1、中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务1综合应用系统业务操作规程支付系统业务版本号：200807中国农业银行广东省分行中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务2目 录第八章 支付系统业务 5第一节 行名行号管理 5一、行名行号文件更新 5二、行名行号查询 5第二节 网内往来业务 6一、基本规定 6二、业务流程 8三、往账借报业务 8四、往账贷报业务 .10五、来账核销 .12六、查询查复 .15七、差错处理 .16八、批量业务打印及核对 .17九、风险提示 .18第三节 漫游汇款业务 .20一、基本规定 .20二、业务流程 .22三、汇出 .22四、兑
2、付 .24五、退汇 .25六、差错及异常处理 .26七、批量业务打印及核对 .27八、对账及资金清算 .27九、风险提示 .27第四节 大额支付业务 .29一、基本规定 .29二、业务流程 .30三、往账录入 .31四、往账确认 .32五、来账核销 .32六、来账退汇 .34七、查询查复 .34八、差错及异常处理 .36九、批量业务打印及核对 .38十、风险提示 .38中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务3第五节 小额支付系统业务 .40一、基本规定 .40二、业务流程 .42三、普通贷记业务 .44四、普通借记业务 .46五、定期业务 .48六、信息业务 .52七、异
3、常业务处理 .54八、差错业务处理 .55九、省级中心的操作 .56十、报表打印 .56十一、手续费核算 .57十二、风险提示 .58第六节 小额支付系统通存通兑业务 .60一、基本规定 .60二、业务流程 .62三、通存通兑业务协议维护 .62四、发起通存业务 .64五、接收通存业务 .65六、发起通兑业务 .65七、接收通兑业务 .67八、账户信息查询 .67九、异常处理 .68十、查询查复的处理 .70十一、往来账业务清单打印 .71第七节 全国支票影像交换系统 .72一、基本规定 .72二、业务流程 .73三、提出业务录入 .73四、提出业务影像加载 .75五、提出业务影像复核 .75
4、六、提出业务收到回执 .75七、提入业务电子验印 .77八、提入业务票面审核 .78九、提入业务付款/拒付 79十、同城支票业务违规信息上报 .80中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务4十一、止付申请及应答 .80十二、查询查复 .81十三、差错及异常处理 .81十四、清单及报表打印 .82十五、风险提示 .83第八节 广东金融结算服务系统业务 .84一、基本规定 .84二、业务流程 .86三、普通贷记业务往账录入 .87四、普通贷记业务往账确认 .88五、普通贷记业务来账核销 .89六、定期借记业务 .91七、批量/定期贷记业务 93八、查询查复和自由格式报文 .95
5、九、退回/止付 96十、差错及异常处理 .98十一、省级中心的操作 100十二、报表打印 101十三、风险提示 102第九节 同城交换业务 103一、基本规定 103二、行部管理 103三、提出票据 105四、提入票据 108五、退 票 111六、其 他 113七、风险提示 115支付系统业务参考制度依据 116附表 117中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务5第 八 章 支 付 系 统 业 务第一节 行名行号管理一、行名行号文件更新（一）系统内联行机构行名行号共享，柜员在联行子系统菜单下选择“8 行名行号管理”更新。1、联行机构行名行号文件必须坚持每日更新，确保机构行
6、名行号文件完整、准确。2、柜员选择“470d 行名行号文件过入”交易，文件获得方式选择“1网络传输”，交易提交成功后，即接收到新版行名行号文件，并对本机构行名行号信息更新处理。（二）大额、小额支付系统行名行号共享。1、大额、小额支付系行名行号文件必须坚持每日更新，确保机构行名行号文件完整、准确。2、每个工作日业务处理前，柜员在大额支付系统辅助功能下选择“579g 行名行号文件批量更新”，及时更新大额支付系统行名行号库。3、整个行名行号库需要进行更新并覆盖原有的行名行号记录时，柜员在大额支付系统辅助功能下选择“579e 行名行号文件过入”交易，汇总导入行名行号文件。4、经办机构漏接收指定工作日行
