1、第七章 政策保险与社会保险,保险能解决什么风险？ 学习本章知识的基础,学习保险重视保险的人容易进入的一个误区由赞美保险制度（机制）的功能到夸大保险制度（机制）的功能。 原因：自我欣赏；向社会邀功，希望进一步引起重视或带来利益的重新分配。,一 政策性保险的概念与其产生背景,（一）政策性保险的概念与类型 1、政策性保险是政府为了某种政策上的目的，运用商业保险的原理并给于扶持政策而开办的保险。包括社会政策保险和经济政策保险两大类型。 2、社会政策保险即社会保险，它是国家为了稳定社会秩序，贯彻社会公平原则而开办的，具有一定的政治意义。 3、经济政策保险是国家从宏观经济利益出发，对某些关系国计民生的行业
2、实施保护政策而开办的保险，它包括出口信用保险、农业保险、存款保险等。,思考题 政策性保险的概念的出现意味什么？,意味保险的边界扩大 意味着政府角色与职能的重新界定 意味着政府公共财政与保险制度之间的结合或者说意味着保险机制在公共财政领域的应用 意味着社会保障制度与保险制度的结合,社会政策保险,经济政策保险,（二）政策性保险的业务体系,经济政策保险,为实现国民生活安定的政策目的而经办的国民生活保险。,为实现农业增产增收政策目的而经办的农业保险。,为实现扶持中小企业发展政策目的而经办的信用保险。,为实现促进国际贸易目的而开办的输出保险。,社会政策保险,生育保险,养老保险,失业保险,工伤保险,医疗保
3、险,公务员补助医疗,基本医疗保险,大病医疗保险,机动车交通事故责任强制保险,（二）政策保险的基本特征 1、政策保险介于商业保险与社会保险之间，其性质突出地体现在它的政策性上. 2、政策保险的目的不是营利，而是为特定的产业政策服务 3、政策保险的业务经营有特色（1）政策保险业务经营主体有特色（2）政策保险实施方式有特色,（3）政策保险承保金额的确定有特色（4）政策保险在保险危险与保险费率方面有特色,政策保险的业务体系 农业保险,农业是国民经济的基础，在农业生产过程中，劳动对象主要是有生命的动植物。动物和植物生长周期长，而且受自然条件的影响大，容易遭受自然灾害或意外事故导致损失。此外，由于农民的经
4、济承受能力不足，农业保险经营难度大，几乎不可能取得利润。在商业保险不愿承办，客观上又十分必要的情况下，实行以财政为后盾的农业保险是国家扶持农业发展的政策之一。 农业保险对种植业、养殖业在生产、哺育、成长过程中遭受的由自然灾害或意外事故所造成的经济损失提供经济补偿。,农业保险的种类1、农业保险按农业种类不同分为种植业保险、养殖业保险和林木保险；2、按危险性质分为自然灾害损失险、疾病死亡保险、意外事故损失保险；3、按保险责任范围不同，可分为基本责任险、综合责任险和一切险。,中国大陆农业保险的现状,1961年至1990年30年间，我国农作物遭受这些灾害的农作物面积占播种面积的比例高达29.8%，而成
5、灾面积占播种面积的比例为16%。 据2001年农业部统计，全国旱灾、洪水灾、风雹灾、冷冻灾、台风这5项农业自然灾害受灾面积达5000多万公顷，成灾面积达3000多万公顷。一旦遇上灾情，受灾农民几乎倾家荡产，而弥补经济损失的主要方式往往是财政救助。,年是我国农业保险取得实质性突破的一年。中央财政首次列支亿元预算额度，在个省份（吉林、内蒙古、江苏、湖南、四川、新疆）开展了个种植业保险品种的保费补贴试点，并在全国范围启动了能繁母猪保险的补贴试点。 保监会积极配合国务院法制办和有关部门制定政策性农业保险条例，为政策性农业保险发展提供制度保证。 财政部2008年将统筹研究种植业和养殖业的保险保费补贴办法
