1、1郴 州 市 粮 食 质 量 监 测 中 心 部 门 整 体 支 出绩 效 自 评 报 告一 、 部 门 概 况（一）部门基本情况1、单位组成：郴州市粮食质量监测中心隶属于郴州市粮食局，是正科级全额拨款事业单位。中心于 2008 年 10 月成立，位于郴州市郴江路 43 号，内设综合部、检验部 2 个部门。（1）综合部 组织协调中心日常事务、财务、人事；负责文秘、文电、会务、保密、档案、信息、政务公开、接待、后勤保障等工作，负责制定和执行中心财务管理制度、编制会计报表，进行财务分析。（2）检验部 组织对检测任务进行检测；对化学试剂和标准溶液进行管理；严格执行质量手册、程序文件及其他有关的质量体
2、系文件，及时进行内审和管理评审。2、单位职能：负责郴州市及其所辖 11 个县(市、区)的粮油及粮油制品的检验监测工作；负责辖区内放心粮油、军供粮及陈化粮质量监测工作；负责国家及省制定的粮油质量标准的执行落实情况；全面完成辖区内国家和地方储备粮质检任务；承担粮油市场经销单位的粮、油及粮油制品的质量监督检验、委托检验、仲裁检验工作，及时出具检验报告单；负责每年辖区收获质量调查和品质测报工作，摸清粮情，为制订政策提供数据，落实以质论价政策；负责组织辖区内粮食质检人员进行业务技术培训和政策2法规学习；负责帮助辖区内粮食企业筹建化验室并进行业务指导。（ 二 ） 部 门 整 体 支 出 规 模 、 使 用
3、 方 向 和 主 要 内 容 、 涉 及 范 围 等 。2016 年度部门整体支出规模为 71.43 万元（其中基本支出 37.98 万元）。主要用于发放人员工资、办公行政支出，主要内容为：工资福利支出44.63 万元；商品服务支出 21.29 万元；对个人和家庭的补助 3.11 万元，其他资本性支出 2.4 万元。二 、 部 门 整 体 支 出 管 理 及 使 用 情 况（ 一 ） 基 本 支 出2016 年我中心基本支出 37.98 万元。其中：工资福利支出 30.53 万元、商品和服务支出 4.77 万元、对个人和家庭的补助支出 2.68 万元、其他资本性支出 0 万元。基本支出主要用于
4、机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费和办公费、差旅费、印刷费、水电费、会务费、培训费等日常公用经费以及对个人和家庭的补助支出。1.资金管理情况：一是建立健全了办公费、差旅费、培训费等财务管理制度，强化财务约束，严格控制一般性支出，坚持会议费、“三公”经费等支出预算管理，杜绝无预算、超预算支出行为，并定期开展监督检查，推进厉行节约信息公开；二是提高预算管理水平，强化预算管理意识，增强部门预算编制的科学性；三是推进预算绩效管理，制定了我中心预算绩效管理实施方案，提高财政资金使用效益；四是强化财务规范化管理，抓3好内控体系和财务信息系统建设，加大对工程
5、和维修项目的审计力度，加强对重点专项资金的监管。2.“三公”经费的使用和管理情况：加大对“三公”经费管理，推进厉行节约反对浪费工作的制度化、规范化、程序化，确保“三公”经费各项要求落到实处。2016 年“三公”经费支出详见下表：单位：万元2016 年“三公”经费实际支出数比预算节约 0.35 万元，其中：项目名称2016 预算数2016 实际数2015 年实际数与 2015年同比（%）因公出国（境）费用0 0 0 0车辆购置及运行经费0 0 0 0公务接待费用1.8 1.45 1.77 -18%合 计 1.8 1.45 1.77 -18%41.公务出国费比预算节约 0 万元；2.公务接待费比预
6、算节约 0.35 万元；3.车辆运行费比预算节约 0 万元。 （ 二 ） 项 目 支 出2016 年我中心项目支出 33.45 万元，其中：工资福利支出 14.1 万元、商品和服务支出 16.52 万元、对个人和家庭的补助支出 0.43 万元、基本建设支出 0 万元、其他资本性支出 2.4 万元。我中心对财政专项资金的分配、使用和管理按照专款专用、独立核算；统一支付、严格把关；跟踪问效、责任追究的原则进行管理。1.项目资金组织情况分析项目在执行过程中，严格按照政府采购规定申报采购计划，采用结算方式采取公务卡或者直接支付的形式。购置的固定资产按照要求录入行政事业资产动态管理信息系统，并及时将项目