7、名行号文件，柜员可选择“5792 更新行名行号登记簿”交易，进行补接收处理。二、行名行号查询（一）系统内联行机构。在联行子系统“8 行名行号管理”菜单下，提供“470a 按电话区号或邮编查行名行号”、“470b 按行号查行名”、“470c 按行名（模糊）查行号 ”、“0719 查询机构控制信息”交易，供柜员根据实际情况进行查询。（二）大额、小额支付系统。在大额支付系统“6 辅助功能”菜单下，提供“579c 按电话区号或邮编查行名行中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务6号”、“579d 按行号查行名”、“579f 行名行号模糊查询”交易，供柜员根据实际情况进行查询。中国农
8、业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务7第二节 网内往来业务网内往来系统是处理同一数据中心内（全国农行范围内）往账行与来账行之间本外币资金汇划、查询查复等业务的应用系统。基本运行方式是支付指令实时传输、汇划资金适时到达、汇差当日自动清算。一、基本规定（一）基本要求。1、网内往来系统运行工作日为 ABIS运行工作日。年终决算日运行时间由总行统一规定。2、网内往来系统处理的业务种类包括人民币汇兑、托收、进账单、银行汇票清算、内部资金划拨、银行卡清算、同城交换清算，以及外币内部资金划拨和外币客户划款等。3、网内往来机构办理的业务种类由省行实行控制管理。4、通过网内往来系统办理的业务，
9、应严格按照有关规定收取汇划费用。5、网内往来机构在工作时间内应及时处理往来账业务，不得积压集中处理。确实无法处理的（系统关闭或出现异常），必须经会计主管审批后挂账处理，并在第二个工作日上午前处理完毕；当日收到的来账业务应当日最迟不超过第二个工作日上午前处理完毕。6、年终决算日必须处理完成所有往来账业务及查询查复，严禁滞留往来账。（二）会计科目、账户设置及凭证。1、会计科目及账户设置。（1）网内来账应收结算款项：在“网内应收结算款项”科目下，开设“网内来账应收结算款项”专用账户。本账户由网内往来来账行使用，核算来账行收到借方业务后，应向付款人收取的款项。期末余额反映在借方，表示未核销的网内来账借
10、方业务金额。（2）网内来账应付结算款项：在“网内应付结算款项”科目下，开设“网内来账应付结算款项”专用账户。本账户由网内往来来账行使用，核算来账行收到来账贷方业务后，应支付给收款人的款项。期末余额反映在贷方，表示未核销的网内来账贷方业务金额。（3）网内次日入账贷方报单款项：在“网内应付结算款项”科目下，开设“网内次日入账贷方报单款项”专用账户。本账户由总行清算中心使用，核算应次日支付给中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务8收款人的普通汇兑、邮划托收款项。期末余额反映在贷方，表示未支付给收款人的普通汇兑、邮划托收金额。（4）网内往账待确认贷报款项：在“网内应付结算款项”科
11、目下，开设“网内往账待确认贷报款项”专用账户。本账户由网内往来往账行使用，核算往账行录入往账贷方业务待确认后，应支付给来账行或收款人的款项。期末余额反映在贷方，表示未确认的网内往账贷方业务金额。2、业务凭证。网内往来业务凭证包括记账凭证、联行来账凭证、录入清单、批量录入清单、查询书和查复书，其中录入清单以记账凭证代，批量录入清单、查询书和查复书以客户回执代。（三）查询查复及登记簿。1、贯彻“有疑必查、查必彻底、有查必复、复必明确”的原则，不得相互推诿，查询查复要做到用语文明、内容详尽、有根有据。2、查询查复业务必须由会计主管审批，并经相应级别的主管授权。3、查询查复书用客户回执代，包括发出查询
12、书、收到查复书、收到查询书、发出查复书。4、对有疑问或发生有差错的往来业务必须于当日发出查询，应于发现当日至迟下一工作日上午发出查询。查复行应在收到查询信息的当日至迟下一工作日上午予以查复。5、发出的查询第二个工作日仍未见查复的，应再次发出查询。6、金额、币种、业务种类的差错不得通过查询查复更正。7、收到的查询书应与原始凭证核对，按照规定及时查复。8、收到的查复书应与发出的查询书、原始凭证核对，对所查问题已得到明确查复的，按有关规定处理。9、系统自动设立和登记查询查复登记簿，可随时在系统中进行查询，不提供打印功能。（四）差错处理。1、差错处理必须遵循“更改有据”的原则。2、对发现差错或有疑问的