6、，探索建立农业保险再保险制度及巨灾风险保险体系。而去年底中央经济工作会议和中央农村工作会议都明确要求，要积极扩大农业保险范围，做好政策性农业保险试点工作。,2008年中央财政支持的政策性农业保险试点由6省区扩展到16省区和新疆生产建设兵团。 截至11月底，农业保险实现保费收入105.4亿元，同比增长112%。其中种植业保险共承保农作物及林木5.1亿亩，参保农户6700万户次，能繁母猪保险共承保4300万头，参保农户1200万户次。种植业和养殖业保险赔款42.2亿元，受益农户1032万户次。 中国保险市场发展报告()显示，全国农业保险累计实现保费收入亿元，比上年增长了；而当年的赔款支出是亿元，同
7、比增长。,目前经营农业保险的机构,中国人民财产保险股份有限公司 中华联合保险控股股份有限公司 上海安信农业保险股份有限公司 安华农业保险股份有限公司 阳光农业相互保险公司 安徽国元农业保险股份有限公司 中国再保险（集团）股份有限公司,河北省,制定下发了河北省种植业保险保费财政补贴管理办法和河北省养殖业保险保费财政补贴管理办法。 自2008年起在全省范围内开展农业保险保费财政补贴试点工作。 （一）确定财政补贴范围。种植业是小麦、玉米和棉花；养殖业是能繁母猪和奶牛。 （二）确定保险业务承办机构。按照“政府引导、市场运作、自主自愿、协同推进”的原则，选择符合条件的人保财险河北省分公司和中华联合河北分
8、公司为业务试点承办机构，按照市场化运作模式开展自营保险业务。以后视工作进展情况再调整业务承办机构。 （三）保险责任范围。风灾和雹灾对投保的种植农作物造成的损失；重大病害、自然灾害和意外事故所导致投保的养殖个体的直接死亡。,（四）确定保险金额和保险费率。小麦每亩保额300元，保险费率5%；玉米每亩保额260元，保险费率7%；棉花每亩保险金额400元，保险费率6.5%。奶牛每头保额5000元，应缴保费350元；能繁母猪每头保额1000元，应缴保费60元。 （五）确定财政补贴比例。保费由参保农户承担20%。种植业的小麦、玉米和棉花，中央财政35%、省财政25%、市财政10%、县财政10%。养殖业的奶
9、牛，中央财政30%、省财政15%、市财政20%、县财政15%；能繁母猪中央财政50%、省财政15%、市财政10%、县财政5%。,（六）加大政府推动力度。财政部门要协同农业、水利、气象、宣传等部门，引导和鼓励农户、龙头企业、专业合作经济组织参加保险，积极推动农业保险业务开展；加强预算执行和监控管理，每月20日前财政部门要根据各经办机构承保签单情况和申请，拨付保费补贴资金;签单保费达1万元(含1万元)以上，财政部门根据经办机构申请即时拨付保费补贴资金，不得拖欠。各市县相关政府部门应对经办机构的展业、承保、查勘、定损、理赔、防灾防损等各项工作给予积极支持，在符合国家有关规定的基础上，可采取以险养险等
10、措施，支持经办机构开展业务。,能繁母猪保险在河北,河北省滦县畜牧水产局与县财政局共核定全县符合标准的能繁母猪20450头（ 8月龄以上、4周岁以下），按照每头能繁母猪保险金额1000元、保费60元的标准为这些能繁母猪上了保险，其中政府补助80%，养猪户只担负12元。,政策性生猪保险与商业性生猪保险冲突凸现 能繁母猪保险在四川,能繁母猪保险是由人保财险承保的政策性生猪保险，主要对种猪和生猪发生的自然灾害和动物疫病等意外事故予以承保，参加能繁母猪保险的农户只需缴纳20%的保费，其余80%由政府给予补贴，也就是说，养殖户自己仅需花9.6元或12元，为一头本地母猪或外种母猪投保，当遇到保险责任事故时，
11、可分别获得800元、1000元的赔付。,养猪户不满的原因有三个,一是国家政策性保险费率反比商业性保险费率高。 安盟的能繁母猪的保险费率是1.3%，比国家政策性保险费率6%要低得多，也就是说，同为1000元赔付，安盟的商业保险费只缴13元，而人保财险承保的政策性保险费缴了60元。虽然保费的80%由国家出。 其二，人保财险的赔付分两次进行，第一次为核定赔付金额的50%，第二次在年底根据本地区的总赔付情况进行个案清算。“安盟的赔付速度快，农民在发生保险事故的一个月内就可得到赔付。” 其三，是矛盾的焦点，养猪大户们普遍认为，补贴是国家扶持养猪户的，不论参保投的哪个保险公司，补贴也应落实给养猪户。部分养
