1、12014 年第 1 季度基础护理考试题科别 姓名 职称 得分 单选题（每小题 1 分）1为减轻重症胰腺炎病人的肝脏负担，应采用的饮食是：（ ）A高蛋白 B低盐 C低脂肪 D无盐 E高脂肪2忌用高压蒸汽灭菌的物品是：（ ）A橡胶类 B塑料管 C硅胶类 D布织品类 E玻璃类3室温过高可致：（ ）A消化功能亢进 B提高呼吸功能 C促进体力恢复 D神经系统受抑制 E有利于体温散发4使用轮椅时不正确的是：（ ）A椅背与床尾平齐，面向床头 B护士站在轮椅背后，固定轮椅C病人靠后坐稳，两手扶住扶手 D天冷时自腰部向下围好毛毯，避免下肢受凉 E护送病人到达目的地5关于卧位及翻身的叙述中，下述哪项是正确的：（
2、 ）A颅脑手术后，头部卧于健侧或平卧 B为颅骨牵引患者翻身时，应先放松牵引 C头低脚高位是指抬高床尾约 40cm50cm D膝胸卧位适用于膀胱镜检查E为患者翻身侧卧时，应使其下腿弯曲，上腿稍伸直6昏迷或全麻未清醒病人去枕仰卧位的目的是：（ ）A预防呼吸道并发症 B预防脑压过低 C预防脑细胞缺氧D预防头痛 E预防感染7煮沸灭菌法如欲增强杀菌作用，可加入碳酸氢钠使沸点达 105，其浓度是：（ ）A01%02% B03%05% C05%08% D1%2% E水量的 12% 8使用燃烧法灭菌，错误的一项是：（ ）A灭菌物品须耐高温 B热源是 95%酒精 C应远离易燃、易爆物品 D燃烧火焰未熄灭时不应添
3、加酒精 E锐利刀、剪须放在塘瓷碗内燃烧9食醋加热熏蒸的抑菌作用是改变了细菌的：（ ）A酸碱环境 B蛋白质结构 C细胞膜的渗透性 D酶的活力 E代谢功能10无菌持物钳的正确使用方法是：（ ）A 可以夹取任何无菌物品 B 病区及门诊换药室的无菌持物钳均应每周消毒一次C 到远处夹取物品应速去速回 D. 取放无菌持物钳时，钳端均需闭合E钳端向上，不可跨越无菌区11铺好的无菌盘，有效期为：（ ）A4h B6h C8h D10h E12h12间歇脉多见于：（ ）2A洋地黄中毒者 B心动过缓 C 窦性心律不齐 D心动过速 E度房室传导组滞13浸泡无菌持物镊的消毒液，应浸泡在镊的：（ ）A1/2 处 B1/3
4、 处 C2/3 处 D3/4 处 E1/4 处142%碘酊有强大杀菌作用，其作用原理是：（ ）A.碘与菌体蛋白质的氨基结合使其变性 B. 碘渗入细胞膜，使其渗透性增加C.碘使菌体蛋白质光解，变性 D. 碘使菌体蛋白氧化分解 E碘使代谢酶失去活性15观察热型的主要临床意义在于：（ ）A有利于护理 B有利于治疗 C观察有无并发症 D协助诊断和治疗 E判断病情的归转16不会干扰病员睡眠的因素：（ ）A疾病的痛苦 B焦虑不安 C外界的噪音D适当通风 E强光17产生褥疮的主要原因是：（ ）A局部组织受压过久 B皮肤受潮湿等刺激 C营养不良 D年老、体弱 E矫形器械的衬垫不当18晨间护理和晚间护理应分别安
5、排在：（ ）A诊疗开始前，晚饭后 B诊疗开始后，晚饭前 C诊疗开始前，下午 4 点后 D诊疗开始后，晚饭后 E诊疗间隙中进行，临睡前19炎性浸润期褥疮出现大水泡，正确的处理是：（ ）A涂厚层滑石粉包扎 B剪去表皮无菌纱布包扎C抽去水泡内液体消毒包扎 D揭去表皮，贴新鲜蛋膜E用 1:5000 喃呋西林清洁创面20大叶肺炎病人发热常见的热型是：（ ）A间歇热 B不规则热 C稽留热 D回归热 E波浪热21潜血试验饮食在试验前 3 天应禁食下列哪些食物：（ ）A奶类食品 B猪肝及绿色蔬菜 C黄豆制品 D象牙罗卜、菜花 E西红柿、土豆22门诊发现传染病病员时应立即：（ ）A开展候诊教育与卫生宣教 B安排
