1、贵州省国家税务局网上办税-申报征收分册用户操作手册V1.0.00文档敏感性定义编写人 编写日期审核人 审核日期公开范围建设单位承建单位监理单位文档信息修订状况章节编号 章节名称 修订内容简述 修订人 修订日期 批准人贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收目 录第一章 概述 .11.1 主要内容 .11.2 预期读者 .1第二章 系统简介 .22.1 系统概述 .22.2 系统术语与约定 .22.3 登陆系统与退出系统 .4第三章 IE 设置 .63.1 IE6.0 与 IE7.0 浏览器配置说明 .63.1.1 Internet 高级页设置 .63.1.2 Internet 安全页设置 .63.
2、1.3 Internet 常规页设置 .103.2 IE8.0 浏览器配置说明 .113.2.1 Internet 高级页设置 .113.2.2 Internet 兼容性设置 .123.2.3 管理加载项设置 .13第四章 系统设置 .15第五章申报征收 .195.1 纳税申报 195.1.1 增值税申报 19贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收I 5.1.2 消费税申报 .285.1.3 文化事业建设费申报 .525.1.4 居民企业（查账征收 ） 企业所得税月（季）度申报 565.1.5 居民企业（核定征收）企业所得税月（季）度及年度申报 .595.2 征收缴款 .625.3 资料报送与信
3、息采集 .655.3.1 财务报表报送与信息采集 .655.4 申报作废 .68贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 0 页第一章 概述1.1 主要内容本文档为贵州省国家税务局网上办税厅申报征收分册，内容包含纳税申报、征收缴款、资料报送与信息采集以及申报作废功能。1.2 预期读者网上办税服务厅身份验证用户。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 1 页第二章 系统简介2.1 系统概述网上办税服务厅-申报征收功能基于纳税人的需要，提供操作简便、界面友好、功能齐全的纳税申报、征收缴款以及资料报送与信息采集等申报征收业务的办理服务，实现申报征收信息的输入及相关资料的上传，及时接收和展示反馈信息，并
4、提示纳税人需要到税务机关办理的后续事项。贵州省国家税务局网上办税服务厅分为网页版登陆与下载安装客户端登陆两种实现方式。2.2 系统术语与约定网上办税服务厅身份验证用户：指通过帐号和密码或 CA 证书的方式登录贵州省国家税务局网上办税服务厅的纳税人。社会公众：指未通过帐号和密码或 CA 证书的方式直接访问贵州省国家税务局网上办税服务厅的纳税人。基本操作说明 申报征收功能可由网上办税服务厅身份验证用户登陆后从如下入口进入。 网页版：图 2- 1 客户端：图 2- 2贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 2 页 申报表填写期间可通过红色方框标识部分，将左边和右边辅助区域打开或关闭。 如图是辅助区域
5、打开页面图 2- 3 如图是辅助区域关闭页面图 2- 4注：以下申报过程中，如只有一张表格填写，则以辅助区域关闭表现。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 3 页2.3 登陆系统与退出系统 网络版网上办税服务厅用户可通过输入“帐号”和“密码”以及系统提示的“验证码”登陆系统 网页版：图 2- 5客户端：贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 4 页图 2- 6 操作人员可通过【退出登陆】 （网页版）和【注销】 、 【退出】 （客户端）按钮退出系统。 网页版：图 2- 7 客户端：图 2-8贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 5 页第三章 IE 设置3.1 IE6.0 与 IE7.0 浏览
6、器配置说明安装打印控件前，为保证能正常安装成功，需要对浏览器的设置进行调整。3.1.1 Internet 高级页设置1. 打开浏览器工具，选择Internet 选项, 选择高级 选项，如图图 3-12. 点击【重置】按钮。3.1.2 Internet 安全页设置1. 打开浏览器工具，选择Internet 选项， 选择安全选项。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 6 页图 3-22. 选中“可信站点”后点击站点按钮，弹出如下图。图 3-3贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 7 页3. 将业务系统的访问地址添加到网站中, 如果业务系统服务地址是 https 开头的请勾选中“对该区域中的所有