13、往来业务必须通过本系统办理查询查复。3、往账行自身因素造成的差错由往账行负责，要求来账行协助处理时，来账行应积极配合，不得推诿、拒绝。4、对于币种、金额、业务种类差错，来账行只能退回处理，不得通过查询查复代中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务9为更正。5、更正往来账凭证要素的查询查复，必须以客户填制的原始凭证记载的内容为依据，严禁擅自更改凭证内容发出查询查复。6、往账行发现差错的处理。（1）当日差错。录入后确认前，由原录入柜员抹账。确认后来账行核销前，分别由原确认、录入柜员抹账。来账行核销后，由往账行发出查询，来账行根据查询内容代为更正或抹账，并向往账行发出查复。（2）
14、隔日差错。录入后确认前，由柜员做录入冲正。确认后，由往账行发出查询，来账行根据查询内容代为更正或退回，并向往账行发出查复。7、来账行发现差错的处理。（1）当日差错由来账行向往账行发出查询，并根据往账行的查复内容代为更正或抹账。（2）隔日差错由来账行向往账行发出查询，并根据往账行的查复内容代为更正或退回。二、业务流程（一）往账业务流程。1、审核凭证。柜员受理客户委托或清算内部资金办理往账业务时，应按支付结算办法及相关业务制度的规定对原始结算凭证进行审核。2、往账录入。录入柜员选择往账录入交易，根据原始凭证录入往账信息，打印记账凭证和往账录入清单，往账录入清单与相关原始凭证一并交确认柜员,实时进行
15、往账录入。3、往账确认。确认柜员接到录入柜员递交的录入清单、原始业务审核无误后，选择往账确认交易进行确认，超过规定限额的往账业务必须由主管授权，不同限额的授权由相应级别的主管执行。交易提交成功后，在录入清单上打印确认业务记账凭证。（二）来账业务流程。1、营业期间柜员应通过“0715 查询来账未处理信息”或“0711 查询多笔当前报单”交易，查询本行是否有未核销的来账业务，并打印来账凭证。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务102、自动入账的汇兑、加急汇兑等来账业务，收报行、汇入行无需做账务处理，柜员只需次日打印客户入账通知书。3、需柜员手工核销的来账，柜员审查联行来账凭
16、证无误后，选择来账单笔核销交易，完成来账业务的核销。4、收报行对收到的来账业务做退汇处理时，必须经会计主管审核签章；发报行收到退汇业务后，必须由会计主管审核签章后再做相应处理。对已经直接入账的来账业务不允许做退汇。5、非本行的来账业务，可转汇他行或做退汇处理。三、往账借报业务（一）往账录入。1、业务受理。客户提交或同城交换提入的银行汇票或内部填制的凭证（内部资金划拨）。2、业务审核。（1）银行汇票是否为系统内票据，是否符合支付结算业务的规定；内部凭证是否符合相关制度规定。（2）转入人民币个人结算账户的款项是否符合人民币银行结算账户管理办法的规定，手续是否完备。3、交易处理。录入柜员审核原始凭证
17、无误后，选择“0701 往账录入”交易，输入相关要素。交易成功后，打印记账凭证及录入清单（记账凭证代，下同），并加盖相关柜员名章（系统能够输出柜员姓名或者柜员号的，视同已签章。下同），录入清单也可选择“0716批量打印往账业务录入清单”交易批量打印（批量打印录入清单用客户回执代，下同）。4、后续处理。录入柜员核对录入清单内容与原始凭证记载的各要素一致后，记账凭证加盖有关业务处理讫章；原始凭证加盖经办员章后与录入清单一并传递给确认柜员。5、无账务处理，不产生会计分录。（二）往账确认。1、业务审核。确认柜员收到录入柜员传递的录入清单和原始凭证后，审核原始凭证记载的各要素与录入清单内容是否一致，录入
18、柜员是否签章。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务112、交易处理。确认柜员审核录入清单、原始凭证审核无误后,选择“0702 往账确认”交易，按系统提示输入相关要素。（1）收款人账号户名属本行账户时，贷方账户类型应选择“支票户”、“内部户”、“个人结算户”；交易成功，用录入清单打印记账凭证。（2）收款人账号户名不属本行账户时，贷方账户类型应选择“92 过渡”；交易成功，用录入清单打印记账凭证，再打印过渡记账凭证。3、后续处理。核对记账凭证与原始凭证记载的各要素一致，会计分录正确后，根据贷方账户类型的不同，做相应处理：贷方账户类型选择“支票户”、“内部户”、“个人结算户”
