流动资金

1、铺底流动资金的来历关于铺底流动资金 铺底流动资金是有中国特色的一个概念，是从计划经济向市场经济过渡时期的产物。在计划经济时期，当时的经济是以国有经济为主，投资资金和流动资金全部来自财政，只有补充性流动资金由银行贷款。改革开放起步后，财政部放权让利，收入减少了，补充不了国有企业的股本资金，许多由股本金解决的问题转由银行承担。在股本金不够的情况下，流动资金贷款的“供给制”出台了。当时有文件规定，只要企业产品能生产、且有销路，银行就应该提供流动资金。在“供给制” 下，企业开工，银行就有责任贷款，至于会有。

2、公司类企业流动资金贷款所需资料清单一、基本证照1、经年检合格的法人营业执照正副本复印件2、税务登记正副本复印件（国地税）3、经年检的组织机构代码证正副本复印件4、银行基本账户开户许可证、贷款卡及密码、机构信用代码证5、公司章程、验资报告6、印鉴卡（公章、法人代表印鉴）7、法人代表和授权代理人签字样本8、法定代表人、股东及其配偶夫妻双方身份证、户口簿、婚姻证明9、法人代表及股东履历、简历材料10、企业财务主管身份证、简历11、特殊行业的企业还需提供生产经营许可证、排污许可证、消防安全、卫生许可证、相关行政审批。

3、企业流动资金需求估算流动资金估算的基础：营业收入、经营成本（了解）扩大指标估算法1 计算公式：流动资金=年营业收入额 营业收入资金率流动资金=年经营成本经营成本资金率流动资金=年产量 单位产量占用流动资金额（熟悉）分项详细估算法1 计算公式：流动资金 = 流动资产 - 流动负债流动资产 = 应收账款 + 预付账款 + 存货 + 现金流动负债 = 应付账款 + 预收账款流动资金本年增加额 = 本年流动资金 - 上年流动资金2 估算步骤：确定各分享最低周转天数，计算个分项年周转次数，估算占用资金额1）确定周转天数2）年周转次数计算 :年击转次。

4、流动资金贷款管理暂行办法第一章 总则第一条 为规范银行业金融机构流动资金贷款业务经营行为，加强流动资金贷款审慎经营管理，促进流动资金贷款业务健康发展，依据中华人民共和国银行业监督管理法 、 中华人民共和国商业银行法等有关法律法规，制定本办法。第二条 中华人民共和国境内经中国银行业监督管理委员会批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人）经营流动资金贷款业务，应遵守本办法。第三条 本办法所称流动资金贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的用于借款人日常生产经营周转的本外币贷。

5、在此处键入第 1 页（共 7 页）流动资金借款合同合同编号： 贷款方： 证件类型及编号： 联系方式： 住所（地址）： 法定代表人： 借款方： 证件类型及编号： 联系方式： 住所（地址）： 法定代表人： 保证方： 证件类型及编号： 联系方式： 住所（地址）： 法定代表人： 为明确责任，恪守信用，特签订本合同，共同信守。一、贷款种类借款种类为： 。二、借款金额借款金额为：(大写) 。在此处键入第 2 页（共 7 页）三、借款用途1本合同项下的借款用于： 。2借款人拟改变借款用途的，应经贷款人书面同意。四、借款利率借款利率为月息 。按季。

6、在此处键入第 1 页（共 7 页）流动资金贷款合同合同编号： 借款方： 证件类型及编号： 法定代表人： 通讯地址： 联系方式： 贷款方： 证件类型及编号： 法定代表人： 通讯地址： 联系方式： 保证方： 证件类型及编号： 法定代表人： 通讯地址： 联系方式： 借款方 为满足生 产需要向贷款银行 申请流动资金贷款，双方依据 ，为了明确各方责任，恪守信用，特签订本合同，共同遵守。一、贷款金额贷款方按照借款方的借款申请书确定的借款金额，贷给借款方人民币（大写） 元。二、贷款用途本贷款本金部分限于支付 费用，必须专款 专用，未经贷。