7、支出情况按预算科目编报财务决算。2. 项目资金管理情况分析严格执行预算，对项目资金管理制定了管理办法，规范了资金审批和支付程序，提高了资金的使用效率。认真开展专项资金绩效管理，在资金分配中的项目申报、评审和安排，均按规定严格执行，各项重点工程资金安排都保证及时到位，每一笔收支都做到有依据、有凭证、有程序、有责任。建立专项资金内审制度，通过审计，及时发现问题，提出整改意见，5增强自纠能力，确保专项资金依法管理与使用。没有发生专项资金的挤占、挪用、截流等违规现象。三 、 市 本 级 其 他 财 政 性 资 金 实 施 情 况市 本 级 其 他 财 政 性 资 金 主 要 指 用 于 年 初 部 门
8、 预 算 以 外 的 项 目 或 年 中 追 加项 目 ， 本 中 心 没 有 预 算 外 的 项 目 或 年 中 追 加 项 目 。四 、 资 产 管 理 情 况2016 年我中心按照郴州市财政局转发行政事业单位国有资产清查核实管理办法的通知郴财资【2016】4 号文件精神进行了资产大清查，完善了湖南省行政事业资产动态信息管理系统，并向市财政局上报了2016 年资产清查报表，报表反映本中心资产保存完整、配置合理、处置规范，资产相关账务合规。5、 部 门 整 体 支 出 绩 效 情 况2016 年，根据部门整体支出绩效评价指标评分，得分 89 分，主要绩效如下：（一）积极开展粮食质量安全监测工
9、作，保质保量完成监测任务2016 年，中心大力开展粮油质量安全监测，确保粮油质量安全卫生。一是积极组织开展收获环节、储备粮、军供粮、放心粮油的取样监测工作。3 月初中心派出精兵强将全面开展全国粮食监测定点采样专项行动，按照要求通过卫星定位、远程传输信息，确保样品真实可靠。工作人员不辞辛劳，日夜奔波，行程近 2200 多公里，共采集样品 28 份，遍及全市 96个县市区，保质保量的完成了国家粮食局任务。7 月份中心举办了全市收获粮食质量与卫生安全监测采样技术培训，各县市区粮食局及市局直属企业采样人员参加学习，对我市收获粮食质量监测（从农户新收获的粮食中）从布点、取样、包装、送样等工作进行了全面部
10、署，全年收获粮食质量监测共扦取早稻、玉米和中晚稻样品 397 份，其中国家计划 25 份，省级计划305 份，市级计划 67 份。同时，还对我市储备粮、军供粮、放心粮油等储存品质进行了监测取样，通过取样检测，我们基本掌握了全市收获粮食品质及原粮卫生情况，为郴州的粮食质量安全监管和种植结构的调整提供了科学的依据。二是完成库存粮食、收获粮食品质及储备粮、军供粮等政策性粮食和“放心粮油”的质量安全监测工作。2016 年，加强了全市粮食质量的监测力度，增加了粮食取样检验数量，共检验样品 672 份，同比增加 56 份，增长 7.2%，代表数量 5.26 万吨，同比增长 5.7%，其中军供粮油 219
11、份，储备粮油 201 份，收获品质调查 116 份，商品粮油 136 份。军供粮油作为日常监测重点，对其实行每批必检，严格把关，从源头上确保了部队官兵能够吃上放心米、品质油；储备粮是调节供需、稳定市场的国家战略，为全面掌握储备粮质量状况，我们定期和出入库期间对储备粮进行采样检测，确保全面、及时、准确掌握全市储备粮质量状况。“放心粮油”是覆盖城乡，服务群众的民心工程，我们主动作为，积极把关产品质量品质，确保“放心粮油”买的舒心、吃的放心。7（二）发挥技术支撑作用，加强全市质检队伍建设近年来粮食质量问题日益突出，粮食质检队伍建设刻不容缓。我们根据全市粮食质检现状，以仪器配置和人员技术提升为重点，一
12、方面及时梳理购销储备企业仪器配置目录，并组织基层企业来我中心实地培训学习。另一方面精心组织两期检验员技术培训班，要求县市区广泛参与，通过理论学习，专家示范，学员动手操作和交流学习心得等形式，极大提升县市区检验员的理论知识和操作水平，为全市质检队伍发挥作用打下坚实基础。同时中心集中人力物力财力，全力办好郴州市第一届粮食技能大赛。我们精心准备理论和检验操作试题，严格进行监考，公正检验操作考评打分，确保了粮食技能大赛有序进行。全市有 11 个县市区 26 名粮食检测人员参加比赛，通过紧张有序的竞赛，大大提高了全市的粮食检测水平。（3）加强技术培训，提高技术水平检验技术水平是检验检测机构的能力核心，为