19、的，原始借方凭证和原始贷方凭证加盖业务处理讫章和经办员章附记账凭证后。贷方账户类型选择“92 过渡”的，原始借方凭证加盖业务处理讫章和经办员章附记账凭证后，过渡记账凭证与原始贷方凭证一并传递给接收柜员做后续同城票据业务处理。4、会计分录。（1）来账行自动入账。借：通存通兑往来 （往账行）贷：XX 科目 （往账行）或贷：92 过渡借：XX 科目 （来账行）贷：通存通兑往来 （来账行）（2）来账行不能自动入账。借：通存通兑往来 （往账行）贷：92/XX 科目 （往账行）借：网内来账应付结算款项 （来账行）贷：通存通兑往来 （来账行）四、往账贷报业务（一）往账录入。1、业务受理。客户提交的结算业务申
20、请书或托收凭证，现金汇款的，交存现金实物；收款人应中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务12在异地系统内开户或支取现金；汇兑业务按规定向客户收取手续费和电子汇划费。2、业务审核。（1）凭证是否符合支付结算业务的规定。（2）加急汇兑业务应与客户确认收款人账号户名无误,且在备注栏注明“加急“字样。（3）汇款人和收款人均为个人，需要在汇入行支取现金的，是否在汇款金额大写前填写“现金”字样。（4）是否按要求计收手续费。（5）客户申请办理外币存单托收、转存款、转汇款、转划款等业务参照第二部分第十六章“网点外汇业务“的相关审核规定。3、交易处理。录入柜员审核原始凭证无误后，选择“07
21、01 往账录入”交易，根据不同业务种类，输入相关要素。（1）对收款人账户为农行、且该账户含 ABIS行号的汇兑、托收业务，汇入行标志应选择“农行”；对收款人未在农行开户或收款人账户为农行但该账户不含 ABIS行号的汇兑、托收业务，汇入行标志选择“跨行”。（2）录入柜员如有支票户、内部核算或个人结算户应用权限的，借方账户类型选择“支票户”、“内部户”或“个人结算户”。（3）录入柜员没有支票户、内部核算或个人结算户应用权限的，录入贷方业务前先做相关子系统的贷记过渡类交易（扣款交易），录入贷方业务时，转账类型选择“借记 91过渡”或“借记 92过渡”。（4）托收业务在转账金额与原托金额、多付金额、赔
22、偿金额、拒付金额之间无验算公式，系统不检查其平衡关系，柜员按照实际结算凭证输入。交易成功后，打印记账凭证及录入清单，录入清单也可选择“0716 批量打印往账业务录入清单”交易批量打印（批量打印录入清单用客户回执代,下同）。4、后续处理。（1）录入时借方账户类型选择“支票户”、“内部户”或“个人结算户”的，录入柜员核对录入清单内容与原始凭证记载的各要素一致后，原始借方凭证加盖业务处理讫章和经办员章附记账凭证后；原始贷方凭证加盖经办员章后与录入清单一并传递给确认柜员。（2）录入时借方账户类型选择“借记 91过渡”的，录入柜员核对录入清单内容与原始凭证记载的各要素一致后，记账凭证加盖业务处理讫章；原
23、始贷方凭证加盖经中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务13办员章后与录入清单一并传递给确认柜员。（3）录入时借方账户类型选择“借记 92过渡”的，录入柜员核对录入清单内容与原始凭证记载的各要素一致后，记账凭证加盖业务处理讫章，过渡记账凭证作附件；原始贷方凭证加盖经办员章后与录入清单一并传递给确认柜员。5、手续费处理。办理汇兑业务应按基本结算类业务的收费标准向客户收取相应的手续费和电子汇划费。6、会计分录。（1）91 或 92过渡。借：XX 科目或借：现金贷：91/92 过渡借：91/92 过渡贷：网内往账待确认贷报款项（往账行）（2）联动扣款。借：XX 科目贷：网内往账待
24、确认贷报款项（往账行）（3）手续费收入。借：XX 科目付款人账户或借：现金贷：结算业务收入（二）往账确认。1、业务审核。确认柜员收到录入柜员传递的录入清单和原始凭证后，审核原始凭证记载的各要素与录入清单内容是否一致，录入柜员是否签章。2、交易处理。确认柜员审核录入清单、原始贷方凭证无误后，选择“0702 往账确认”交易，按系统提示输入相关要素；交易成功后，用录入清单打印记账凭证。3、后续处理。核对记账凭证与原始凭证记载的各要素一致，会计分录正确后，原始贷方凭证加盖业务处理讫章和经办员章附记账凭证后。4、会计分录。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务14（1）普通汇兑。借