7、站点要求服务器验证(https:)(S)” ， 如果是 http 开头的，请去掉勾选。4. 设置好后，选择关闭按钮，回到安全选项。图 3-45. 再点击自定义级别按钮，在弹出的“安全设置”窗口中，按下图所选选项进行 ActiveX 控件和插件设置。ActiveX 控件和插件的设置参数如下图：贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 8 页图 3-5图 3-66. 设置安全级别为低。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 9 页3.1.3 Internet 常规页设置1. 打开浏览器工具，Internet 选项， 选择常规选项，进行设置 Internet 临时文件的操作。分别点击“删除 Cooki
8、es”及“删除文件” 。图 3-72. 清空所有临时文件之后，点击“Internet 临时文件”功能下的设置按钮，勾选“每次访问此页时检查” 。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 10 页图 3-83. 设置好后， 重新打开浏览器。3.2 IE8.0 浏览器配置说明在以上 IE6， IE7 的基础上， 再作以下设置3.2.1 Internet 高级页设置打开 IE8.0 浏览器,选择浏览器菜单的工具-Internet 选项，将“启用内存保护帮助减少联机攻击”的勾去掉。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 11 页图 3-93.2.2 Internet 兼容性设置1. 点击 IE8 浏览器
9、左上角的工具，点击“兼容性视图设置” 如图图 3-10贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 12 页2. 弹出如下图, 勾选“在兼容性视图中显示所有网站”图 3-113. 设置好后，重新打开浏览器3.2.3 管理加载项设置对于 IE8 作以上设置后 ,不能正常打开控件时，点击“ 管理加载项”贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 13 页图 3-12点击后，弹出如图所示,找到 Gt3nfActiveForm Control 如果状态为” 已禁用”，则选中后，单击右键，并点启用，如图 。 操作完后，重新打开浏览器。图 3-13贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 14 页第四章 系统设置为了
10、使您的办税电脑能正常的访问贵州省国家税务局网上办税大厅，您需要先安装一键设置工具。具体操作步骤：您可点击首页办税服务厅一键设置工具下载链接地址，下载一键设置工具，点击 保存 后可见到“ 网上办税服务厅一键设置工具 1.0.exe”图标。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 15 页图 4-1WIN7 系统用户可选中该安装文件，然后点击鼠标右键，在右键菜单上选择“以管理员的身份运行” 。图 4-2WINXP 系统用户可直接双击该文件。系统显示安装提示信息，这需要您关闭所有已打开的浏览器窗口，为了完成安装，您需要按照安装的要求点击是，安装完成后重新打开 IE 浏览器登陆网上办税服务厅。贵州省国家
11、税务局纳服操作手册申报征收第 16 页图 4-3系统显示网上办税服务厅一键设置工具 1.0 安装界面，您可点击安装，安装一键设置工具。图 4-4系统显示网上办税服务厅一键设置工具页面，进行相关设置并安装证书和报表控件。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 17 页图 4-5注意：首次安装，包含了报表控件安装。如在后期想再次进行一键配置，可在系统菜单中打开“网上办税服务厅一键设置工具”，并运行该功能。系统显示安装成功页面，您需要点击完成，完成一键设置工具的安装。图 4-6贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 18 页第五章申报征收5.1 纳税申报5.1.1 增值税申报5.1.1.1 增值税一
