1、0浙江省财政支出项目绩效评价报告评价类型：实施过程评价 项目名称：浙江省地表水水质自动监测系统海宁杭申公路桥站项目单位法人代码 4 7 1 1 1 8 2 8支出科目编码 项目单位：海宁市环境保护监测站主管部门：海宁市环境保护局组织方式： 主管部门 财政部门评价机构： 中介机构 专家组 2007 年 7 月 23 日完成结果评价 评价组 1一、基本概况 陈洪明项目负责人王 琴电 话 0573-87290838地 址 海宁市许村镇杭申公路桥 邮 编 314400项目起止时间 2006 年 6 月2007 年 2 月计 划 投 资 额 (万 元 ) 98 实际到位资金(万元) 98其中：中央财政
2、其中：中央财政 省财政 省财政 市县财政 98 市县财政 98 其他 二、绩效情况 基本指标 具体指标 该项分值 评价得分3 1.5 审批工作完成的及时性3 1 站房完成情况 10 10 12 12 站房完成质量5 5 目标完成程度验收的有效性 3 3 管理制度保障 7 7 5 5 5 5 组织管理水平支撑条件保障5 5 6 6 6 6 运行状况6 6 4 4 组织管理水平数据质量5 5 数据使用范围 5 3 数据使用效果 5 5 社会效益对 促 进 减 排 、 改 善 地 方 生 态 环 境 的 作 用 5 3 2业务指标得分 100 92.5地方财政资金到位率 7 7 资金落实情况地方财政
3、资金到位及时性 7 7 资金支出及时性 15 15 6 6 实际支出情况支出的合规性10 10 信息的真实性 5 3 信息的完整性 5 5 会计信息质量信息的及时性 5 3 制度的健全性 8 8 财务管理状况管理的有效性 8 8 制度的健全性 7 7 管理的有效性 7 7 资产配置与使用固定资产利用率 10 10 财务指标得分 100 96综合得分 92.570%+9630% 100 93.55 三、评价人员 基本指标 职称/职务 单 位 签字高级经济师、部门经理 嘉兴新联工程管理咨询有限公司目标完成程度注册税务师、副所长 海宁正大税务师事务所副 总 工 程 师 (环 保 工 程 )、 所长浙
4、江大学能源工程设计研究院环保所组织管理水平注册评估师、副所长 海宁正大税务师事务所注册会计师、副所长 海宁正大税务师事务所财务指标注册会计师、部门经理 海宁正大税务师事务所评价组组长（签字） 年 月 日中介机构负责人（签字或盖章） 3年 月 日四、评价报告根据省政府办公厅关于认真做好财政支出绩效评价工作的通知（浙政办发200591 号） 、浙江省财政支出绩效评价实施意见（浙财绩效字20062 号、浙江省中介机构参与绩效评价工作暂行办法（浙财绩效字20056 号和浙江省财政厅关于开展浙江省环境自动监测网络建设项目绩效评价工作的通知 （浙财绩效字20075 号等文件为依据，对照浙江省地表水环境自动
5、监测系统建设技术要求以及验收规定，我们于 2007 年 7 月 15 日至 7 月 20 日期间，听取了项目负责单位关于“地表水水质和环境空气质量自动监测点（站） ”的建设运行情况介绍，并赴该站进行现场察看，并请环保方面专家对设备运行状况、测试方法、数据的及时性和准确性进行了抽查，查阅了项目的申报文件及审批手续，预算批复文件及财务会计资料，以及项目的验收报告，有关项目管理制度等。对该项目逐一细致评价报告如下：（一）项目概况1、项目立项概况根据浙江省人民政府浙政发200442 号浙江省人民政府关于进一步加强环境污染整治工作的意见文件精神，经海宁市发展和改革局海发改投2006196 号文件批复、同
6、意建设地表水水质自动监测站。浙江省地表水水质自动监测系统海宁杭申公路桥站（以下简称杭申公路桥站）是浙江省环境自动监测网络建设项目的组成部分。该项目用于对本市入境水质状况的日常监测，及时分析上游来水水质的变化趋势，并将数据传输省级环境监控网络系统，实现省、市、县三级联网，信息共享。总目标是在 2007 年底前完成杭申公路桥站的建设并投入正常运行，与省监控中心联网，将监测数据及时准确传输省级环境监控网络系统，同时在本市级媒体定期向社会公众公布相关数据。该项目预期投入建设资金 98 万元（未含省拨设备的资金） 。42、项目执行概况绩效总目标的完成情况：项目自 2006 年 6 月开工建设，至 200