6、病员提前就诊C转急诊室处理 D将病员隔离诊治 E消毒候诊环境23用平车搬运病人时，下列哪种做法不妥：（ ）A腰椎骨折病人搬运时，车上垫木板 B下坡时，病人头在平车后端C输液者不可中断，防止针头脱出 D进门时不可用车撞门E病人向平车挪动时，护士应抵住病床24双膝固定法主要是用来：（ ）A限制病员坐起 B防止坠床 C限制病人下肢活动 D限制病人上肢活动 E限制病人全身活动25患者行甲状腺腺瘤切除术后，采取半坐卧位的主要目的是：（ ）A减轻局部出血 B避免疼痛 C有利于伤口愈合D改善呼吸困难 E有利于治疗护理26紫外线消毒，下列哪项是错误的：（ ）A紫外线穿透性差，被消毒的物品不可有任何遮蔽3B照射
7、前，病室应先做好清洁工作C紫外线灯管要保持清洁透亮D灯管使用期限不能超过 2000hE为检查紫外线杀菌效果需定期进行空气细菌培养27过氧乙酸的保管和使用方法错误的一项是：（ ）A用暗色带盖塑料容器盛装 B置于阴凉处 C配置好各种浓度备用D2%用于空气消毒 E消毒后开窗通风 15 分钟，方可入内28体温上升期的特点是：（ ）A产热和散热趋于平衡 B产热和散热在较高水平上趋于平衡 C散热大于产热 D产热多于散热 E散热增加而产热趋于正常29炭疽病病员接触过的被单衣服应采用：（ ）A先消毒再清洗 B先清洗后消毒 C先灭菌后清洗D先清洗后放日光下曝晒 E先放日光下曝晒后清洗干净30下列哪项戴、脱无菌手
8、套的操作是错误的：（ ）A戴手套前先将手洗净擦干 B核对手套袋外著名的手套号码，灭菌日期C取出滑石粉，用后放回袋内 D戴好手套后，两手置腰部水平以上E脱手套时，将手套口翻转脱下31护士在为患者行导尿术时，发现手套破裂，应如何处理：（ ）A用无菌纱布将破裂处包裹好 B用无菌治疗巾包裹手指操作C立即更换无菌手套 D立即修补后再使用 E用酒精棉球擦拭破裂处32全身按摩的方法错误的一项是：（ ）A病员侧卧，露出背部 B按摩者站在病员右侧C从臀部上方开始沿脊柱向上按摩 D至肩部时，手法稍轻，转向下至腰部止 E用拇指指腹由骶尾部沿脊柱按摩至第一颈椎处33骨骼隆突处不宜垫气圈的病人是：（ ）A瘦弱者 B营养
9、不良者 C使用石膏绷带者 D活动能力差者 E肥胖者34某患者在候诊时，突然感到腹痛难忍，出冷汗，四肢冰冷，门诊护士应：（ ）A让患者平卧候诊 B态度和蔼，劝其耐心等待C安排患者提前就诊 D给予患者镇静剂 E置热水袋于患者腹部35心力衰竭时心率增快是由于：（ ）A心输出量降低 B心肌收缩力增强 C心肌收缩力减弱 D机体代谢率降低 E机体代谢率增高36为昏迷病人作口腔护理时，应特别注意不可：（ ）A头转向一侧 B钳夹紧棉球擦拭 C帮助病人漱口D使用张口器开口 E取下假牙，用牙刷清洁37低蛋白饮食的适用范围是：（ ）A甲状腺功能亢进、高热病人 B长期消耗性疾病病人 C肝昏迷病人D肝胆疾患、高脂血症病
10、人 E肝硬化，有腹水病人38那种情况可使基础体温增高：（ ）A服安眠药后 B饥饿状态下 C月经后 D进食前 E沐浴时39在鼻饲过程中如发现病人出现呛咳，呼吸困难等情况，应采取的措施为：4（ ）A嘱病人深呼吸 B托起头部继续插管 C嘱病人作吞咽动作D拔出管，消息片刻再重新插管 E停操作，取消鼻饲40护理体温不升病人最直接有效的方法是：（ ）A 增加盖被 B静脉补充热量 C给予热水袋 D饮热饮料E设法提高室温41不属于易燃的物品是：（ ）A过氧乙酸 B甲醛 C乙醚 D环氧乙烷 E氧气42下列生命体征数值不正确的是：（ ）A体温 36.237.2 B.收缩压 90120mmHg C.舒张压 6090
11、mmHgC. 脉搏 60100 次/分 E.呼吸 2022 次/分 43一人扶助病人移向床头的操作方法，错误的一项是：（ ）A视病情放平靠背架 B取下枕头，病员仰卧屈膝 C护士一手伸入病员肩下，另一手托臀部 D请病员双手握住床头栏杆，双脚蹬床面 E护士、病员协作配合，同时开始上移44长期大量使用免疫抑制剂的病员应采用的隔离种类是：（ ）A严密隔离 B保护性隔离 C呼吸道隔离 D消化道隔离 E接触隔离45执行保护性隔离不正确的方法是：（ ）A医护人员必须洗净双手，戴好口罩，帽 B穿隔离衣时，注意衣服内面是清洁面，外面为污染面 C病室每日用紫外线消毒 2 次，每次 30 分钟 D保护性隔离适合脏器
