1、操作说明：1.本讲的操作题是参考反馈的真题（54）进行归纳；2.考试时：每做一题，都要以题目中指定的操作员和账套操作。考试中每题都要求以不同的操作员，登录不同的账套进行操作，习题班模拟考试的形式；3.考试时：每题与每题之间没有联系，在进行每题的操作后，需要保存的窗口一定要点击保存按钮（保存、增加、确定） ，之后点击“叉按钮”退出当前程序。第一讲 系统管理操作【系统管理 1】建立账套（1）账套信息 账套号：700； 账套名称：华方有限责任公司；启用会计期：2011 年 1 月。（2）单位信息单位名称：华方有限责任公司；单位简称：华方公司。 （3）核算类型 企业类型为工业；行业性质为 2007 年
2、新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。（4）基础信息 外币核算。（5）分类编码方案 科目编码级次：4221。 （6）数据精度 存货数量、单价小数位定为 2。（7）系统启用 “总账、工资、固定资产”模块的启用日期为“2011 年 1 月 1 日”。注意： 系统管理的题目不给出操作人员，应以默认的“admin”身份登录操作，密码为空；操作： 单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】，密码为空 【确定】。 【账套】【建立】，按题目的要求输入相关信息。【系统管理 2】增加如下操作员 编号 姓名 口令 所属部门301 张强 1 财务部3
3、02 刘会 财务部操作：单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】 【确定】。 点击【权限】【操作员】【增加】，输入相关题目内容后，点【增加】【退出】【退出】。【系统管理 3】分配权限（1）张强，设置为 700 账套的账套主管。（2）刘会，具有 700 账套“工资”中“新建工资类别”的权限， “总账”、“固定资产”的全部权限。操作： 单击【打开系统管理应用程序】，选择【系统管理】界面的【系统】【注册】，用户名输入【admin】 【确定】。 点击【权限】【权限】，选择【操作员】选择【账套名】点【增加】，在相应模块授权位置双击，【确定】【退出】。
4、第二讲 总账模块操作【总账 1】设置部门档案 （用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 部门编码 部门编码 部门编码1 销售部 销售2 管理部 管理操作： 【基础设置】【机构设置】【部门档案】。（会计年度与操作日期年度相同） 注意：先点击【增加】按钮才可录入。【总账 2】设置职员档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）职员编码 职员名称 所属部门103 周胜 管理部操作： 【基础设置】【机构设置】【职员档案】。 注意：双击空白行的职员编号即可录入，录入完毕，最后点击【增加】按钮，相当于保存。（特殊：增加结束）【总账 3】设置客户档案（用户名：301；
5、账套：700；日期：2011-01-01）客户编码 客户名称 客户简称 地址004 明泰有限责任公司 明泰公司 北京市光华路 5 号操作： 【基础设置】【往来单位】【客户档案】。注意：如果客户没有分类，录入前需点击无分类，再点增加； 如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【总账 4】设置供应商档案（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01） 供应商编码 供应商名称 供应商简称 地址004 光明股份有限公司 光明公司 长春市迎宾路 8 号操作： 【基础设置】【往来单位】【供应商档案】。注意：如果供应商没有分类，录入前需点击无分类，再点增加；如果已分类，先点击相应分类，再点增加。【
6、总账 5】设置外币及汇率（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）币符：GBP；币名：英镑；1 月份记账汇率为 10。操作：【基础设置】【财务】 【增加】【外币种类】输入币符币名【确定】，在【2011.01】的【记账汇率】输入【10】【退出】。 总之：先增、后确认、再退出。 【总账 6】设置会计科目科目代码 科目名称 辅助核算 140303 乙材料 数量金额式账页、数量核算（单位：千克） 140501 A 商品 数量金额式账页、数量核算（单位：件） 100201 工行存款 日记账、银行账 100203 农行存款 外币英镑核算、日记账、银行账 660201 办公费 部门核算 6
