1、财务部,华数网通信息港财务制度讲解,一、 . . . . . . . . . . .制度简介 二、 . . . . . . . . . . .报销流程 三、 . . . . . . . . . . .OA报销规范 四、 . . . . . . . . . . .发票粘贴 五、 . . . . . . . . . . .发票要素 六、 . . . . . . . . . . .票单递交 七、 . . . . . . . . . . .固定资产管理,目 录,一、制度简介（一）,主要制度： 1、审批流程 2、费用管理制度2.0,华数内网门户上都有的啦！进入路径： “华数制度”“华数网通”,制度在哪里
2、啊？,一、制度简介（二）,根据公司实际情况费用分为：包干内费用和包干外费用两大类 包干内费用指：公司员工为工作的顺利开展而产生的交通费、通信费、招待费、礼品费、办公用品(不含打印复印耗材) 。包干外费用是指公司员工为工作的顺利开展而产生的差旅费、会议费、电话费/传真费、专业服务费、办公室费用、日常费用、电脑零星、维修费、低值易耗品、印刷装订费、邮寄费、汽车日常开支、培训费、市场推广费、广告宣传费、销售代理费 包干内费用实行总额控制：市场部门按销售收入的比例进行控制；职能部门按绝对额控制；,费用管理制度之费用分类,一、制度简介（三）,通信费及交通费报销特殊规定手机话费严格按规定标准核定月报销额度
3、，行政、技术体系人员报销话费需自负20%后在规定额度内按实报销，市场体系人员报销话费在规定额度内按实报销。报销时要求提供移动公司或联通公司的移动电话费专用发票（注明月实际使用话费额）。以充值卡、储值卡等具有预存性质的通信卡销售定额发票（每月不得超过200元）报销的需再提供当月实际话费清单方可报销。 市内交通费开支范围指月票、出租车费、市场销售部门人员的车辆费用。原则上交通费中公交月票报销月额度不得超过100元 市区出租车发票必须注明起讫地点、时间、乘坐事由，要求在OA报销单上按次分栏填写，也可另附“出租费报销单”填写，但需经部门经理签字确认。,包干内费用报销及时性规定发票日期与报销日期间隔不得
4、大于2个月，无故超过期限报销的，财务部有权视为废票，不予以报销。对于确实因特殊原因造成不能及时报销的，财务部有权按票面金额的80%进行报销。,费用管理制度之通信费及交通费要点,一、制度简介（四）,费用管理制度之招待费要点,招待费报销特殊规定招待费分工作餐和宴请两类，控制的基本原则是：一般客户工作餐标准控制在40元/人以内，重要客户控制在60元/人以内；宴请一般客户标准控制在100元/人，重要客户控制在150元/人额度以内 。 招待费报销需填写招待费报销单详细注明每笔招待费的交际用途、参加人员名单、时间、地点等要素，每笔招待费发票与清单填写必须一致，如果不一致的需说明原因并经部门经理及财务经理审
5、批确认后方可报销；副经理级以下人员开支招待费应事先填写招待费使用申请单经部门经理确认批准后方可使用，并凭申请单和招待费报销单报销。在OA报销中，可以按次分行填写每笔招待费相关要素来代替招待费报销单的填写； 招待费提倡用银行卡刷卡消费，每笔招待费用在100元以上的，报销时需同时提供银行卡凭条，每次招待费，同面额的发票号码需联号，否则财务部有权不予报销。由于商户原因确实不能提供银行卡凭条的，报销时需由部门总经理确认后，财务部方予以报销 。,一、制度简介（四）,费用管理制度之差旅费要点 差旅费的范围和标准 差旅费指：包括交通费、住宿费、出差补贴及相关杂项费用等 交通工具标准：飞机：普通舱位；火车：硬