12、移植病人 E每日用 01%新洁尔灭液擦桌子，椅子和地面46为防止传染病的发生与传播，医务人员应该：（ ）A加强病人的生活护理 B严密观察病情 C严格执行无菌操作D认真做好隔离工作 E提高各项操作技术水平47进行无菌操作时，下列哪项是错误的：（ ）A环境要清洁，衣帽要整洁 B取物品时，必须使用无菌持物钳C到远出取无菌物品时，不可只持无菌持物钳去取无菌物品D无菌物品与非无菌物品须分别放置 E如疑有污染，不可使用48下列哪类病人不宜使用盆浴、淋浴：（ ）A患传染病的病人 B四个月孕妇 C体质衰弱，患心脏病病人 D糖尿病型病人 E急性肾炎病人49除以下哪种措施外都可促进局部组织血液循环，达到预防褥疮的
13、目的：（ ）A定时用 50%酒精按摩受压处 B经常用温水擦澡 C用湿热毛巾行局部按摩 D全身按摩力量要足够 E保持床单干燥无折50可以安置床旁隔离的病人是：（ ）A麻疹、百日咳病人 B伤寒、痢疾病人 C鼠疫、霍乱病人D破伤风、炭疽病人 E流行性乙型脑炎病人51杀灭物品所有致病菌和非致病菌称之为：（ ）A清洁 B消毒 C灭菌 D无菌 E间歇灭菌52接触传染病人后要刷洗双手，正确的顺序是：（ ）A前臂、腕部、手掌、指甲、指缝 B手指、手背、手掌、腕部、前臂 C前臂、手、手腕、指甲 D手掌、腕部、手指、前臂 E腕部、前臂、手53进行鼻饲拔管操作时，下列不妥的是：（ ）5A拔到咽喉处时，应缓慢拔出 B
14、胃管开口端要用夹子夹紧 C边拔边用纱布擦胃管 D用纱布包裹近鼻孔处的胃管后再拔除 E用汽油或乙醚清洁胶布痕迹54下列哪项不符合要素饮食的特点：（ ）A由各种营养素天然合成 B勿需消化液也能被吸收 C有利于纠正负氮平衡D符合人体正常生理需要55休克病人入病室后护士首先应( )A 询问病史，评估发病过程 B 填写各种卡片 C 介绍病区环境D 通知医生、配合抢救、测量生命体征 E 通知营养室，准备膳食56三人搬运病人时平车的头端与床尾呈( )A 对接 B 平行 C 直角 D 钝角 E 锐角57使用约束带时应重点观察（ ）A 神志是否清楚 B 局部皮肤颜色及温度 C 衬垫是否垫好D 约束带是否牢靠 E
15、 体位是否舒适58预防脑水肿，降低颅内压应采取的卧位是（ ）A 平卧位 B 头低脚高位 C 头高脚低位 D 半坐卧位 E 膝胸卧位59行骨髓移植的病人应采用（ ）A 严密隔离 B 保护性隔离 C 接触隔离 D 呼吸道隔离 E 昆虫隔离60口腔有绿脓杆菌感染的病人应用的漱口液是（ ）A 生理盐水 B 醋酸溶液 C 呋喃西林溶液 D 碳酸氢钠溶液 E 双氧水61高热病人退热期提示可能发生虚脱的症状是（ ）A 头晕、恶心、无汗 B 皮肤苍白、寒战、出汗 C 脉细速、四肢湿冷、出汗 D 脉搏、呼吸减慢、无汗 E 脉速、面部潮红、无汗62观察病情时，遇到哪种病人须两人同时分别测量心率和脉率( )A 心动
16、过速 B 心律不齐 C 心房纤颤 D 心室纤颤 E 心动过缓63护士为患者测量脉搏后，仍将手放在患者桡动脉上是为了( )A 复查脉率 B 了解脉律 C 转移患者的注意力便于测量呼吸D 安慰患者 E 看表计时64干热灭菌法是指相对湿度在多少的高热灭菌( )A 10%以下 B 20%以下 C 30%以下 D 40%以下 E 50%以下65下列哪项属于医院的基本饮食：（ ）A高热量饮食 B高蛋白饮食 C低蛋白饮食 D流质饮食 E低盐饮食66查寄生虫卵时应采集粪便的哪一部分标本送检：（ ）A脓血部分 B黏液部分 C边缘部分 D不同部分 E中间部分67面部危险三角区感染化脓时，忌用热敷的主要原因是：（