7、60202 折旧费 22210101 应交税费-应交增值税（销项税额） 应收账款按客户辅助核算、应付账款按供应商辅助核算，受控为空。 操作：【基础设置】【财务】【会计科目】【总账 7】输入期初余额（用户名：301；账套：700；日期：2011-01-01）2231 应付利息 贷 11 700 实收资本 贷 50000工行存款 借 25000库存商品 50 件、金额 250001122 应收账款 借 11 700日期 客户 摘要 方向 期初余额2010-12-31 明泰公司 销售商品 借 11 700操作：【总账】【设置】【期初余额】，双击【应收账款】后的【期初余额】，【增加】【输入内容】 【退
8、出】【对账】【试算】【退出】。【总账 8】设置凭证类别（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-01）设置“收款凭证、付款凭证、转账凭证”凭证类别；收款凭证的限制类型为“借方必有”，限制科目为“1001，1002”。付款凭证的限制类型为“贷方必有”，限制科目为“1001，1002”。转账凭证的限制类型为“凭证必无”，限制科目为“1001，1002”。操作：【基础设置】【财务】【凭证类别】，选择【类别】【确定】【设置凭证限制】【退出】。注意：限制科目直接录入，逗号应在英文状态下录入。【总账 9】填制凭证（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-01-31）
9、（1）1 月 20 日，管理部购买办公用品，花费 850 元，以工行存款支付。（填制付款凭证）摘要：购办公用品借：管理费用办公费 （660201） 850贷：银行存款 工行存款 （100201） 850 操作：【总账】【凭证】【填制凭证】【增加】，输入相关内容，【保存】【退出】。（2）1 月 21 日，销售部销售商品 100 000 元，销售税额 17 000 元，款已收存银行。填制并保存收款凭证。摘要：销售商品借：银行存款 117 000贷：主营业务收入 100 000应交税费-应交增值税（销项税额）17 000【总账 10】修改记账凭证。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：20
10、11-01-31） 将“付 0001 号”凭证中“管理费用办公费”科目的辅助核算部门改为“销售部”，借贷方金额修改为 650.53。操作：【总账】【凭证】【填制凭证】，直接修改内容【保存】【退出】。注意：1.修改辅助项，一定要先点击相应的账户（如管理费用），再点击辅助区，鼠标会变为蓝色圆珠笔头形状，但考试软件没有，单击部门所在区即可；如：“其他应收款”的个人辅助项修改为“销售部吴敏”。2.不能通过【凭证】 【查询凭证】先进行查询，找到凭证后再修改，因为这种查询方法只能查不能改。【总账 11】定义期间损益结转凭证并转账生成（包含未记账凭证）。（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：201
11、1-01-31）操作： 1.定义凭证：【总账】【期末】【转账定义】【期间损益】选择转账凭证类别、指定本年利润科目【确定】。2.转账生成：【总账】【期末】【转账生成】【期间损益结转】选择【未记账凭证】【类型】选收入（支出）【全选】【确定】 【取消】。 【总账 12】查询凭证，查询含有“银行存款”科目的付款凭证并显示。（用户名：302；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【查询凭证】，凭证类别选择【付款凭证】，点击【辅助条件】按钮，科目选择【银行存款】 【确定】【确定】【退出】注意：1.条件变更：查询 2011 年 1 月“收 0001 号”记账凭证并显示。
12、2.联查明细账：鼠标先要点击相应的科目，再点击明细按钮。【总账 13】凭证审核，对“付 0001”号凭证进行审核。审核通过，审核人：张强。（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【总账】【凭证】【审核凭证】，凭证类别选择【付款凭证】 【确定】【确定】，选择【0001 号凭证】点【审核】（注意看审核人处是否出现签名）【退出】。继续操作：对全部凭证进行成批审核。【总账 14】记账（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-O1-31）将所有已审核凭证记账。操作：【总账】【凭证】【记账】。【总账 15】期末结账（用户名：301；密码为 1；账套：