12、猪户想领50元补贴，却不想参加政策性生猪保险，“他们都是已经参加了安盟公司的商业性生猪保险的大户。”按有关规定，政策性生猪保险由政府指定的保险公司进行运作，因而，农民要参加政策性生猪保险，就必须在指定的人保财险投保，这成为他们拿到政府补贴的前提。而参加了商业性生猪保险的养猪户，要想拿到政府的补贴，要么重复参保，要么退出商业保险。,安盟现在是法国第二大综合性保险公司，在农险方面占据了法国65%的市场份额，承保了70%的农场和农业工人。世界上许多国家的农业保险体系都是由农业巨灾保险基金和商业保险两部分构成，法国也不例外。在法国，农业巨灾基金是由政府财政部的资金和农业保险保单的一部分税收共同组成的。
13、当灾害发生后，政府根据受灾程度、受灾原因等众多因素综合判断是否用巨灾基金赔偿农民的损失。而安盟公司所承保的农业风险主要分为两类：一是农业从业者及其家庭成员的职业风险；二是农业合作社及其分支机构的风险。安盟每年能从农业保险中获取折算成人民币约330亿元的保费收入，其中前者占80%左右，后者约为20%。,一家之言 政策性农业保险根本就不该搞,技术上的障碍 1、农业所面临的风险，主要以天灾为主，这种风险的性质决定了政策性保险的负担沉重，一般意义上的保险产品设计肯定无法满足此类保险的需求。 2、从保险产品设计的角度看，由于农业所面临的天灾风险很高，必然只能吸引能够承受极高风险的“投资资本”，才有可能成
14、为此类保险的主要资金来源，而刚性很强的财政资金和需要稳定收益率保证的资本都不是此类保险产品的吸引对象。 刚性很强的财政资金意味什么？需要稳定收益率保证的资本一位什么？,国外对政策性农业保险的评价,1、从效率的角度来看，损失率仍相当高。美国在1994年以前，政府对农业保险的支持力度还不大，但是，随着1994年保险计划的改革以及1996年和2000年农业法的制定，情况发生了变化。现在，私人保险公司虽然拥有政府的再保险机构支持、农场主的保费补贴支出和管理成本补贴，然而损失率不仅没有降低，反而上升了许多，从1980年的1.87上升到1999年的3.12。 2、从公平的角度来看，受益的只是少部分人。美国
15、有将近300万农民，但是仅少部分人（3040万）参加了政府支持的农业保险计划，这些参加者一般是规模大、受教育程度高、资本实力大的农民；低收入、小规模和拥有一定专长的农作物生产者却被大量排除在保险之外。 3、从财政的角度来看，不堪重负。政策性农业保险的成本是难以承受的，政府不仅补贴一部分保费，而且还包括大部分管理成本。美国在1992年的保费补贴是70万美元，2001年上升到18亿美元，支付给私人保险公司的补贴已从同期的2.25亿美元上升到6.48亿美元。墨西哥在1961年建立了政策性农业保险，不幸的是，由于财政补贴过高，于1988年关闭。 西方发达国家和一些发展中国家实行政策性农业保险已经有许多
16、年的历史，经验表明：政策性农业保险计划在效率、公平和财政等方面，表现并不是很好。,一家之言 政策性农业保险根本就不该搞,政策性农业保险产品已经为西方发达国家的市场所证实，是失败的保险产品，中国根本不应该在此条老路上重蹈覆辙，更何况中国的保险市场还远没有西方国家的成熟。 转移农业灾害风险的金融产品出现在国际资本市场上。,新的转移农业灾害风险的金融工具,巨灾CAT债券（catastrophe bonds）为飓风、洪水、地震等巨灾保险提供了机会； 气温指数期权为少数巨灾事件提供风险管理机会（互换）和保险。 气象市场衍生证券等。气象测量卫星等的技术创新，促进了新的农业保险工具诞生。这些农业保险产品的创
