式对应科目增减方式目录 对应入账科目增加方式：直接购入 100201 银行存款人民币户减少方式：毁损 1606 固定资产清理6、录入原始卡片：按以下表 25 输入固定资产原始卡片操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理录入原始卡片注意：开始使用日期需严格按照“年-月-日” （如 2010-09-01）的格式录入如果该固定资产是企业在上用友之前就已经购买的，才用原始卡片录。表 25 2010 年 1 月份固定资产原始卡片资料固定资
45、产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期 原值累计折旧对应折旧科目轿车 012 企划部 直接购入 6 2010-09-01 189330 7153.28 管理费用微机 01 021 制作部 直接购入 5 2010-11-01 6490 103.84 制造费用微机 02 021 制作部 直接购入 5 2010-11-01 6490 103.84 制造费用微机 03 021 制作部 直接购入 5 2010-11-01 6490 103.84 制造费用微机 04 021 制作部 直接购入 5 2010-11-01 6490 103.84 制造费用微机 05 021 制作部 直接购入 5
46、2010-11-01 6490 103.84 制造费用微机 06 021 制作部 直接购入 5 2010-11-01 6490 103.84 制造费用使用状况均为在用7、计提本月折旧操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理计提本月折旧， “计提折旧后是否查看折旧清单”选择“是” ，查看完“折旧清单”后退出，弹出“折旧分配表” ，在“折旧分配表”中单击“制单”按钮，将凭证字改成记字，凭证日期改成 25 号，保存即可。注意：当月增加的资产不提折旧，当月减少的资产照提折旧，不提取折旧不能减少资产。8、固定资产增加操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1
47、-1 日期登录信息门户，固定资产卡片资产增加。2011 年 1 月 19 日，市场部因业务需要，经申请获得批准后购买客货两用汽车一辆，全部价值支出 160 000 元。 第 21 页，共 26 页 9、固定资产减少2011 年 1 月 20 日，微机 04 病毒，整机毁损，其零件残值变价收入 500 元现金。操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产卡片资产减少。10、对本月发生的固定资产相关业务进行制单：批量制单操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理批量制单。先点击“制单选择” ，点击“全选”将本月发生的所有固定资产业务选择；再点击“制单设置”将所有业务需要设置的会计科目设置好，点击“制单”即可自动生成凭证，将凭证字改为记字，日期改为 2011-1-20 日，保存即可。11、对账：查看固定资产与总账对账是否平衡操作提示：以 01 号操作员身份，2011-1-1 日期登录信息门户，固定资产处理对账。注意：因为固定资产发生业务所填制的凭证，在总账模块中没有进行审核和记账处理，故固定资产与总账模块对账不平衡，无法结账。可以先到总账模块中对固定资产模块中生成的凭