17、）A加重疼痛 B加重局部出血 C掩盖病情，难以确诊D易致颅内感染 E易导致面部皮肤烫伤68留取中段尿主要检查尿中：（ ）A蛋白 B细菌 C糖 D红细胞 E酮体69长期留置导尿，定期更换导尿管的目的是：（ ）6A锻炼膀胱的反射功能 B防止导尿管老化、折断 C使病人得到休息 D防止逆行感染 E便于膀胱冲洗70糖尿病患者造成多尿的原因是：（ ）A肾小管吸收障碍 B原尿渗透压高 C代谢产物由尿排除多D饮水过多 E抗利尿激素分泌不足71作 12 小时尿细胞计时，尿标本中加入的防腐剂是：（ ）A甲醛 B乙醇 C来苏尔 D新洁尔灭 E石炭酸72下列哪项不属于深昏迷的临床表现：（ ）A对外界刺激无反应 B压迫
18、眶上神经可出现痛苦表情 C全身肌肉松弛 D呼吸不规则，血压下降 E大小便失禁73下列插管长度错误的是：（ ）A大量不保留灌肠 7cm10cm B小量不保留灌肠 9cm10cm C保留灌肠 10cm15cm D清洁灌肠 7cm10cm E肛管排气 15cm18cm74为高热病人作降温灌肠时，下列不妥的是：（ ）A灌肠时抬高臀部 10cm B溶液量为 500ml1000ml C液温为 2832 D保留 30 分钟后再排出E灌肠后 60 分钟测量体温并记录75服药方法不妥的是 ：（ ）A服用铁剂禁忌饮茶 B服用 A.P.C 后应多饮水 C服用洋地黄后应数脉搏 D服用止咳糖浆后不宜饮水 E红霉素应饭后
19、服76使用一次性注射器时，首先要检查：（ ）A注射器是否完整，有无裂痕 B注射器和针头衔接是否紧密 C针头和型号是否合适 D针头是否锐利、无钩、无弯曲 E是否密封在有效期内77局部持续长时间用冷可使：（ ）A肌肉、肌腱和韧带等组织松弛 B局部细胞代谢发生障碍 C使皮肤软弱，抵抗力降低 D因神经反射作用使局部血管扩张 E病人体温下降过低782 岁以下婴儿肌内注射时，最好选用：（ ）A臀大肌 B上臂三角肌 C臀中肌、臀小肌 D股外侧肌 E前臂外侧肌79青霉素过敏引起的消化道主要症状是：（ ）A恶心、呕吐 B腹痛、便血 C腹胀、便秘 D呕吐、腹泻 E肠蠕动慢、稀便80造成茂菲氏滴管内液面自行下降的原
20、因是：（ ）A茂菲氏滴管有裂隙 B病人肢体位置不当 C输液面压力过大 D输液速度过快 E针头处漏夜81对休克病人护理应特别注意观察：（ ）A脉率 B血压 C呼吸 D瞳孔 E体温82哪项不属于意识模糊的症状：（ ）A对周围环境漠不关心 B表情淡漠 C定向力障碍 D答话简短迟钝 E语无伦次躁动783意识障碍的病人用热水袋，水温不可过高是因为：（ ）A皮肤对热的反应敏感 B局部感觉迟钝或麻痹 C皮肤抵抗力低 D局部血液循环差 E热刺激可加重原发病情84胸腹部禁用冷疗是为了防止：（ ）A体温骤降 B心率过速 C 呼吸节律异常 D反射性心率减慢及腹泻 E微循环障碍85少尿是指 24 小时尿量少于：（ ）
21、A600ml B400ml C200ml D100ml E50ml86留取中段尿应注意的是：（ ）A留取尿量 3ml B女病人应取坐位留取 C尿液勿混入消毒液 D必需留取晨起第一次尿 E需采用导尿术留取87作尿爱迪氏细胞计数标本中放入甲醛的作用是：（ ）A防止尿中激素被氧化 B固定尿中有机成分 C保持尿液的化学成分不变 D避免尿液被污染变质 E防止尿液改变颜色88当病人上消化道出血时，其粪便的颜色为：（ ）A鲜红色 B暗红色 C柏油样便 D陶土色便 E果酱样便89宜饭后服用的药物是：（ ）A维生素 C B红霉素 C颠茄合剂 D胃蛋白酶合剂 E止咳糖浆 90输液时液体滴入不畅，局部肿胀此时应：（
22、 ）A改变针头方向 B提高输液瓶位置 C挤压输液器 D局部热敷 E更换针头重新穿刺91静脉输液输血法是利用：（ ）A正压作用 B负压作用 C液体静压作用 D虹吸作用 E空吸作用92输血引起溶血反应，开始的主要表现是：（ ）A头胀、胸闷、腰背剧痛 B呕血、便血 C荨麻疹、出血性皮疹 D呼吸困难 E恶心、呕吐93患者自己采取强迫体位是为了：（ ）A减轻痛苦 B保证安全 C配合治疗 D预防并发症 E减少体力消耗94痰液阻塞呼吸道不会引起：（ ）A窒息 B肺不张 C肺血管梗塞 D呼吸困难 E紫绀952%4%碳酸氢钠溶液洗胃常用于：（ ）A磷化锌中毒 B乐果中毒 C敌百虫中毒 D巴比妥中毒 E硝酸中毒9