7、6 年末土建全部完成，2007 年 2 月设备安装完毕并进行试运行。于 2007 年 6 月向浙江省环境保护局提出项目验收报告。截止评价日尚未验收。监测数据已及时、准确传输省级环境监控网络系统但尚未在市级媒体上公布。（二）评价依据我们以浙环发200620 号浙江省环境自动监测监控系统管理办法（试行） 、浙江省地表水环境自动监测系统建设技术要求、浙江省地表水环境自动监测系统验收规定（试行） 、浙江省环境质量自动监测系统运行规定（试行）为评价依据，按照浙江省环境监测项目绩效评价指标及标准（市县部分） ，对各指标逐一进行评价，并形成如下综合评价意见。1、目标完成程度评价（1）审批工作完成的及时性：本
8、项目站房已取得建设规划部门的选址许可和航运管理部门审批同意，但未经建设部门核发建设规划许可证。建设规划手续不够齐全。站房占用土地为农村集体土地，已与涉及的村民委签订了土地补偿协议并支付了土地补偿费用，相关土地出让手续正在办理中。（2）站房完成情况：经实地查看站房的土建工程已于 2006 年 12 月全部建设完成，完成率 100%。实际建筑面积 217 平方米与“建设技术要求”中80120 平方米为宜的规定存在差异。（3）站房完成质量：站房土建工程中，房间面积、使用功能、外观、环保统一标志及附属设施等均符合建设技术要求。（4）验收的有效性：杭申公路桥水测监测站于 2006 年 12 月 12 日
9、经嘉兴华天城建设计院有限公司，浙江中海建设有限公司和海宁市环境保护监测站验收，认为工程质量基本达到设计要求，原则同意工程通过验收。2、组织管理水平（1）管理制度保障：项目符合省局的建设技术要求、验收规定、运行规范，相关制度建立健全，项目资料归档保管完整。（2）支撑条件保障：海宁市环境保护监测站设立了环境自动监测室，专门5负责四个站点的运行和维护，共有 8 名人员，其中：2 名经培训后获得上岗证，3 名兼职保安人员，二个水质监测站各设有一名专职值班人员。实际专门人员5 名，人员安排偏少。交通通讯良好，能参加上级组织的培训及工作会议，做到持证上岗。人员经费和维护费列入预算、到位及时，能满足项目运行
10、的需要。（3）运行状况：严格规范使用设备仪器，维护保养良好，对设备仪器和站房有专门人员管理，并建立了相应的安全保管制度。（4）数据质量：监测数据根据比对资料显示准确，及时传输省环境自动监控网络系统。3、社会效益（1）数据使用范围：监测数据主要提供给省环境自动监测网络系统，项目尚未通过省局验收，数据仅为 08 年自动监测数据正式使用作准备。（2）数据使用效果：因目前相关数据尚未正式使用，尚无特定使用单位，其效果缺乏评价依据。从 2008 年开始作为政府考核地表水交界断面水质的依据，为环境整治提供客观、科学的数据。（3）对促进减排、改善地方生态环境的作用：经专家评价认为，目前尚未正式使用，作用尚未
11、显现。以后正常使用后，对促进减排、改善地方生态环境的作用较大，值得投资。4、资金落实情况（1）地方财政资金到位率及到位及时性：海宁市发展和改革局海发改投2006196 号批复，项目预算资金 98 万元，实际到位资金 98 万元。到位及时，地方财政资金到位率 100%。（2）实际支出情况：除省环保局统一采购设备的投资外，海宁市发展和改革局批复、市财政局核拨地方财政资金共计 98 万元。截止 2007 年 6 月帐面实际支出 751,582.77 元，帐面结余资金 228,417.23 元，概算投资与实际支出差异分析详见附表。经查阅相关合同和工程进度资料，除收款方原因存在推迟付款外均严格按合同和工
12、程进度支付，支付及时。不定期对财政资金使用管理情况进行检查，6根据二次检查记录，未发生截留，挪用等情况，做到专款专用。（3）会计信息质量：会计核算是委托海宁市核算中心进行，会计核算基本规范，会计核算资料齐全。由于尚未办理项目决算及审计，省拨设备仪器未办理核拨手续，因此形成的固定资产未及时入帐。（4）财务管理状况：财务管理，会计核算，资金使用等制度健全。资金的使用具有完整的审批程序和手续，严格有效执行财务会计制度，手续齐全。财务管理状况好。（5）资产配置与使用：资产管理制度健全且执行较好，有专人保管。购建或划拨的固定资产全部投入使用，固定资产利用率为 100%。（三）评价结论经评价组评定，浙江省