6、席车或不设硬席的软座；轮船：三等舱位；其他交通工具：按实支报； 住宿费标准：特殊地区300元（特别地区指：北京、上海、天津、广州、深圳、珠海、厦门、汕头八市和海南省）。其他地区200元 ；单独出差或异性同时出差不能合租房间的,住宿费限额标准可上浮60%。 补贴标准：按实际出差天数（含在途天数）计算，每人每天发伙食补助70元。若招待客户则每餐减少伙食补贴30元，杭州市内（含萧山、余杭）一律不计发补贴。外出参加会议的支付会务费，会议期间不发补贴，“食宿自理”的除外； 审批权限 出差需事先填写出差审批单，部门副经理及以下职工出差需报请部门总经理批准。部门总经理、主持工作的副经理出差由公司分管领导审批
7、； 部门副经理以上人员出差可乘飞机；其他人员出差确因需要乘坐飞机的，需事先报公司分管领导批准。凡事先未经同意，又无特殊理由而擅自乘坐飞机的，只报销该路段火车硬席票费用，差价部分不予报销,二、费用报销流程,可要看仔细喽！,报销人,所有的报销及借款需走OA流程,权签人,填写OA单据,打印OA单据,财务部,财务部总经理,出纳,OA流程显示出纳归档说明报销款已打卡或可领支票啦。一般情况财务部周二、周四打卡，银行周三、周五入账,三、OA报销流程,财务管理OA流程类型,包干内费用报销 包干外费用报销 （有借款的需注明冲销借款的金额；培训费需到人力资源部培训专员处签字登记；办公资产维修到商务部办公资产管理专
8、员处签字登记。） 代理费、物业费、机房房租水电等结算费用 借款申请：出差借款、业务需要借款、先付款后取发票（预付款）、特殊借款（注意：借款、预付款销帐时必须再走费用报销流程） 经费申请：会议、市场促销等大型活动的经费申请（需附活动预算） 其他报销,注意事项,在填制OA报销栏时，请在“费用类型”栏后的“说明”栏中填明主要事由和费用所属的月份；所有的打的费和招待费都应填明原因。 网上OA审批完成后，请按左下角“打印”按钮，并用A4纸纵向打印，打印后请不要裁剪，票据等直接粘在反面左上角，并在报销人处签字，形成完整的报销凭据 。 所有发票背面都需签上报销人的名字。,四、发票粘贴,单据的粘贴可也是一件细
9、致活哦！,从左 至右 梯形 粘贴,3,2,1,所有发票背面都需签上报销人的名字。 请使用不带商业机密的废纸粘贴票据，粘贴纸张的大小是A5。粘贴纸前端留一定空间便于装订。,第 X 页 共 X 页 单据共X张 计：XXX元,五、发票要素,几个注意点： 一张合格的发票必须具有税务局或者财政局的监制章、日期、客户名称、收款单位财务专用章或者发票专用章。 发票必须套写，报销联不得用圆珠笔或者钢笔直接填写。 票面金额大小写一致，并且需准确填写单价和数量。有涂改票面金额的发票视作无效票据，发票的报销有效期为2个月,不合规的票据加盖不得报销章后退回,税务局或者财政局的监制章,收款单位发票专用章,六、票单递交,
10、总算填完了，快送到财务部吧！,财 务 部,费用发生后，经办人请在10个工作日内办理报销手续，一般当月费用当月报销； 报销单上写一下工资卡号，财务部可以核对，以免出错哦！如果工资卡帐号变更，记得到人力资源部作变更，报销单上注明一下帐号变更哦。,OA显示“出纳归档”了，款项已打卡了，取钱去了！,七、固定资产管理（一）,实物管理部门：商务部；帐务管理部门：财务部； 所有办公固定资产落实到部门、到人：部门均有固定资产管理员，固定资产管理员应保管好本部门资产。每个人需保管好自己名下的固定资产，岗位变动涉及固定资产变动的应办理交接手续，同时要到商务部、财务部办理相应手续；,七、固定资产管理（二）,办公资产维修申请： 在OA上提交申请单 ： 资产维修申请 经过审批后请联系商务部指定的维修单位进行维修。 费用报销：取得发票后，填写OA包干外费用报销，打印后先至商务部签字后，再到财务部报销。,结 束,谢谢各位,