12、般纳税人申报业务概述增值税一般纳税人申报是指增值税一般纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务，就增值税纳税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告，税务机关受理纳税人申报的过程。增值税的纳税期限分别为 1 日、3 日、5日、10 日、15 日、1 个月，纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定；不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。纳税人以 1 个月为 1 个纳税期的，自期满之日起 15 日内申报纳税；以 1 日、3 日、5 日、10 日或者 15 日为 1 个纳税期的，自期满之日起 5 日内预缴税款，于次月1 日起 15 日内申报纳税并结清上月应纳税款。纳
13、税人进口货物，应当自海关填发海关进口增值税专用缴款书之日起 15 日内缴纳税款。遇最后一日为法定节假日的，顺延 1 日；在每月 1 日至 15 日内有连续 3 日以上法定休假日的，按休假日天数顺延。功能描述本功能由纳税人在网上办税服务厅发起，为纳税人提供增值税一般纳税人网上申报的功能。本功能主要包括：初始化、填写申报表、确认申报表、查看回执。申报成功后，纳税人可进行征收缴款。操作人员增值税一般纳税人申报纳税人（网上办税服务厅身份验证用户） 。操作说明贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 19 页操作人员按照【申报征收】【增值税一般纳税人申报】的顺序进入本模块。系统显示初始化页面，点击【填写申
14、报表】按钮进入填写申报表流程。图 5- 1税款所属时期中， “税费所属时期起” 、 “税费所属时期止”为系统自动带出，不可修改。根据企业实际情况，勾选“报送资料” ，系统会在填写申报表页面带出相应附表。系统显示填写申报表页面，附表根据操作人员在初始化页面勾选的“企业类型”带出，操作人员录入申报数据，点击【暂存】按钮可以存储填写的数据，点击 【申报】按钮，提交申报数据。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 20 页图 5- 2系统以纸质表单的方式显示上一环节填写的申报表主表数据,供操作人员确认是否正确。操作人员如需修改可点击【返回】按钮,回转到填写申报表页面修正数据；如确认无误可点击【确认】按
15、钮完成申报数据的提交。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 21 页图 5- 3系统显示申报成功回执以及申报表主表数据。操作人员可点击【打印】按钮，打印相关申报表。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 22 页图 5- 4操作人员点击【缴款】按钮，进入征收缴款页面。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 23 页5.1.1.2 增值税小规模纳税人申报业务概述增值税小规模纳税人申报是指增值税小规模纳税人依据相关税收法律法规的规定依法履行纳税义务，就增值税纳税有关事项向税务机关提交有关纳税书面报告，税务机关受理纳税人申报的过程。增值税小规模纳税人的申报纳税期限分别为 1 日、3 日、5 日、1
16、0 日、15 日、 1 个月、 1 个季度。纳税人的具体纳税期限，由主管税务机关根据纳税人应纳税额的大小分别核定；不能按照固定期限纳税的，可以按次纳税。纳税人以 1 个月或者 1 个季度为 1 个纳税期的，自期满之日起 15 日内申报纳税；以 1 日、3 日、5 日、10 日或者 15日为 1 个纳税期的，自期满之日起 5 日内预缴税款，于次月 1 日起 15 日内申报纳税并结清上月应纳税款。遇最后一日为法定节假日的，顺延 1 日；在每月 1 日至 15 日内有连续3 日以上法定休假日的，按休假日天数顺延。功能描述本功能由纳税人在网上办税服务厅发起，为纳税人提供增值税小规模纳税人网上申报的功能
17、。本功能主要包括：初始化、填写申报表、确认申报表、查看回执。申报成功后，纳税人可进行征收缴款。操作人员增值税小规模纳税人申报纳税人（网上办税服务厅身份验证用户） 。操作说明操作人员按照【申报征收】【增值税小规模纳税人申报】的顺序进入本模块，系统显示初始化页面。操作人员确认申报初始化信息，点击【填写申报表】按钮进入填写申报表流程。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 24 页图 5- 5税款所属时期中， “税费所属时期起” 、 “税费所属时期止”为系统自动带出，由操作人员确认。核定信息中， “纳税期限”为系统自动带出，不可修改。系统显示填写申报表页面，操作人员可根据申报表填写要求录入申报数据，点击 【申报】按钮，提交申报数据。贵州省国家税务局纳服操作手册申报征收第 25 页图 5- 6系统以纸质表单的方式显示上一环节填写的申报表主表数据,供操作人员确认是否正确。操作人员如需修改可点击【返回】按钮,回转到填写申报表页面修正数据；如确认无误可点击【确认】按钮完成申报数据的提交。