13、了全面提升人员技术能力，我们多次派中心人员参加国家、省市的各项技能培训，进一步提高检验技术能力。一是参加省粮科院“重金属快检”专题班培训，通过理论学习和实际操作，基本掌握重金属快检的技术，为我中心开展新方式检测打下基础。二是积极参加全省粮食质检机构培训和能力比对活动，中心派出精干力量，分别进行“整精米率”、“重金属镉”两项指标检测，比对结果表明，郴州检测技术能力不断提升，在全省粮食质检机构地位稳中有进。8三是全力奋战全省粮食行业技能大赛。中心代表郴州市参加全省粮食行业技能大赛质检组比赛，参赛队员以实际操作为重点，通过参加培训，模拟比赛等形式刻苦训练，技术水平提升很快。通过三天紧张激烈地竞赛，郴
14、州综合成绩达到优良。四是通过了省质量技术监督局组织的计量认证单位的比对考核。8 月份，中心参加了省质监局组织的乳制品中蛋白质含量的测定，我们十分重视此次比对考核，抽调精干力量组成专家组，认真细致的检验出结果。五是参加国家局组织的重金属检验培训，并通过比对考核。今年中心代表湖南省参加了全国粮食检验培训和比对考核，成绩优良。六是参加“检验检测机构新认证准则”学习班，系统学习新版准则的重点内容和改动要点，确保中心各项管理文件更新改版顺利进行。六、各项评价指标分析及存在问题（一）预算配置1.在职人员控制率：2016 年我中心部门编制数 5 人，实际在职人数 5人，实有在职人数均小于机构部门核定人员编制
15、数，在职人员控制率100%，不扣分。2.“三公”经费变动率：2016 年“三公”经费实际支出为 1.45 万元，比 2015 年“三公”经费 1.77 万元减少 0.32 万元，“三公”经费变动率0，不扣分。（2）预算执行91.预算完成率：预算完成率是 57.24%，其主要原因是上年结转的中省项目未完成，16 年市财政资金预算完成率是 100%。2.预算控制率为 21%，年中追加的预算大部分都是增人增资的资金。3.“三公”经费控制率：2016 年我中心“三公”经费预算数 1.8 万元，2016 年“三公”经费实际支出 1.45 万元，“三公”经费控制率100%。（三）预算管理我中心制定了内控管
16、理制度，包括财务管理规定，预算资金管理办法、财务管理制度、会计核算制度等，各项制度合规完整，并严格按照制度执行。我中心严控资金的拨付使用，每一笔支出都有完整的审批程序与手续，虽然项目支出没有聘请有资质的会计事务所评估论证，但是各项支出符合预算批复用途，无截留、挤占、挪用、虚列情况。按规定内容在规定时限内公开预决算信息，各项基础数据与会计信息真实、完整、准确。（四）资产管理我中心根据行政单位国有资产管理暂行办法（财政部令第 35 号）、行政单位财务规则（财政部令第 71 号）、湖南省省级行政事业单位国有资产处置管理办法（湘财资【2009】5 号）、湖南省省直行政事业单位国有资产配置管理办法（湘财
17、资【2014】7 号）、郴州市人民政府综合室关于印发郴州市行政事业单位国有资产管理实施暂行办法的通知10（郴政办发【2009】23）号等相应管理规定，结合本单位实际与资产业务管控要求，制定了资产业务内部控制制度，并严格按照制度执行；资产保存完整、配置合理、处置规范，处置收入及时足额上缴，资产相关账务合规。七、存在的主要问题2016 年我中心预算整体支出虽然保证了各单位的正常运行和职能履行，但在预算执行中还存在一些困难和问题：公用经费定额管理尚需完善。目前单位预算由基本支出和项目支出预算两部分组成，财政对基本支出中公用经费预算实行定额标准管理。公用经费按定额进行分档预算，标准的确定与实际执行差距
18、较大，追加预算困难，导致产生公用支出挤占项目经费的情况。八、有关建议为了保证预算管理的严肃性，增强预算的约束力，力争在预算编制管理上更精细化、科学化，确保各项开支更规范、合理，特提出以下建议：（一）创新机制，按需分档。对基本支出中公用经费定额标准以打造“更好服务型政府”为原则，针对职能履行进行分档，以实际需求为主线，划定分档标准。（二）基数预算与零基预算相结合。将预算没有安排的突发项目，在严格审查符合政策法规的情况下，按零基预算原则给予补足，并在预算下达时精细到目级。11（三）国库集中支付过程中强化实质重于形式的原则。对关键环节要更有严格审核和监督，对于一些形式环节进行精简压缩，更好地提高效率
