1、Company Logo 第 1章 建设项目与建设项目发展周期 Company Logo 1 1 项目与建设项目 1 1 1 项目 现代项目管理的理论认为：项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和其他资源的约束条件下所开展的一种有一定独特性的、一次性的工作。 PMI给出的定义； 国际标准化组织（ ISO）也有一个关于项目的定义。 Company Logo 按照世界银行的解释，项目是指在规定的期限内，为完成一项 (或一组 )开发目标而规划的投资、政策、机构以及其他各方面的综合体，一个建设项目，一般要包括以下因素： （ 1）具有能用于土建工程或机器设备及具安装等投资的资金；
2、（ 2）具备提供有关工程设计、技术方案、实施施工监督、改进操作和维修等业务的能力； （ 3）拥有 个按集中统一原则组织起来的，能协调各方面关系、促进各种要素合理配置、高效、精干的组织机构； （ 4）改进与项目有关的价格、补贴、税收和成本回收等方面的政策，使项目能与所属部门和整个国民经济的发展目标协凋一致，并提高项目自身的经济效益； （ 5）拟定明确的项目目标以及项目的具体实施计划。 Company Logo 项目的概念有广义与狭义之分。 广义的项目 概念泛指一切符合项目定义，具备项目特点的一次性事业（或活动），如设备的大修或技术改造、新产品的开发、计算机软件开发、应用科学研究等，都可以作为项
3、目。 狭义的项目 概念，一般专指工程建设项目，如建造一座大楼、兴建一座水电站等具有质量、投资、工期要求的一次性工程建设任务。工程建设项目（简称建设项目）是一种典型的项目。它要求在限定的工期、投资和质量条件下，实现工程建设的最终目的。 Company Logo 1 1 2 建设项目 所谓建设项目，是指在限定的投资、时间和质量等约束条件下，以形成固定资产为明确目标的一次性任务。 按照现行规定，建设项目是指在一个总体设计或初步设计范围内，一个或若干个互相有内在联系的单项工程的总和，尤其是指在一个总体设计范围内，由一个或几个单项工程所组成的，经济上独立核算、行政上统一管理的建设单位。 Company
4、 Logo 建设项目组成主要划分为： （ 1）建设项目： 由一个或若干个单项工程组成。经济上统一核算、行政上机构独立、总体设计。如建设一个工厂、一所学校、一个小区等。 （ 2）单项工程 单项工程是建设项目的组成部分，一般是指在一个建设项目中，具有独立的设计文件 ,建成后能够独立发挥生产能力或效益的工程。工业建设项目的单项工程，一般是指各个生产车间、办公楼、食堂、住宅等；非工业建设项目中，每栋住宅楼、剧院、商店等，各为一个单项工程。 Company Logo （ 3）单位工程 单位工程是单项工程的组成部分，它一般是指具有独立组织施工条件及单独作为计算成本对象。 民用项目的单位工程较容易划分。
5、以一栋住宅楼为例，其中一般土建工程、给排水、采暖、通风、照明工程等各为一个单位工程。 工业项目由于工程内容复杂，且有时出现交叉，因此单位工程的划分比较困难。以一个车间为例，其中土建工程、机电设备安装、工艺设备安装、工业管道安装、给排水、采暖、通风、电器安装、自控仪表安装等各为一个单位工程。 Company Logo （ 4）分部工程 分部工程是建筑物按单位工程的部位、专业性质划分的，亦即单位工程的进一步分解。是单位工程的局部。如土建工程中的土石方工程分部：平整场地工程、土方工程、砌筑工程、钢筋工程、主体结构等。 （ 5）分项工程 分项工程是分部工程的组成部分，一般是按主要工种、材料、施工工艺
6、、设备类别等进行划分，是分部工程的组成部分。 Company Logo 建设项目可以从不同角度进行分类，常用分类有以下 8种。 （ 1）按项目的目标，分为经营性项目和非经营性项目。 （ 2）按项目的产品（或服务）属性，分为公共项目和非公共项目。 （ 3）按项目的投资管理形式，分为政府建设项目和企业建设项目。 Company Logo （ 4）按项目与企业原有资产的关系，分为新建项目和改扩建项目。改扩建项目与新建项目的区别在于：改扩建项目是在原有企业基础上进行建设的，在不同程度上利用了原有企业的资源，以增量带动存量，以较小的新增投人取得较大的新增效益。建设期内项目建设与原有企业的生产同步进行
