1、吉 林 XX 学 院毕 业 论 文题目名称： 国有石化企业低效性探析 院 系： 工商 XX 学院 专 业： 工商管理 学生姓名： XXXX 学 号： 420709402055 指导教师： XXXX 2013 年 5 月 15 日毕业论文原创性声明本人郑重声明：所呈交毕业论文，是本人在指导教师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。论文作者签名： 年 月 日国有石化企业低效性探析摘 要：国有企业在竞争性行业的
2、低效问题由来已久，也是我国企业改制的根本原因。三大国有石化企业在市场日益开放，竞争日益加剧，能源、资源日益稀缺的情况下，如何提高企业配置资源的能力，不仅仅关系到企业存亡,更关系到国家产业安全。在三大国有企业逐渐发展壮大的今天，是否存在低效问题，为什么会出现低效问题，怎样从根本上提高三大石化企业运作效率，是在石油行业即将全面放开前必须讨论的问题。国有企业的低效的根本原因是国有企业产权主体虚置已成业界共识，并据此提出了增强国有企业董事会独立性、国有企业股份多元化、私有化等对策。但对于两者之间的必然联系、适用范围则没有系统的论述。本文将通过理论与实证分析相结合的方法，对国有石化企业的低效性表现、原因
3、进行分析，并提出在克服国有企业低效性过程中，应当采取增强董事会独立性、股份多元化或私有化等对策，解决国有产权使用权主体虚置问题。关键词：企业低效；低效原因；解决途径Inefficient state-owned petrochemical enterprise cause analysis Abstract: The Inefficient problems of state-owned enterprises in competitive industries has a long history, is also the root cause of our country enterpri
4、se restructuring. Three state-owned petrochemical enterprises in the market increasingly open, the competition is increasingly intensified, energy, resources are increasingly scarce, how to improve the ability of enterprise resources, not only relates to the enterprise survival, more related to the
5、national industrial security. In three big state-owned enterprises gradually growing today, whether there is any inefficiencies, why the inefficient problem, how to fundamentally improve the efficiency of three large petrochemical enterprise operations, is in the oil industry will need to discuss th
6、e problem before open. The inefficiency of state-owned enterprises is the root cause of the state-owned enterprise property subject fause has become the industry consensus, and accordingly puts forward the enhancement state-owned enterprises board independence, diversification, privatization of stat
7、e-owned enterprises shares, etc countermeasures. But for the connection between the two, there is no system application scope is discussed. This article will through the combination of theory and empirical analysis method, the features and causes the inefficiency of state-owned petrochemical enterpr
8、ise is analyzed, and put forward in the process of overcome the inefficiency of state-owned enterprises, should be taken to enhance board independence, diversification of shares or privatisation and other countermeasures, solving the problem of state-owned property right subject fause. Keywords: Ent