7、三、流动资金的估算 流动资产= 流动资金+ 流动负债（应付、预收帐款）则 流动资金= 流动资产 流动负债（一）项目流动资金需要量的估算1.扩大指标估算法年流动资金额 = 年费用基数各类流动资金率（）或：年流动资金额 = 年产量基数单位产品量占用流动资金额2.分项定额估算法可按下列公式程序进行计算：流动资金 = 流动资产 流动负债流动资产 = 现金+应收和预付帐款+存货流动负债 = 应付帐款+ 预收帐款流动资金本年度增加额=本年流动资金上年流动资金（1） 现金的估算周 转 次 数 年 其 他 费 用年 工 资 及 福 利 费现 金 年其他 制造 管理。

8、流动资金估算方法 流动资金是佛生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料，支付工资及其他经营费用等所需的周转资金。个别情况或者小型项目可采用扩大指标法。流动资金估算一般采用分项详细估算法。1、扩大指标估算法扩大指标估算法是一种简化的流动资金估算方法，一般可参照同类企业流动资金占销售收入、经营成本的比例，或者单位产量占用流动资金的数额估算。虽然扩大指标估算法简便易行，但准确度不高，一般适用于项目建议书阶段的流动资金估算。2、分项详细估算法对流动流动构成的各项流动资产和流动负债分别。

9、合同编号： 流动资金贷款合同（适用于对企业类借款人的流动资金贷款）重要提示请保证人认真阅读本合同全文，尤其是带有标记的条款。如有疑议，请及时提请债权人予以说明。借款人： 贷款人： - 1 -借款人： 住 所： 邮政编码： 法定代表人（负责人）： 联系人： 联系电话： 传 真： 开户金融机构： 账 号： 贷款人： 住 所： 邮政编码： 法定代表人（负责人）： 联系人： 联系电话： 传 真： 借款人向贷款人申请贷款,贷款人经审查后同意发放贷款。为明确各自的权利与义务，双方根据现行相关法律、法规、规章以及金融监管机构的有关规定，在。

10、流动资金需求测算一 : 流动资金需求量测算流动资金合理占用额与贷款需求额的测定如何根据企业生产经营的特点，科学合理地测定企业流动资金占用额，并以此为基础，确定不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率。与此对应，金融机构此时需要根据企业的贷款申请，审核企业流动资金贷款要求是否合理，判断贷款风险大小，从而为流动资金贷款决策提供依据。简便实用的企业流动资金合理占用额与流动资金贷款合理需求额的测定方法流动资金的含义与测定公式本文所述流动资金是指企业在生产经营过程中占用的流动资产上的资金，其在数。

11、什 么 是 铺 底 流 动 资 金铺 底 流 动 资 金 是 项 目 投 产 初 期 所 需 ， 为 保 证 项 目 建 成 后 进 行 试运 转 所 必 需 的 流 动 资 金 ， 一 般 按 项 目 建 成 后 所 需 全 部 流 动 资 金的 30%计 算 。 铺 底 流 动 资 金 是 ： 短 期 日 常 营 运 现 金 ， 人 工 、 购 货 、 水 、 电 、电 话 、 膳 食 等 开 支 。 生 产 性 建 设 项 目 总 投 资 包 括 固 定 资 产 投 资 和包 含 铺 底 流 动 资 金 在 内 的 流 动 资 产 投 资 两 部 分 。 根 据 国 有 商 业 银行 的 规 定 ， 新 上 项 目 或 更 新 改 造 项 目 主 必。

12、营运资本管理一、思考题1、企业置存现金的原因和现金管理的目标。2、最佳现金持有量的含义以及确定方法。3、应收账款管理的目标和信用政策的内容。4、与储备存货有关的成本有哪些？5、最佳采购批量的概念和计算公式与扩展。二、计算分析题1、某公司的有价证券的年利率为 9%，每次固定转换成本 10000 元，根据以往经验公司认为其银行活期存款及现金余额应不低于 50000 元，此外公司每日现金余额波动的可能情况如下：概率 现金余额 要求：1）确定最优现金返回线。0.1 0 2）确定现金存量的上限。0.2 50000 3）若此时现金余额为 5 万，应如何。