13、700；日期：2011-O1-31）对 700 账套进行结账。操作：【总账】【期末】【结账】。注意：由于工资和固定资产系统未结账，总账也不能结账。【总账 16】查询总账后联查明细账（用户名：302；密码为空；账套：700；日期：2011-O1-31）查询管理费用（6602）总账，然后联查明细账。操作：【总账】【账簿查询】【总账】，科目选择【管理费用】 【确认】【明细】【退出】【退出】。注意：1.联查明细时，需单击本月合计行才可以。2.拓展：查询银行存款月份综合明细账。3.拓展：查询银行存款日记账。（需到现金菜单去查询）（需补充指定会计科目）【现金】【现金管理】【日记账】【银行日记账】。第三讲
14、报表模块操作提示：练习时，需要学员先在硬盘先建立一个考生文件夹，考生文件夹“C:Exam1初级会计电算化10001”，实际考试时不用设置。【报表 1】新建空白报表新建一张空白报表，表名为“利润表.rep”，保存在考生文件夹下。（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）（考生文件夹“C:Exam1初级会计电算化10001”）操作：【财务报表】【文件】【新建】，【文件】【保存】。【报表 2】调用报表模板后另存为一张新表（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）调用报表模板，行业“一般企业-新企业会计准则”，报表类型“资产负债表”，将报表以
15、表名“大企业资产负债表.rep”，保存在考生文件夹下。操作：【财务报表】【文件】【新建】 【格式】【报表模板】【确认】【确定】 【文件】【另存为】【关闭】。【报表 3】定义表尺寸和区域画线（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置表尺寸为 16 行 3 列。（2）对 A3:C15 进行区域画线，线型为“网线”。（3）组合单元 A1:D1.操作：【财务报表】【文件】【打开】【格式状态】下【格式】【表尺寸】选中【A3：C15】区域【格式】【区域画线】【保存】【关闭】。【报表 4】
16、报表格式设置（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）设置 A1 单元格行高为 9。（2）设置 A1 单元格文字“黑体、14 号”，垂直居中对齐。操作：【财务报表】【文件】【打开】，【格式状态】下选中【A1】【格式】【行高】【确认】，【格式】【单元属性】，【保存】【关闭】。注意：考试时，先看状态；一定要为格式状态。【报表 5】设置关键字和偏移量打开考生文件夹下的“利润表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）在 B2 单元格设置“年、月、日”关键字。（2）设置
17、“年、月、日”关键字的偏移量为-80、-40、-20。（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）操作：【财务报表】【文件】【打开】 【格式状态】下【数据】【关键字】【设置】【年】，输入数据【关键字】【设置】【月】，输入数据【关键字】【设置】【日】，输入数据【关键字】【偏移】。【报表 6】判断并设置单元格公式（用户：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。判断并设置 B6、B7、B8 单元格的计算公式。操作:【格式状态】下选中【B6】【数据】【编辑公式】【
18、单元公式】输入：QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月）;选中【B7】【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1122”，月）;选中【B8】【数据】【编辑公式】【单元公式】输入：QM（”1221”，月），【保存】【关闭】。注意：1.考试时不能用函数向导生成公式，则单独录入公式，会计科目代码通过会计科目表查询代码。2.设置短期借款期初公式。【报表 7】追加表页、关键字录入、生成报表数据（用户名：301；密码为 1；账套：700；日期：2011-01-31）打开考生文件夹下的“大企业资产负债表.rep”，完成下列操作后，将报表以原文件名进行保存。（1）追加一张表页。（2）在新表页中输入关键字“2011 年 1 月 31 日”。（3）生成报表数据。操作：点击左侧【财务报表】【关闭】，【文件】【打开】找到相应报表打开，【数据状态】【编辑】【追加】【表页】【确认】。选择【新表页】【数据】【关键字】【录入】【确认】【是】【保存】【关闭】。