9、erprises inefficient; Inefficient reasons; Way to solve目 录一、前言 (01)（一）对目前国有石化企业低效的原因和对策的回顾(01)（二）争论的焦点及理论的缺陷（01)（三）本文分析框架(01)二、国有石化企业低效的主要表现(01)（一）经营过程中的短期性(01)（二）经营结果上的低效性(04)三、国有石化企业低效的原因探析(05)（一）内部原因分析(05)（二）外部原因分析(11)四、克服国有石化企业低效的基本对策(12)（一）不改变国有产权所有权主体性质时的解决措施(12)（二）改变国有产权所有权主体性质时的解决措施(14)五、结论(
10、14)参考文献（15）吉林工商学院本科毕业论文0一、前言（一）对目前国有石化企业低效的原因和对策的回顾自改革开放以来，国企改制经历了让权放利，利改税，承包制和股份制改革四个阶段。我国的三大国有石化企业也不例外，目前正处于股份制改革触及产权的攻坚时期。在日渐开放的国内市场环境情况下，如何让石化企业以高效姿态与国际石化巨头平等的展开全方位竞争已迫在眉睫。目前学界对国有企业低效的原因、对策论述颇多，媒体对国有石化企业低效的报道屡见报端，公众对竞争性行业国有垄断企业的改制呼声不断。但对我国国有石化企业的低效性问题目前少有理论述及。（二）争论的焦点及理论的缺陷对国有垄断性行业的改制，目前主要由两种呼声：
11、一种是国家仍掌握企业控制性股份的前提下实现股份多元化；另一种是变更产权主体的私有化方式。目前的理论已经指出了国企改制的关键是国有产权主体虚置并提出了增强董事会独立性、股份多元化或私有化等对策，但并没有完整的从国有产权主体虚置出发来构建理论模型揭示国有石化企业低效性与国有产权主体虚置之间的必然联系以及对策与原因之间的对应关系。（三）本文分析框架首先，本文通过揭示石化企业内部的低效性现象，并作出“国有产权主体虚置”的假设来建立理论模型，检验国有产权主体虚置与国有企业低效性之间是否具有必然联系（若具有必然的因果联系则所作假设为低效的根本原因，反之则反） ，再利用石化企业内部的具体实际检验模型假设的正
12、确性；其次，以假设为出发点探析以上对策和原因之间的对应关系以及对策的使用条件、范围；最后，对本文做出综合梳理并给出自己的建议和结论。二、国有石化企业低效的主要表现（一）经营过程中的短期性1.薪酬与风险匹配低在市场经济条件下，员工薪酬水平与其所承担的风险高低成正相关是基本经济规律，几次石油危机彰显了世界石油市场风险很高，行业内员工薪酬水平偏高理应无可厚非。而由于历史沿革，我国石化行业形成了寡头垄断态势，但并非市场竞争的结果，经营风险没有西方石化企业大，甚至比民营企业更具安全性。只有在自由竞争的市场条件下形成的垄断企业才能代表行业最佳资源配置能力，在企业所有权为国有、经营结果低效、面临风险较低的情
13、况下行业薪酬水平过高自然会引起热议，也充分说明了我国三大国有石化企业在薪酬水平和风险大小匹配方面存在低效性。表 1 是近几年我国石化行业中、上游业务与私有石化行业中、上游业务就业人员以及国有工资水平最吉林工商学院本科毕业论文1低的行业平均工资水平比较：表 1： 国有石化行业与国有农,林,牧,副,渔业平均收入比较（单位：元）年份 国有石油开采行业国有石油加工行业私有石油开采行业私有石油加工行业国有农、林、牧、副、渔行业2008 32955 32816 46796 37539 123842009 47501 44327 38927 39891 141602010 54977 52191 55260
14、 44686 165222011 55387 52308 52454 49885 19469资料来源：根据各年份中国劳动统计年鉴整理从上表可以看出：第一、国有石化行业的开采、加工业务平均工资水平与农、林、牧、副、渔业的平均资水平相比各年均高出三倍以上； 第二、国有石化行业的开采、加工业务平均工资水平与私有石化企业开采、加工业务平均工资水平工资水平差距不大，但前者随年份序列稳中有升，缺乏波动性。如果考虑国有石化企业较高的员工福利和巨额人力成本转移（下文将述及） ，其薪酬水平将大大高于私有石化企业。尽管我国国有农、林、牧、副、渔业的基础设施差，面临着自然和市场双重风险，国内私有石化行业面临更大市场
15、、信誉风险，但并没有出现工资水平较高的局面。以上分析说明，我国国有石化企业人力成本较高，薪酬水平与风险高低匹配较低。2.跨国经营水平低在竞争日趋激烈，石油资源日趋枯竭的形势下，跨国经营的水平高低，综合反映了企业资源配置能力高低。尽管三大石化企业近年跨国经营水平有所提高，但与国际石化巨头相比差距仍然不小，主要体现在：第一、业务多集中在上游产业，地域分布以产油地为主。在国内市场需求巨大且并未完全放开的市场环境中，我国三大国有石化企业跨国经营的目的主要是为了寻找资源以满足国内市场，而非与国际石化巨头全面竞争；第二、我国国有石化企业无论其海外资产总额，海外收入总额都不占集团资产和收入主要部分，而不像其
16、他跨国巨头业务分布相对合理。例如，埃克森美孚是世界最大的非政府油气生产商和是世界最大的非政府天然气销售商，也是世界最大的炼油商之一。在超过 200 个国家和地区开展业务，拥有 8.6 万名员工，其中包括大约 1.4 万名工程技术人才和科学家。埃克森美孚分布在 25 个国家的 45 个炼油厂每天的炼油能力达 640 万桶；在全球拥有 3.7 万多座加油站及 100 万个工业和批发客户；每年在 150吉林工商学院本科毕业论文2多个国家销售大约 2800 万吨石化产品。相比较而言，而我国石化企业的业务主要集中在上游产业，其开展的业务在地域分布上不合理，跨国经营综合水平较低。3.科研转化水平低科研是一