23、6鼻导管吸氧，插管前滑润导管应用：（ ）A液体石蜡油 B50%乙醇 C20%肥皂液 D凡士林油 E水97低位肠梗阻时呕吐物可呈：（ ）A粪臭味 B酸臭味 C腥臭味 D腐臭味 E肝臭味98 当病人呕吐呈喷射状时，应考虑：（ ）A食物中毒 B高位性肠梗阻 C颅内压增高 D低位性肠梗阻 E幽门梗阻99目前医学界作为死亡诊断的依据为：（ ）A呼吸停止 B心跳停止 C各种反射消失 D脑死亡 E瞳孔散大、对光反射消失8100尸斑一般出现在尸体的部位是：（ ）A头部 B足部 C腹部 D胸部 E最低部答案：1-5 题 CBDDA 6-10 题 ADEAD 11-15 题 AAAAD 16-20 题 DAACC
24、 21-25 题 BDECA 26-30 题 DCDCC31-35 题 CEECC 36-40 题 CCEDE 41-45 题 BEBBB46-50 题 DBCEB 51-55 题 CAAAD 56-60 题 DBCBB61-65 题 CCCBD 66-70 题 EDBDB 71-75 题 ABBEC76-80 题 EBCDA 81-85 题 BEBDB 86-90 题 CBCBE91-95 题 CAACB 96-100 题 EACDE9论 文 稿专业： 金融学班级： 金融 02 丁学号： 02314435学生姓名：苏松妹指导老师：柯孔林二五年九月10目 录1 引言 22 文献综述 32.1
25、单一指标评价方法 32.2 多指标综合评价方法 33 评价模型构造 43.1 数据包络分析（DEA）的相关理论 43.2 DEA 模型简介 53.2.1 基于投入的评价 DMU 总技术效率的具有非阿基米德无穷小的 C2R 模型 53.2.2 基于投入的评价 DMU 纯技术效率的具有非阿基米德无穷小的 C2GS2 模型 63.2.3 DMU 纯规模效率的计算公式 73.2.3 DEA 方法中的规模效益值 73.3 指标选择 74 实证分析 84.1 样本选取 84.2 商业银行经营绩效评价结果的确定 84.3 评价结果分析 104.3.1 横向分析 104.3.1.1 国有商业银行与非国有股份制
26、商业银行的比较 104.3.1.2 上市股份制银行与非上市股份制银行的比较 114.3.2 纵向分析 115 结束语 125.1 结论 125.2 本文利用 DEA 方法的优势及进一步研究方向 12参考文献 1311对我国商业银行经营绩效的分析:DEA 方法的应用【摘要】加入WTO后，我国银行业面临更加激烈的市场竞争。面对这样的外部环境，我国银行业要想持续发展，就必须提高 银行综合竞争力。 银行经营绩 效是银行综合竞争力的重要体现，对商业银行绩效进行科学、全面的评价日益显地重要。本文在总结国内外现有研究成果的基础上，确定利用非参数法中的数据包络分析法(DEA) 对20012003年我国14家商
27、业银行的经营绩效进行实证研究。研究表明我国商 业银行效率普遍低下，四大国有商业银行出现了较大的技术非效率，明显低于股份制商 业银行， 上市股份制 银行绩效优于非上市股份制银行。【关键词】数据包络分析法（DEA） 商业银行 经营绩效1 引言随着金融体制改革的深入，我国多元化的商业银行体系业已形成，国有商业银行仍然占据核心地位，但是，随着银行业改革和发展进入一个新阶段，全国性的股份制商业银行开始成为中国银行体系越来越重要的组成部分，截止2004年底，股份制商业银行的资产总额为46972.12亿元，比年初增加7171.94亿元，增幅为18.02%，在全部银行业金融机构中的占比为14.86%,贷款余额