19、。（四）整体支出绩效评价中资金结余、预算调整率两项指标扣分有待商榷，应使之更合理和科学。郴州市粮食质量监测中心2017 年 4 月 25 日附件 1部门整体支出绩效评价指标表一级指标分值二级指标分值三级指标分值 评价标准 指标说明 得分在职人员控制率5以 100%为标准。在职人员控制率100%，计 5 分；每超过一个百分点扣 0.5 分，扣完为止。在职人员控制率= （在职人员数/编制数）100% ，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政厅确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。5投入 10 预算配置 10“三公经费”变动率5“三公经费” 变动率
20、 0,计 8 分；“三公经费” 0，每超过一个百分点扣 0.8 分，扣完为止。“三公经费” 变动率 =（本年度“ 三公经费” 预算数 -上年度 “三公经费”预算数）/上年度“三公经费 ”预算数100%8过 程 60预算执行 20预算完成率 5100%计满分，每低于 5%扣 2 分，扣完为止。预算完成率=（上年结转 +年初预算 +本年追加预算-年末结余）/（上年结转+年初预算+本年追加预算）100%。012一级指标分值二级指标分值三级指标分值 评价标准 指标说明 得分预算控制率 5预算控制率=0，计 5 分；0-10%（含），计 4 分；10-20%（含），计 3 分；20-30%（含），计 2
21、 分；大于 30%不得分。预算控制率=（本年追加预算 /年初预算）100% 。 2新建楼堂馆所面积控制率5100%以下（含）计满分，每超出5%扣 2 分，扣完为止。没有楼堂馆所项目的部门按满分计算。楼堂馆所面积控制率= 实际建设面积 /批准建设面积100% 。该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。5新建楼堂馆所投资概算控制率5 100%以下（含）计满分，每超出5%扣 2 分，扣完为止。楼堂馆所投资预算控制率= 实际投资金额/批准投资金额100% 。该指标以 2016 年完工的新建楼堂馆所为评价内容。5公用经费控制率8 100%以下（含）计满分，每超出1%扣 1 分，扣完为止。公用
22、经费控制率= （实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额）100%。公用经费支出是指部门基本支出中的一般商品和服务支出。8“三公经费”控制率7 100%以下（含）计满分，每超出1%扣 1 分，扣完为止。“三公经费” 控制率 -（“三公经费” 实际支出数/“三公经费 ”预算安排数）100%。7预算管理政府采购执行率6 100%计满分，每超过（降低）5%扣 2 分。扣完为止。 政府采购执行率= （实际政府采购金额/政府采购预算数）100% 0管理制度健全性8有内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，2 分；有本部门厉行节约制度,2 分；相关管理制度合法、合规、完整，2 分；相关管理制度得到有效
23、执行，2 分。8资金使用合规性6支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣 1 分，扣完为止。6过 程预算管理40预决算 5 按规定内容公开预决算信息， 预决算信息是指与部门预算、执行、 513一级指标分值二级指标分值三级指标分值 评价标准 指标说明 得分信息公开性1 分；按规定时限公开预决算信息，1 分；基础数据信息和会计信息资料真实，1 分；基础数据信息和会计信息资料完整，1 分；基础数据信息和汇集信
24、息资料准确，1 分。 决算、监督、绩效等管理相关的信息。职责履行 8重点工作实际完成率8根据绩效办 2016 年对各部门为民办实事和部门重点工程与重点工作考核分数折算。该项得分=（绩效办对应部分考核得分/350）*88经济效益10社会效益10此两项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。10行政效能 6促进部门改进文风会风，加强经费及资产管理，推动网上办事，提高行政效率，降低行政成本效果较好的计 6 分；一般 3 分；无效果或者效果不明显 0 分。根据部门自评材料评定。 6产出及效率30履职 效益12社会公众或服务对象满意度690%（含）以上计 6 分；80%（含）-90%，计 4 分；70%（含）-80%，计 2 分；低于 70%计 0 分。社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门、群体或个人，一般采取社会调查的方式。6