17、个企业生存发展的手段，是企业核心竞争力的重要构成，其投入水平（科研投入占比）和转化水平（专利授予量）是衡量企业科研能力高低最重要的两个维度。我国国有石化企业集团与世界石油巨头的差距主要表现在：第一、与世界跨国石化巨头比，我国国有石化企业科研投入绝对量高，转化水平较低。如下表：表 2：中石油、中石化、埃克森美孚科研投入与专利授予状况资料来源：根据石油情报网资料整理从上表可以看出，埃克森美孚的研发费用绝对量并没有国内石化企业高，而专利授予量却比国内石化企业多。第二、与世界跨国石化巨头比，专利申受量的差距日益缩小，但质的差距依然很大。中石油专利申请量 2006 年、2010 年分别突破 1000 件
18、和 2000 件大关，实现了历史性的跨越，已与埃克森美孚公司每年 2000 件左右的专利申请量相当，但在专利质量等方面仍存在着差距和区别。但从专利质量上看，埃克森美孚公司的专利申请基本上都是发明专利，并且在全球范围内进行专利保护，而我国石油企业有较大比例的专利申请为实用新型专利。我国石油企业基本上每件专利都是对同族专利分成若干单项申请，而埃克森美孚公司则有相当大比例的专利申请是对同一创新成果的改进专利及国外专利。以上分析说明，我国的国有石化行业在高科研投入的同时却没有实现科研成果的高产出，跟跨国石化巨头比差距更明显，整体科研水平较低。4.价格敏感程度低在以竞争为主体市场的条件下，价格作为市场变
19、动的灵敏信号，是企业资源配置是否高效的一个窗口。然而我国的石油价格调整机制不仅与世界石油市场不一致，甚至出现了升易降难的局面。图 1、表 3 是我国至 2008 年以来的各次石油价格调整情况。通过下列图表可以看出两个趋势：第一，涨价次数多，降价次数少；第二，涨价幅度高，降价幅度低。如果结合世界石油市场价格波动情况，还会得出我国石油价格机制具有滞后性，公司名称 2011 研发费用（万元） 研发费用/营业收入 拥有专利数 发明专利数埃克森美孚集团 423508 0.93% 88013 2400中石油集团公司 2261707 1.31% 10709 2542中石化集团公司 712264 0.36%
20、10587 1290吉林工商学院本科毕业论文3这是一种价格信号被严重扭曲的后果。当企业价格无法灵敏反应市场变化时，其资源配置能力无疑是低效的。图 1： 20082011 年国内各次汽，柴油价格调整折线图调 整 幅 度-1500-1000-5000500100015002008.6.202009.1.152009.5.312009.7.292009.9.302010.4.142010.10.262011.2.202011.10.9年 份调整值 汽 油柴 油资料来源：依据石油情报网资料整理表 3： 20082011 年国内各次汽、柴油价格调整表资料来源：依据石油情报网资料整理（二）经营结果上的低效
21、性国有石化企业的低效性不仅体现在企业的日常经营的各方面，更体现在国有石化企业的经营结果上。2011 年，欧债危机迅速蔓延，世界经济复苏受阻，发达国家经济增速放慢，国际地缘政治事件频发，世界石油供需总体偏紧，国际石油市场波动频繁，国际保持在高位运行。2011 年，在国家财政外贸政策的推动下，我国石油对外贸易活跃，石油进口增加，出口减少，成品油进口增势强劲。一季度石油石化产品进出口总额同比增长 36.5%，二季度石油石化产品进出口总额同比增长 44.8%，三季度石油石化产品进出口总额同比增长 46.3%，四季度石油石化产业进出口总额同比增长 43.9%。1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1
22、1 12 13 14 15 16 17汽油 1000 -900 -140 290 400 600 -220 300 -190 480 320 230 230 310 350 500 300柴油 1000 -1100 -160 180 400 600 -200 300 -190 480 320 220 220 300 350 400 300吉林工商学院本科毕业论文4而在国际油价节节攀升、国内石油客观需求量不断加大、石油对外依存度逐渐增强的背景下，我国石化企业和世界石化巨头之间的企业经营能力差异更为明显。表 4 ：2011 我国国有石化企业与世界石化巨头经营效果比较资料来源：根据石油情报网资料整理
23、上表清晰反映出我国国有石化企业在外部市场变化的情况下，并不能通过企业自身高效、灵活的运作化解市场风险，实现企业持续增长，世界石化巨头依靠其全方位跨国经营，灵活有效决策实现了收入、利润同时增长，中海油也因其国家股份占有量相对较低，表现差强人意。三、国有石化企业低效的原因探析（一）内部原因分析1.石化企业产权主体虚置的实质（1）产权的商品性特征产权跟普通商品一样，是价值和使用价值的统一体，是可以用于交换的劳动产品。为了更清晰的阐述本文观点，有必要对产权特征、表现和划分进行说明。尤其本文通过假设国有产权主体虚置来构建理论模型来论述其与国有石化企业低效性之间的必然联系以及国企低效原因和对策之间的对应关
24、系时，更有必要对这一至关重要的前提假设做出明确解释。产权商品性特征的具体表现。产权跟普通商品一样，具有使用权和所有权，并且两者可以分离、分割。由此导致以下两种结果：第一，对其进行横向分割就形成了产权多元化。常见表述是股份多元化，因产权在现代企业中常以股权的形式表示；第二，纵向分离(委托-代理）就形成了产权多级化。目前尚未有学者对产权多级化做出明确表述，而产权多级化在企业中确实存在。如下游公司对上游公司，母子公司之间的相互控股方式在存量企业中并不少见，尤其是在国企改制的过程中国家股、法人股、公众股同时构成同一企业股份说明产权多级化的现象真实存在。企业指标埃克森 雪佛龙 康菲 中石油 中石化 中海油营业收入增长率 26.9% 24.6% 31.4% 36.7% 31.0% 29.5%净利润增长率 34.8% 41.4% 37.8% -3.2% 1.4% 29.1%