28、为28859.45亿元，比年初增加4268.62亿元，增幅为17.36%,根据银监会公布的数据，股份制商业银行按五级分类标准划分的平均不良贷款比例为4.93%，比年初减少2.68个百分点。股份制商业银行在金融领域得到了迅速发展，它们正成为我国银行业的重要发展力量。但是我国银行业发展与国际水平仍然存在较大差距，在中国成功加入WTO后，其外部环境处于前所未有的激烈状况，竞争形势也越来越严峻。为迎接挑战，赢得竞争，在国际金融中居于有利的位置，科学、有效的经营绩效管理无疑是国内银行持续成长、永续经营的一个重要条件。由于银行经营的特殊性，对银行经营绩效的评价存在较大的难度。国际上最初采用一些财务指标或这
29、些指标的加权平均和进行评估。不可否认，这些指标在一定程度上能够反映银行经营绩效，但是这些方法的不足也是显而易见的，首先，这些财务指标只是反映银行在一个会计周期内的短期经营效果，难以反映长期经营绩效，也无法综合评估银行在融资、营销和运作等方面的表现12（Sherman 和 Gold 1985） ；其次财务指标的选择带有主观随意性，并往往因此造成错误的分析（Yeh 1996） 。近年来，国际上对银行经营绩效的研究越来越多地借助于“前沿分析法” 。在前沿分析法中，按一定的标准构造一个生产前沿面，被评估银行与该前沿面的差距就是它的效率。在前沿分析法中往往有“参数分析法” （Parametric Met
30、hod ）和“非参数分析法 ”（NonParametric Method ） 。鉴于传统财务指标的缺陷，本文采用非参数分析法中的数据包络分析法（DEA ）对银行的经营绩效进行实证研究，该方法能够对银行的绩效进行较为全面、准确的评价，笔者希望本文能够为银行绩效研究提供一定的决策支持信息。2 文献综述商业银行经营绩效评价是对商业银行的经营目标实现程度进行考核、评价的过程，即对其经营效果的判断，既包括对客观结果的评价，也包括对经营管理者主观行为的判断 1。绩效评价作为衡量银行经营水平的重要手段，对银行的生存与发展有着重要的意义。关于银行绩效的研究，国内有关文献大都使用财务指标，如资产收益率、存贷比率
31、等，这些指标都是从某一局部入手，只能大致反映银行经营绩效，并且所提供的信息相当有限，难以全面准确地反映银行效率的改进及其相关因素的贡献程度，同时也无法提供改进绩效的方法，具有很大的局限，其实用性较低。随着我国金融体制改革的深入，绩效评价的方法还出现了经济增加值、熵值法、平衡记分卡等改进的评价方法。现对商业银行绩效评价的发展与综述评价如下。2.1 单一指标评价方法国内外传统的单一指标评价方法，主要是借助银行的某一具体的财务比率，如存贷比率、资本充足率、净资产收益率等，通过计算将所得的各项财务指标与其历年情况进行纵向对比，或与国内外的其他银行进行横向对比，根据对比结果对银行的整体经营情况进行评价。
32、如赵旭（2001）采用单因素指标对中外商业银行的经营效率、成本效率和资产配置效率进行了比较分析 2。但是由于传统的单一指标大多是建立在会计利润的基础上，在计算的时候只考虑了银行的借入资金的财务费用，并没有考虑到从银行所有者角度考虑的权益资本成本。为此，20 世纪 90 年代发展起来的一种被称为经济增加值（Economic Value Added ，EVA）的绩效评价方法，它是一种衡量企业业绩和投资者价值是否增加13的指标体系。EVA 的运用考虑了权益资本的机会成本，实现了绩效评价从会计利润到经济利润的转变，但其核心仍然是利润。国内学者高莉（2003）结合我国实际对原始 EVA 方法进行了修正，