17、新通常被分为两个主要的类型：区域产量指数保险和气象指数保险。 区域产量指数保险是以一个事先指定的平均区域产量（通常是县）为基础，当被保险的农作物平均区域产量低于指定水平时，确定损失补偿支付的合同。 气象指数保险是在一个事先指定的区域内，以一种事先规定的气象事件的发生为基础。例如，气温、降雨量、风速等，确定损失补偿支付的合同。,为什么在中国是个被寄予希望的领域？,官方在当前解决“民生”问题的政治性任务和要求下，中国的政策性农业险虽然成效不彰，但仍旧是政府希望提供的一个农民收入风险的解决办法。 业界借此引起重视 学界名利双收 运作后不管如何没人追究或者推卸责任到外在因素上 但政策性农业保险的前景会
18、如何？要从保险原理与资金筹集角度来说，还要考虑到中国的权力运作现实，有人揽功，无人负责。,需要进一步思考的问题,商业保险公司究竟该不该涉足农业保险业务 ？ 正方：依据是农业保险风险大,赔付率高,反方；国际上通常也把农业保险界定为政策性保险业务 ；农业保险是政府实施农业保护政策的主要手段之一,必要时政府还要给予一定的经营补贴。实现利润最大化是保险公司目标。农业保险的政策性亏损同商业保险盈利性目的相违背。 反方：农业保险需要政府的大力支持,但这并不意味着农业保险必然亏损,商业保险公司不能涉足其间。不应该把农业保险完全定位于政策保险,更不能把保险公司排斥在农业保险的经营主体之外。,农业保险的几种经营
19、模式 风险型政策性农业保险模式,基本形式是“政府推动、商保经营”：政府确定指导政策，通过费用补贴、免税形式给予扶持，就保险责任、保险费率赔付比例等方面内容和商业保险公司进行协商，签订合同。商业性保险公司根据合同履行保险责任，在一定限额内承担经营风险。当赔付超过限额，政府给予一定财政补贴。 优点是：政府可以根据当地财政实际状况，通过调节商业保险公司的承担风险限额，来确定财政补贴额度，因此适用地区广；市场化运作有利于政府减少成本，优化资源配置；商业保险公司可以充分发挥自身优势，易于做再保险安排，有效分散大灾风险。 缺点是：农业保险的风险较大，如果不提供有效财政支持，保险公司进入该领域的积极性不高；
20、目前，除人保、太保、中华联合等商业性保险公司外，对大部分保险公司来说，农险是一个陌生的领域，经营经验和技术力量上有所欠缺。 适用范围比较广，但是前期开展难度较大，一旦经营不善，保险公司容易退出市场。,基金型政策性农业保险模式,基本形式是“政府推动、商保托管”：政府提供政策支持补贴保费，所有农险保费形成基金，委托保险公司对基金进行管理。保险公司提取一定费用用于日常管理，盈亏完全由基金自担，超额部分由政府按照实际情况承担赔偿责任。 优点是：政府主导性强，可以利用保险公司的现有机构和技术、人才优势开展农险业务，不用再铺设新机构、招募新人员，所以运营成本较小；保险公司仅提取一定比例托管费用，利用其专业
21、技术力量制定保险条款，负责对农险基金的日常管理，并在相关部门的支持下开展承保、理赔等工作，不承担盈亏风险，因此积极性较高。 缺点是：受农民收入和政府财政状况限制，基金型保险收费低、保障低，不能对农民的实际损失作有效补偿；缺乏大灾赔付机制，难以做再保险安排，因此无法分散风险。不能最大程度发挥保险公司优势。 因此，这种模式进入门槛低，比较容易上手，适合农险初期开展，但保障程度低，较难起到充分补偿的作用。,农业保险的几种经营模式,建立农业互保组织,依托地区各类农业组织，包括农业行业协会、专业合作社等，按照自愿原则，在建章立制、规范管理的基础上，建立农业专业互助合作保险组织，实行“会员缴费、财政补助、
22、自我管理、合作共享、专户监管、滚动发展”的方式。 优点是：依托各种现存的农业组织开展互保，成本较低。同时各类农业组织有丰富经验，易于识别和控制农业风险；互助组织负责日常管理，政府管理成本较低；产权明晰，交易成本低，能有效解决信息不对称等问题。 缺点是：和基金型农业保险一样，难以做再保险安排，无法分散风险，缺乏大灾赔付机制；产品开发能力欠缺，保障范围狭窄；缺乏保险经营经验和人才。因此，这种模式适用范围比较广，但保障范围和程度都较低。,农业保险的几种经营模式,政策支持下的专业保险公司,主要有三种形式，一是建立专业农业险公司，如上海安信农业保险股份有限公司。二是设立农业互保公司，如阳光农业相互保险公