13、地表水水质自动监测系统海宁杭申公路桥站综合得分 93.55 分，绩效优秀。（四）问题与建议1、站房建设尚未办妥建设部门规划许可，占用土地尚未办理土地出让手续，建议加快办理相关手续。2、运行过程中专门人员配备偏少，建议安排正常运行必要的专门人员，并让专门人员尽可能多地接受专业培训，更好地保证正常运行。3、站房建设未进行项目决算和审计，省级财政拨入的设备仪器未办理核拨手续，固定资产尚未登记入帐。建议尽快办理项目决算和审计，及时办理省提供设备的核拨手续并登记入帐。及时、完整、真实地反映各项会计信息，进一步加强资产管理。（五）附件1、环境监测项目地方建设部分调查表2、海宁市环境监测项目概算投资与实际支
14、出差异情况表3、税务师事务所执业资格证书复印件7环境监测项目地方建设部分调查表（一）站名：杭申公路桥水质监测站管理单位：海宁市环境保护监测站 站房土建开工时间：06.6.20是 站房土建完成时间：06.12.22站房土建完工情况否 至填表日工程进度：完工 100%站房土建验收单位：站房土建验收通过情况 一次通过 两次通过 次通过 未通过 站房土建返工记录 0 次 原因：通过 审批文号：海规村(2006)060 号选址未通过 原因：规划部门建设审批情况待办理 进度情况：通过 审批文号：加兴市航管局(2006)624未通过 原因：航运管理部门审批情况待办理 进度情况：已出让 土地证号：已划拨 划拨
15、文件号：已征用 征地文号：土地管理部门审批情况未办理 原因：未批准用地指标水 自来水 其他 未通 电 双 路 单 路 临 时 其 他 未通路 通 未通通讯 通 未通站房建设配套情况安全措施 专职安保人员 1 人永久性建筑 是 否建筑面积 217 平方米仪器间使用面积 49 平方米站房功能设计符合省统一要求 是 否站房外观符合省统一要求 是 否站房标志符合省统一要求 是 否配备空调、除湿设备 是 否配有避雷措施和良好接地装置 是 否站房建设完成情况日常管理制度上墙 是 否填表单位： 海宁正大税务师事务所 填表日期：2007.7.238环境监测项目地方建设部分调查表（二）站名：浙江省地表水水质自动
16、监测站海宁杭申公路桥站设备安装时间：2006 年 12 月 设备起用时间：2007 年 2 月自动监测仪器定期清洗、校准，定期更换易耗品 是 否仪器故障及时报修，仪器的易耗品使用符合 规定 是 否管路系统及时维护、定期检查 是 否水、电、电话及卫星通讯线路保证畅通 是 否自动监测仪器故障情况：有异常,但能及时排除设备维护情况仪器运转率=100%验收时的比对合格率=运行过程中按要求定期进行数据比对 是 否06 年以前验收的站点，07 年上半年数据 获取率=数据质量06 年以后验收的站点，最近一月的数据 获取率=99.6%设备质量评价 设备故障率较低,总体质量较 好设备适用性评价 基本满足设计的性
17、能要求,适 应性较好设备购买成本评价 由省局统一采购,购买成本不 详设 备 使 用 维 护 成 本 评 价 由于设备配件价格昂贵,后期的使用维护成本较高设备总体评价其他 数据使用范围 报纸 电视 广播 网络 政府部门 其他 9填表单位： 海宁正大税务师事务所 填表日期：2007.7.23环境监测项目地方建设部分调查表（三）站名：杭申公路桥水质监测站专门组织机构名称： 海宁市环境监测站环境自动监测室 成立时间：2005.5工作人员人数： 8 人 经培训后获得上岗证人数： 2 人站点运行经费落实情况： 列入预算，及时到位站点档案管理情况： 档案管理齐全建设技术要求掌握情况：掌握系统验收规定掌握情况
18、：掌握省局规范要求掌握情况系统运行规范掌握情况：掌握财务管理、会计核算、资金使用等制度建立情况：建立组织管理制度建立情况：建立人员管理制度建立情况：建立资产管理制度建立情况：建立相关制度建立情况安全保卫制度建立情况：建立地方财政累计实际到位资金 980000 元计划安排地方财政累计应拨入资金 980000 元截至 2007 年 6 月 30 日，地方财政资金对该项目的支持情况 该项目累计支出 751582.77 元 结余资金 228417.23 元该项目地方管理的全部固定资产账面金额 0 元截至填表日，地方管理的该项目固定资产账务情况 该项目地方管理的在用固定资产账面金额 0 元填表单位：海宁正大税务师事务所 填表日期：2007.7.23