33、对我国商业银行绩效进行实证分析，作者认为国有商业银行资金使用效率过低，并将影响中国经济的持续发展能力 3。2.2 多指标综合评价方法多指标综合评价是通过在银行安全性、流动性和赢利性等方面设定多个指标，并应用多元统计等方法将这些指标所包含的信息进行合理的加工而得出的一个综合评价值，然后通过综合评价值来比较不同银行的综合经营绩效。通常采用的多元统计方法有因子分析法和熵值法等。如孙继国、伍海华（2004）运用因子分析和聚类分析的方法对2002年l2家国内商业银行的绩效进行了评价，通过构建出由11项指标组成的指标体系，重点考察了商业银行的盈利性、流动性和安全性。由因子分析和聚类分析的结果得出，上市是商
34、业银行开辟资本金来源、提高资本充足率和绩效的有效途径 4。如谢赤等人（2002）就根据所构建的综合评价指标体系，通过将熵值法应用于非国有独资银行经营绩效的综合评价，得出了具有较强实际意义的结论，并认为熵值法这种根据指标数据提供的信息量客观赋权方法是一种实在应用中简单可行的科学方法 5。与单一指标方法相比较，多指标综合评价反映的是多方面的综合指标信息，但是这些指标仍然属于财务信息。由于面临信息时代的发展，银行还必须对其他非财务方面信息进行研究，对影响银行经营绩效的其他方面，如客户关系、业务流程、技术和创新等进行投入。为适应需要，1992年，卡普兰教授（R.Kaplan）和诺顿教授（D.Norto
35、n）第一次提出了“平衡计分卡”(Balanced Score Card, BSC)的概念。平衡计分卡是一种综合绩效评价体系，它包含了财务信息、顾客方面、内部经营管理方面、学习和成长方面这四个方面的内容。国内学者赵国杰、赵红梅（2004）针对传统银行评价体系中以单一财务指标为基础，不能真实反映企业的实际经营能力和管理水平的缺陷，引入平衡记分卡，结合我国银行业现状及行业特点尝试绩效评价体系研究，通过在财务、顾客、内部治理及学习与成长四个方面构建以战略和远景为中心的银行绩效评价体系，进一步阐明该指标的内在因果关系 6。虽然综合指标绩效评价方法在保留传统的单一财务度量方法的同时，引入了度量未来业绩的驱
36、动因素，考虑了非财务因素的影响，实现了财务指标与非财务指标的融合，但是它们仍只考虑了绩效而没有考虑到实现这些绩效的相关投入， 它们忽视了成本因素和各项能力之间的相互联系。鉴此，本文采用了数据包络分析法（DEA）对商业银行经营绩效进行综合评价，下面将根据数据包络分析法给出详细说明。143 评价模型构造3.1 数据包络分析(DEA)的相关理论数据包络分析(Data Envelopment Analysis ,简称DEA)是著名的运筹学家Charnes和Cooper等人以相对效率概念为基础发展起来的一种非参数统计方法。是基于数学规划理论评价具有多个输入与多个输出决策单元(Decision Makin
37、g Unit简称DMU)间相对有效性的系统分析方法。由于不需要任何权重假设和不必事先确定输入输出间的函数关系，DEA方法不但避免了主观因素的影响，减少了误差，还大大丰富了微观经济学中的生产函数理论及应用技术，使得生产函数的主要研究手段由单一的参数方法扩展到参数方法与非参数方法并重。自从 1978 年 DEA 方法提出以来，在金融机构的效率分析中得到了广泛的应用，随着相关研究的不断深入，已经成为研究银行效率重要而有效的分析工具。由于银行性质的特殊性及经营活动的复杂性，其投入变量与产出变量之间难以界定，而且两者并不一定存在明确的数学关系，寻求特定的生产函数具有一定的困难，而 DEA 模型，将所有决
38、策单元的投入与产出项投影到几何空间中，以寻求最低投入或最高产出作为边界。当某个决策单元落在边界上，我们称这个决策单元为最有效率，其相对效率值为 1。若决策单元落在边界内，则该决策单元为无效率，此时的效率值介于 01 之间。DEA 模型是透过相对比较的观念，找出每个 DMU 的各加权产出和与各加权投入和之间的比值，进而决定其效率值。下面就基于投入的 DEA 模型进行简单的介绍。3.2 DEA 模型简介3.2.1 基于投入的评价 DMU 总技术效率的具有非阿基米德无穷小的C2R 模型C2R模型是最基本的DEA评价模型，决策单元DMU的DEA有效性是同时针对规模有效性和技术有效性进行的，其用于研究银