23、司。三是引进外资农险公司。 优点是：充分发挥专业技术和网点优势；可以全国性开展业务，也易于做再保险安排，以分散风险；易于融资，不断壮大规模。 缺点是：进入门槛较高，起步阶段难度较大。,农业保险的几种经营模式,政策保险的业务体系 出口信用保险,出口信用保险是为鼓励和扩大出口而开办的。它承保出口商在经营出口业务的过程中因进口商方面的商业风险和进口国方面的政治风险（比如，买方国家的法律、政策或局势的突然改变导致买方国限制汇兑、禁止贸易、吊销有关的进口许可证、颁布延期付款公或发生战争、内乱、非常事件等）而遭受损失的风险。 由于这种保险对应的风险特别巨大，难以用统计方法测算损失概率，一般的商业保险公司不
24、愿经营，只能依靠政府支持来开办。 出口信用保险的作用是为出口企业提供银行贷款和收汇的可靠保障。由于作出承保决定要以获取有关风险的各方面信息为前提，因此，经办出口信用保险的机构还能为出口企业提供市场信息等方面的咨询服务。,2004-2007年我国进出口情况,我国进口形势概述,我国进口贸易由传统的调剂余缺逐步转为满足国内资源供给、产业升级和科技发展的需要。 进口长期小于出口，贸易顺差不断扩大。 国外对华贸易摩擦不断升级，国内外汇占款抬升通货膨胀。要求外贸平衡增长。 2007政府工作报告指出：“积极扩大进口，重点增加先进技术装备、重要原材料和关键零部件及元器件进口”。,我国进口形势概述,企业进口中面
25、临的障碍,进口时支付条件苛刻 销售时回款时间拉长 市场风险难以防范 融资瓶颈难以突破 对手信息难以甄别,进口时支付条件苛刻,在资源、化工、机械和大宗商品贸易中，国外供应商垄断国际市场。 为争夺紧缺资源，我进口企业被迫接受苛刻的支付条件，如支付预付款、开立信用证等。部分商品和行业的预付款比例逐年提高。 大量预付款项的安全缺乏保障。 为保证预付款安全，不敢尝试新的进口渠道。,销售时回款时间拉长,进口企业将进口商品直接或加工后在国内销售或重新出口时，下游销售渠道往往会提出赊销要求，赊销期限也不断延长。赊销交易中，企业应收帐款的安全缺乏保障。,政策变动,不可抗力事件,出口政策变化,金融外汇政策,战争、
26、内乱等,金融或经济危机,国外 商业风险,供货商丧失偿付能力（破产、倒闭）,供货商不按合同交货且拒绝退还预付款,市场风险难以防范,下游买家丧失偿付能力（破产、倒闭）,国内 商业风险,国外 政治风险,下游买家拖欠货款,对手信息难以甄别,缺乏信息：供应商实力如何？出现问题后，预付款能否安全退回？ 两个极端1.不敢尝试新的供应商，进口渠道难以多元化2.盲目起用新的供应商，出现钱货两空风险 三个误区1.大企业没什么风险2.老伙伴没什么问题3.欧美发达地区风险小,融资瓶颈难以突破,两头资金占压：进口时支付大量预付款，销售时不得不长期放帐。 国内银根紧缩情况今后一段时期内仍将持续。 资金短缺成为企业进口和发
27、展中的瓶颈。,关于中国出口信用保险公司,唯一性：国务院授权国内惟一承办出口信用保险业务的专业机构。 政策性：国有独资政策性保险机构，具有政府背景，属于国家信用，风险准备金纳入国家财政预算，主管部门为财政部，商务部、外交部是公司的业务指导部门。 非赢利性：不以赢利为经营目的，享受国家免税政策，政府财政给与保费扶持政策。,投资保险,担保业务,短期出口信用保险,中长期出口信用保险,国内贸易信用保险,其它服务,进口预付款保险,融资便利,国际商账追收,资信调查与评估,中国信保,关于中国出口信用保险公司,与进口业务相关的信保产品,进口阶段进口预付款保险 销售阶段国内贸易信用保险 融资需求信保项下贸易融资国