13、项目流动资金百科名片流动资金，又称“营运资金”，“周转资金”。伴随固定资产投资而发生的流动资金是工程投资项目前期工作中总投资估算的重要组成部分。任何一项工程项目要想在建设完工后顺利投入生产，都必须具有足够项目正常运行所必需的流动资金。然而正因为流动资金是在生产期投入，在建设期就往往被忽视或者为了控制总投资规模而被调整。项 目 流 动 资 金 因 此 在 工 程 投 资 项 目 前 期 工 作 中 重 视 流 动 资 金 的 合 理 估 算 和 积 极 筹 措 是 十 分重 要 的 。 1.工 程 投 资 项 目 流 动 资 金 的 构 成 工 程 投 资。

14、流动资金贷款额度测算,授信评审部 许明宇 2010年7月7日,测算公式基本原理 流动资金贷款测算案例 流动资金贷款测算总结,流动资金贷款测算公式基本原理,公式推导 测算原理,流动资金贷款测算公式基本原理,设上年度销售利润率为M，上年度销售收入为S 于是： 营运资金量S*（1-M）*(1预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数 营运资金周转次数360/(存货周转天数+应收账款周转天数应付账款周转天数预付账款周转天数预收账款周转天数),公式推导,流动资金贷款测算公式基本原理,公式推导,因：周转天数=360/周转次数 故：应收账款周转天数360/（S/平。

15、流动资金估算一、流动资金概念流动资金是指项目运营期内长期占用并周转使用的营运资金，不包括运营中临时性需要的资金。项目评价中所需流动资金是从流动资产中扣除短期信用融资（应付账款）后的流动资金。即应考虑应付账款对所需筹措流动资金的抵减作用。某些有预收账款的项目，还应同时考虑预收账款对流动资金的抵减作用。二、流动资金估算的基础流动资金估算的基础主要是营业收入和经营成本。因此，应在营业收入和经营成本估算之后进行流动资金估算。三、流动资金估算方法流动资金估算方法包括扩大指标估算法和分项详细估算法，应依据行。

16、1天津银行流动资金循环贷款管理办法第一章 总则第一条 为促进中小企业信贷业务发展，提高我行中小企业信贷业务服务水平和效率，有效规范流动资金循环贷款业务操作，防范和控制信贷风险， 现根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国物权法、中 华人民共和国担保法、贷款通则等国家法律法规及我行相关规章制度，制定本办法。第二条 本办法服务对象为符合关于进一步规范中小企业划分及统计工作的通知（津商银中小企20061 号）划分标准的中小企业。第三条 流动资金循环贷款是指我行与符合条件的中小企业借款人（简称“借款人 ”）一次性。

17、第六讲 流动资金管理,刘运国 博士中山大学管理学院会计学系,一、现金和有价证券管理,1、现金管理的目标 交易需要 预防需要 投机需要 一般来讲，流动性强的资产，其收益性也较低。,一、现金和有价证券管理,2、现金管理的有关规定 P303 注意：这些规定里的现金指人民币现钞。 3、现金收支管理 力争现金流量同步； 使用现金浮游量（开出支票-实际开户行划出的时间） 加速收款；推迟付款。,一、现金和有价证券管理,4、最佳现金持有量 （1）成本分析模式 机会成本 管理成本 短缺成本 上述三项成本之和的现金持有量，就是最佳现金持有量。 P307。

18、流动资金百科名片广义的流动资金。指企业全部的流动资产，包括现金、存货（材料、在制品、及成品）、应收帐款、有价证券、预付款等项目。以上项目皆属业务经营所必需，故流动资金有一通俗名称，称为营业周转资金。狭义的流动资金流动资产流动负债。即所谓净流动资金(networkingcapital)。依照此一定义，流动资产的资金来源，除流动负债外，应另辟长期来源。净流动资金的多寡代表企业的流动地位，净流动资金越多表示净流动资产愈多，其短期偿债能力较强，因而其信用地位也较高，在资金市场中筹资较容易，成本也较低。目录简介 特点 重要性 。