39、行的总技术效率。现假设有 n 家银行（决策单元） ，每家银行都有 m 个投入变量和 s 个产出变量，其中，X j=(X1j，X 2j，X 3j，X mj)T0, j=1,nYj=(Y1j，Y 2j，Y 3j，Y mj)T0, j=1,n即其分量非负且至少有一个是正的。min-( Ts-+eTs+)s.t. jXj+ s-=X 015 jYj- s+=Y0 j0,s -0,s +0,=(1，1，1，1) TR m, e=(1，1，1，1) TR s 为阿基米德无穷小该模型用于评价DMU的技术和规模的综合效率，即为总技术效率。为该决策单元DMU。的有效值(指投入相对于产出的有效利用程度)，X 0表
40、示第j 0个DMU投入向量，Y 0表示第j 0个DMU产出向量， j为相对于DMU。重新构造一个有效DMU组合中第j 0个决策单元DMU j的组合比例，s -，s +为松弛变量。其经济含义为：(1)当 =1 且 s-=s+=0 时，则称 DMU0为确定性 DEA 有效，即在这 n 个决策单元组成的经济系统中，在原投入 x。的基础上所获得的产出Y。已达到最优；(2)当 =1 且 s-0 或 s+0 时则称 DMU。为确定性弱 DEA 有效，即在这 n 个决策单元组成的经济系统中对于投入 x。可减少 s+而保持原产出 Y。不变，或在投入 x。不变的情况下可将产出提高 s+；(3)当 l，表示规模收
41、益递减，且K值越大规模递减趋势越大。表明在DMU。投入X 0的基础上增加投入量不可能带来更高比例的产出，此时没有再增加决策单元投入的必要了。3.3 指标选择一般而言，银行业的生产程序并不明确，且投入与产出间的区分模糊，使得国内外相关研究对银行的投入与产出的衡量与认定存在分歧，至今尚无定论。因此合理定义投入与产出，是正确利用DEA方法测量银行绩效的一个关键问题。对银行产出与投入的定义一般常用的方法有生产法（PA）、资产组合法(AA)、金融中介法(IA)。由于使用生产法时，必须知道银行业务的数量，而这数量在研究整个银行业各家银行绩效的时候较难得到，所以本文不采用这种方法。资产组合法和金融中介法存在
42、一个共同缺陷，即把贷款的数量作为银行的产出，没有把银行贷款质量的差异这个因素考虑进去。这对于国外银行来说是适用的，但是我国银行存在着大量的不良贷款，为了解决这个问题，本文一方面把贷款作为银行产出，同时又把银行税前利润也作为产出。原因在于银行作为金融企业，其经营的最终目的是实现利润最大化，同时把银行利润作为产出，这即可避免涉及贷款质量这个难以测度的问题，又可以体现银行经营目标，税前利润中的各项税费也体现了银行对社会的贡献。至于投入方面，劳动力是重要的一项投入要素，由于中国的银行普遍存在人员过多，机构臃肿，而又缺乏对银行人力资源的有效管理的情况，往往导致银行的效率不高。选取固定资产作为另一项投入，
43、原因是近年来很多银行为了满足市场的不断产生的需求，在市场中赢得有利的位置，一方面通过增加网点和分支机构来吸引存款,扩大规模，另一方面不断改善硬件设备，这样虽然提高了服务效率，但同时也增加了运营成本。而存款作为银行的负债，银行要为之付出利息，存款的多少决定利息支出的高低，我们将其作为银行的一项投入。综合考虑上述因素及数据的可得性，本文DEA模型确定投入变量包括劳动力17（当年银行的全部职工人数）、固定资产（固定资产净值）、和存款（各项贷款合计），产出包括贷款（各项贷款合计）、利润（税前利润总额）。表1 投入产出变量表X1 X2 X3 Y1 Y2劳动力 固定资产 存款 贷款 利润总额4 实证分析4.1 样本选取根据银行投入产出数据的易获性，本文选取了 14 家商业银行作为样本，考察的样本期为 2001 年、2002 年和