7、。 Company Logo （ 5）按项目的融资主体，分为新设法人项目和既有法人项目。 新设法人项目由新组建的项目法人为项目进行融资，其特点是：项目投资由新设法人筹集的资本金和债务资金构成；由新设项目法人承担融资责任和风险；从项目投产后的财务效益情况考察偿债能力。 既有法人项目要依托现有法人为项目进行融资，其特点是：拟建项目不组建新的项目法人，由既有法人统一组织融资活动并承担融资责任和风险；拟建项目一般是在既有法人资产和信用的基础上进行的，并形成增量资产；从既有法人的财务整体状况考察融资后的偿债能力。 Company Logo （ 6）按建设性质分类可以分为建设项目包括基本建设项目（新建
8、、扩建等扩大生产能力的项目）和更新改造项目（以改进技术、增加产品品种、提高质量、治理三废、劳动安全、节约资源为主要目的的项目）。 Company Logo 基本建设项目一般指在一个总体设计或初步设计范围内，由一个或几个单位工程组成，在经济上进行统一核算，行政上有独立组织形式，实行统一管理的建设单位。 更新改造项目是指对企业、事业单位原有设施进行技术改造或固定资产更新的辅助性生产项目和生活福利设施项目。 Company Logo 基本建设项目一般包括以下的具体划分： 新建项目 一般是指从无到有，“平地起家”，新开始建设的项目。包括新建的企业、事业和行政单位及新建输电线路、铁路、公路、水库等独
9、立工程。现有企、事业和行政单位的原有基础很小，经建设后，其新增加的固定资产价值超过其原有固定资产价值（原值）三倍以上，也应算为新建。 Company Logo 扩建项目：一般是指为扩大原有产品生产能力，在厂内或其他地点增建主要生产车间（或主要工程）、矿井、独立的生产线或总厂之下的分厂的企业；事业单位和行政单位在原单位增建业务用房（如学校增建教学用房，医院增建门诊部或病床用房，行政机关增建办公楼等），也作为扩建。 Company Logo 改建项目：一般是指现有企业、事业单位为了技术进步，提高产品质量、增加花色品种、促进产品升级换代、降低消耗和成本、加强资源综合利用和三废治理及劳保安全等，采
10、用新技术、新工艺、新设备、新材料等对现有设施、工艺条件等进行技术改造和更新（包括相应配套的辅助性生产、生活设施建设）。有的企业为充分发挥现有的生产能力，进行填平补齐而增建不直接增加本单位主要产品生产能力的车间等，也属于改建。 Company Logo 迁建项目：是指为改变生产力布局或由于环境保护和安全生产的需要等原因而搬迁到另地建设的项目。在搬迁另地建设过程中，不论其建设规模是维持原规模，还是扩大规模，都按迁建统计。 Company Logo 恢复项目：是指因自然灾害、战争等原因，使原有固定资产全部或部分报废，又投资建设，进行恢复的项目。在恢复建设过程中，不论其建设规模是按原规模恢复，还是
11、在恢复的同时进行扩建，都按恢复统计。尚未建成投产或交付使用的单位，因自然灾害等原因毁坏后，仍按原设计进行重建的，不作为恢复，而按原设计性质统计；如按新的设计进行重建，其建设性质根据新的建设内容确定。 Company Logo （ 7）按项目建设规模分类。 为适应对工程建设项目分级管理的需要，国家规定基本建设项目分为大型、中型、小型三类；更新改造项目分为限额以上和限额以下两类。 Company Logo （ 8）按项目在国民经济中的作用分类 生产性项目：指直接用于物质生产或直接为物质生产服务的项目，主要包括工业项目（含矿业）、建筑业、地质资源勘探及农林水有关的生产项目、运输邮电项目、商业和物