28、内商业承兑汇票信用保险 信息需求资信调查与评估,进口阶段进口预付款保险,产品功能保障进口企业支付预付款后，国外供应商破产或无力偿付债务、拖欠应退还的预付款、供应商所在国家发生政治风险等引起的损失。进口企业资质要求 1.三年以上进口经验 2.年进口额超过一千万美元,进口产品必须符合国家鼓励政策 1.重要能源、紧缺资源 2.高薪技术及产品 3.关键机械设备及零部件投保流程,进口阶段进口预付款保险,销售阶段国内贸易信用保险,产品功能承保企业在国内销售货物（服务）后，因买方破产或无力偿付债务、买方拖欠等引起的损失。 业务范围1.货物在中国大陆境内（包括保税区）销售，深加工结转业务除外。2.贸易合同在交
29、货前已经生效。3.支付方式为赊销。4.贸易合同信用期限不超过360天。 投保流程,融资需求信保项下贸易融资,目前，省内22家银行已经开展了信保项下贸易融资业务。 其中，中国信保与中国银行共同推出了“融信达”产品，与江苏省农行共同推出了“融信通”融资平台。,投保 企业,下游 买家,融资 银行,中国 信保,5.申报,1.销售合同,4.交付货物,3.赔款转让协议,2.投保国内贸 易信用保险,6.贸易融资,7.追偿,融资需求国内商业承兑汇票信用保险,企业将下游买家的商业承兑汇票交银行贴现。 银行就该汇票向中国信保投保。 下游买家拒绝付款，中国信保向银行进行赔付。,服务品种企业资信报告：国外供应商、国内
30、买方企业评级海内外行业报告信用风险管理咨询和培训 服务优势庞大的企业资信信息库 专业的商业分析师团队丰富的数据渠道资源 本土化的贴身服务,信息需求资信调查与评估,科技保险,1、国务院关于保险业改革发展的若干意见 （国发23号） 2、国家科技部和中国保监会联合下发关于加强和改善对高新技术企业保险服务有关问题的通知保监发2006129号（联合发文） 关于开展科技保险创新试点工作的通知国科办财字200724号 4、财政部关于企业加强研发费用财务管理的若干意见财企2007194号 财政部关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知财税200688号,57,科技保险，是指运用保险作为分散风险的手段，对科
31、技企业或研发机构在研发、生产、销售、售后以及其他经营管理活动中，因各类现实面临的风险而导致科技企业或研发机构的财产损失、利润损失或科研经费损失等，以及其对股东、雇员或第三者的财产或人身造成现实伤害而应承担的各种民事赔偿责任，由保险公司给予保险赔偿或给付保险金的保险保障方式，对高新技术企业的创新创业发挥分散风险、支持保障的作用。,科技保险,58,科技部、保监会联合指定四家保险公司：一、华泰财产保险股份有限公司二、中国出口信用保险公司三、中国平安人寿保险股份有限公司四、中国人民财产保险股份有限公司,科技保险,59,一、华泰财产保险股份有限公司1、高新技术企业产品研发责任保险2、高新技术企业关键研发
32、设备物质损失险/一切险3、高新技术企业研发营业中断保险4、高新技术科技高管人员和关键研发人员团体人身意外伤害险5、高新技术企业高管人员和关键研发人员住院医疗费用团体保险,科技保险险种,60,二、中国出口信用保险公司1、短期出口信用保险2、中长期出口信用保险3、投资保险4、国内贸易信用保险5、担保业务6、商帐追收7、资信评估8、保险项下融资便利,科技保险险种,61,三、中国平安保险（集团）股份有限公司1、平安高新技术企业特殊人员团体意外伤害保险2、平安附加高新技术企业特殊人员意外伤害团体医疗保险3、平安高新技术企业特殊人员团体重大疾病保险,科技保险险种,62,四、中国人民财产保险股份有限公司1、
33、高新技术企业财产保险（一切险）2、高新技术企业财产保险（综合险）3、高新技术企业关键研发设备保险4、高新技术企业营业中断保险（A款-研发中断保险）5、高新技术企业产品研发责任保险6、高新技术企业产品责任保险7、高新技术企业董事会监事会高级管理人员职业责任保险8、高新技术企业雇主责任保险9、高新技术企业环境污染责任保险10、高新技术企业产品质量保证保险11、高新技术企业小额贷款保证保险12、高新技术企业高管人员和关键研发人员团体意外伤害保险13、高新技术企业高管人员和关键研发人员团体健康保险,科技保险险种,63,北京市科委对投保科技保险企业的配套政策：企业保费后补贴比例为保费支出的50，补贴总额
