1、1.项目概况 随着烟台大学附近战略地位的提升，烟台大学在校人数的不断增加，为了迎合市场的需求，将在烟大市场开设一家冷饮甜品店。据同类店铺的调研的情况，总面积在60平方米。预计经营期为10年。2基础数据： 总投资估算及资金来源：（1）固定资产投资估算，见表1 （2）流动资金估算 流动资金估算见表3。 总资产 = 固定资产投资+铺底流动资金 = 10.4+8.330% = 12.69（万元） 总资金 = 建设投资+全部流动资金 = 10.4+8.3 = 18.7（万元）（3）资金来源 项目自有资金8.7万元，其余为借款。长期借款利率8%，流动资金的借款利率为6%。表1 固定资产投资表 单位：万元
2、序号 费用名称 估算价值所占比例11.11.21.31.41.51.61.71.81.91.101.111.121.131.1422.12.22.32.42.5设备费用冷柜(保鲜、展示)冰箱净水器自动刨冰机制冰机冰淇淋机烤箱消毒柜触摸屏电脑及监控空调烘炉微波炉桌椅其他装饰装修费用门窗地板天花板墙纸吊灯5.751.50.50.1060.0680.20.520.1880.0680.30.60.080.120.80.54.650.450.8 5311.21.255%45%3合计10.4100%表2 流动资金估算表 单位：万元 序号项目最低周转天数周转次数经营期1234567891011.11.21.
3、31.41.52流动资产原材料产成品现金员工工资房屋租金流动负债应付账款530 360 5 72360 72 12 1 728.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.58.22750.22750.10.
4、51.460.50.58.22750.22750.10.51.460.50.5 表3 递延资产估算表 单位：万元序号项目估算值所占比例 1 1.1营业执照广告费 0.8 144%56% 合计 1.8100%表4 投资计划与资金筹措 单位：万元序号项目第一年1总资金18.71.1建设投资10.41.2流动资金8.32资金筹措18.72.1自有资金8.7其中：用于流动资金5.72.1.1资本金8.72.1.2资本溢价2.2借款102.2.1长期借款其中：用于建设投资用利息770.562.2.2流动资金借款32.2.3短期借款2.3其他 销售收入计算:每天平均每人消费12元，每日的消费人数平均140
5、,121401680 一天的营业额为 1680元一年按360天计算，则一年的营业额为60.48万元。 表6 单位产品生产成本估算表序号项目单价消耗量金额（元）1材料采购455肉类75奶油80油100其它2002燃料动力226水2.9元t1029电0.55元度6033天燃气2.05元立方米801643工资及福利8244合计（123）1500一年的经营成本： 一年的原材料：0.0455360=16.38万元一年的燃料及动力：0.22612=2.71万元一年的工资为 ：1.412=16.8万元一年的房屋租金：6万元一年维修费用为0.15万元（按折旧的18.75%计提）经营成本：16.38+2.71+16.8+6+0.19=42.08万元6+16.8+1.8+22.5+0.15=47.25万元