12、资供应项目等。 非生产性项目：指直接用于满足人民物质和文化生活需要的项目，主要包括文教卫生、科学研究、社会福利、公用事业建设、行政机关和团体办公用房建设等项目。 Company Logo 1 2建设项目发展周期 1 2 1建设项目发展周期概述 建设项目发展周期是指项目从投资设想开始，经过可行性研究和设计、建设、生产，直到项目报废为止的整个发展过程。 Company Logo 我国建设项目发展周期的划分 建设项目发展周期在我国指建设项目从策划、选择、评估、决策、设计、施工到竣工验收、投人生产或交付使用的整个建设过程所经历的项目生命周期历程。 建设项目发展周期各阶段工作内容主要包括： （ 1）
13、项目建议书阶段 （ 2）可行性研究阶段 （ 3）设计工作阶段 （ 4）建设准备阶段 （ 5）施工安装阶段 （ 6）生产准备阶段。 （ 7）竣工验收阶段 （ 8）生产运营阶段。 Company Logo 国际上尤其是联合国工业协会为代表的工业项目管理机构通常把一个项目周期划分为三个时期，九个阶段。 三个时期 是投资前期、投资建设期和生产运营期。 九个阶段 分别是机会研究阶段、初步可行性研究阶段、详细可行性研究阶段、评估与决策阶段、谈判与签订合同阶段、项目设计阶段、施工安装阶段、试运转和投产阶段。 Company Logo 1 2 2 建设项目投资前期主要工作 根据联合国工业发展组织编写的 工
14、业可行性研究手册 规定， 投资项目前期的可行性研究工作可以分为机会研究、初步可行性研究、可行性研究、项目评估 4个阶段。 Company Logo 国家建设管理机构或投资银行等投资机构必须根据评估结果给予拨款或贷款。 可行性研究报告评估是由各级投资决策部门组织委托有资格的工程咨询机构和项目贷款银行机构，对上报的项目可行性研究报告进行全面审查和再评价工作。 目的是审查和判断项目可行性研究的可靠性、真实性和客观性，确定项目最佳投资方案，判别项目投资是否可行，提出评估意见，编写项目评估报告，作为国家对投资项目最终审批决策的重要依据。项目评估获得批准后即为项目决策。 Company Logo 1
15、3 我国 建设项目评估 的发展历程与阶段划分 1 3 1我国 建设项目评估 的发展历程 我国项目评估理论和方法的形成与发展，经历了一个较长的曲折过程。在我国，工程项目评估的历史可以划定为两个典型阶段： 第一个阶段： 20世纪 50年代新中国成立以来到 20世纪 70年代末。 第二个阶段： 20世纪 80年代初的改革开放至今。 Company Logo 表 1-2 我国建设项目阶段划分 投资前期 投资建设期 建成投产期 规划与研究阶段 设计阶段 建设阶段 生产阶段 项 目 建 议 书 可 行 性 研 究 项 目 评 估 勘 察 设 计 阶 段 初 步 设 计 施 工 图 设 计 施 工 招 标
16、 建 筑 安 装 施 工 试 运 转 正 式 投 产 Company Logo 1 3 2我国建设项目投资前期各阶段工作内容 1项目建议书 2可行性研究 可行性研究是项目建议书的深化，也是整个投资前期的关键阶段。在项目初选确认之后，即项目建议书经主管部门认可后，进一步对项目的诸因素做出全面设计和详细估算，以确认项目的生命力。确定项目可行或不可行，为决策者提供最终的依据。 可行性研究内容可能因项目所属行业的不同而各有所侧重，但以下三方面的内容是必须包括的： 1)市场分析。 2)有关技术分析。 3)建设项目的合理性即经济效益分析。 3项目评估 项目评估是投资前期研究工作的最后阶段。项目评估通常可由决策部门委托贷款银行或咨询公司组织有关人员或外请专家来进行。该阶段的任务是检查和判断可行性研究报告的真实性和可靠性，并从评审角度提出项目是否可行的意见，作为投资者决策的依据。 Company Logo 提出项目建议书 承诺 贷款 否决 项目 提出贷款意向 下达计划文件 提出立项报告 编 制 可行 性 研究报告 提出立项报名 否决项目 决策部门提出审批意见 否决项目 决策部门提出审批意见 金融机构提出评估报告 开始招标施工 Company Logo 本讲结束，谢谢！