34、最高不超过15万元。2008年底调整为每家企业保险补贴比例为70%,补贴上限为50万元。对高新技术企业研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的技术开发费，在实行100%税前扣除的基础上，允许再按当年实际发生额的50%在企业所得税税前加计扣除，实际发生的技术开发费用当年抵扣不足部分，可按税法规定在5年内结转抵扣。2009年北京市科委会出台相关书面文件，在文件正式出台前，保持现有补贴政策不变。2009年，所有08年名录中收录的企业均可享受该补贴，其中包含认证证书已过期的企业。,科技保险,64,科技保险保费补贴受理时间：第一批：2008年6月1日-2008年6月30日第二批：2008年10月1日-20
35、08年10月31日企业需向区县科委或园区管委会提交申报资料，区县科委、园区管委会汇总后统一向市科委提出补贴申请。,科技保险,政策保险的业务体系 社会保险,一、社会保险的概念社会保险是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。社会保险的主要项目包括养老社会保险、医疗社会保险、失业保险、工伤保险、生育保险等等。,社会保险
36、的特点,（一）保障性实施社会保险的根本目的，就是保障劳动者在其失去劳动能力之后的基本生活，从而维护社会稳定。 （二）法定性就是国家立法，强制实施。保险待遇的享受者及其所在单位，双方都必须按照规定参加并依法缴纳社会保险费，不能自愿。法定性，是实现社会保险的组织保证，目的在于保障劳动者因暂时或永久丧失劳动能力以及失业时获得生活保障，安定社会秩序。 （三）互济性是指社会保险按照社会共担风险原则进行组织的。社会保险费由国家、企业、个人三方负担，建立社会保险基金。 （四）福利性社会保险不以盈利为目的的，它以最少的花费，解决最大的社会保障问题，属于社会福利性质。 （五）普遍性社会保险实施范围广。,三、社会
37、保险的功能,（一）稳定社会生活的功能 （二）再分配的功能 （三）促进社会经济发展的功能促进经济发展的功能表现在两个方面：第一是社会保险制度作为需求管理的一个重要工具来发挥作用，从而对经济起正面的作用。第二是社会保险基金的有效利用可以促进经济的持续繁荣。,社会保险与商业保险的区别,最为关键的一点在于承保风险不一样 社会风险,险种,养老保险养老保险是指社会成员或某群体在连续若干年缴交一定数额的保险费，保险人承诺该被保险人按法定年龄退休后，由保险人定时给付保险金。即面向劳动者并以解决其退休后的生活保障问题的一种社会保险.,失业保险失业保险是为非自愿失业者提供基本生活保障的一种社会保险。与其他养老保险
38、的区别：1、风险性质不同2、失业保险不是救济3、失业保险有独特的实施目的4、受益的条件不同,工伤保险工伤保险是为劳动者因工伤事故及职业病而丧失劳动能力时提供收入保障及死亡、残疾赔偿的一种社会保险。工伤保险应遵循的原则： 1、无责任补偿原则，又称为“无过失补偿”原则 2、个人不缴费原则 3、只对直接责任给付原则,生育保险为育龄女职工的生育行为提供收入保障及有关医疗费用的一种社会保险。1、生育保险的对象是女性劳动者2、生育行为属于正常的生理活动3、生育保险待遇不仅为了弥补女性劳动者的收入损失和维持女性劳动的劳动力简单再生产，而且也对保障劳动力扩大再生产起着重要作用。4、生育保险实行“产前与产后都应享受的原则”。,医疗保险为劳动者疾病医疗提供费用保障的一种社会保险,政策性保险、社会保险与强制保险,政策性保险从目的上分类的。 社会保险是以社会成员为对象，基于社会政策用以解决社会风险的的保险。 强制保险是从实现手段上讲的分类。,