25、：网内往账待确认贷报款项 （往账行）贷：通存通兑往来 （往账行）借：通存通兑往来 （总行清算中心）贷：网内次日入账贷方业务款项 （总行清算中心）（2）加急汇兑面向机构。借：网内往账待确认贷报款项 （往账行）贷：通存通兑往来 （往账行）借：通存通兑往来 （来账行）贷：网内来账应付结算款项 （来账行）（3）加急汇兑面向账户。借：网内往账待确认贷报款项 （往账行）贷：通存通兑往来 （往账行）借：通存通兑往来 （来账行）贷：XX 单位存款户 （来账行）五、来账核销（一）来账业务查询及凭证打印。1、营业期间，柜员应随时通过“0715 查询来账未处理信息”或“0712 查询多笔当前业务”交易，查询本行是否
26、有未核销的来账业务。2、对业务状态为“确认”需要柜员手工核销的来账，选择“0717 打印未核销来账凭证”交易，打印一式三联联行来账凭证，在来账凭证第一联加盖打印柜员名章。3、对业务状态为“自动核销”的汇兑或加急汇兑来账业务，系统已自动记入收款人账户，柜员只需次日选择“打印客户自动入账通知书 ” 交易打印客户入账通知书，加盖业务处理讫作客户收款通知。4、打印柜员在来账凭证打印栏加盖柜员名章。（二）业务审核。1、未核销的来账业务是否为本行受理业务，逐笔对来账业务进行认真审核。2、来账凭证要素是否齐全、正确；收款人或付款人账号与户名是否相符；是否加盖打印柜员名章。3、收到划回的委托收款、托收承付贷方
27、业务，或未自动核销的银行汇票业务时，与留底联或卡片核对是否一致。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务154、对非本行来账，款项需转汇至收款人开户行或需退回往账行的，必须经会计主管审核签章后再做转汇或退汇处理。5、对有差错、有疑问的来账业务，必须经会计主管审核签章后，及时发出查询。（三）交易处理。1、来账业务审核无误后，柜员选择“0703 来账单笔核销”交易，根据来账业务借、贷标志及不同核销类型，输入相关要素。2、输入说明。（1）来账为本行业务，核销类型必须选择 92过渡。（1）来账不是本行业务，需转汇至收款人开户行或需退回原往账行的，核销类型选择“转网内往账”。（2）外
28、币客户划款，“国际收支申报标志”为“来账行申报”时，核销类型选择92过渡，核销成功后，由系统自动登记国际收支申报信息；选择“国际收支申报类型”核销成功后，系统自动调“7665 涉外收入明细新增”交易。（3）外币客户划款，核销类型选择转网内往账退回原往账行时，核销成功后，系统不登记国际收支申报信息，并将退回业务要素中的“ 国际收支申报标志”改为“不申报”；核销类型选择转网内往账转汇新来账行时，系统不登记国际收支申报信息，转汇业务的“国际收支申报标志”不变。3、输出打印。交易提交成功后，用联行来账凭证第一联打印记账凭证。（四）后续处理。1、核销类型为 92过渡。（1）来账借方报单核销，联行来账凭证
29、第二、三联先交与借方柜员做贷记过渡，待收到过渡记账凭证后再核销。交易成功后，用联行来账凭证第一联打印记账凭证，加盖业务处理讫章，过渡记账凭证作附件。（2）来账贷方报单核销，交易成功后，用联行来账凭证第一联打印记账凭证，加盖业务处理讫章；打印过渡记账凭证，与联行来账凭证第二、三联一并传递给接收柜员做“2583 借记过渡”交易，将款项入客户账；对收款人未在银行开立存款账户的来账，接收柜员应将款项转入应解汇款及临时存款账户。2、核销类型选择“转网内往账”，需做转汇或退汇处理的，核销来账报单的同时生成了新的往账报单，新往账报单无需录入、确认处理，不可抹账。交易成功后，用联行来账凭证第一联打印记账凭证，
30、加盖业务处理讫章，第二、三联作记账凭证附件。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务163、对有差错、有疑问的来账业务，发出查询后当天未收到查复的，经会计主管审批后，来账核销通过 92过渡将款项转入“35104 待处理来账借方报单款项 ”或“66604待处理来账贷方报单款项”科目，待收到查复后再按有关规定处理。（五）会计分录。1、来账贷方业务手工核销。借：网内来账应付结算款项 （来账行）贷：92 过渡借：92 过渡贷：XX 科目 （来账行）或贷：待处理来账贷方报单款项 （来账行） 其中网内来账转网内往账为：借：网内来账应付结算款项 （来账行）贷：通存通兑往来 （来账行）借：
31、通存通兑往来 （转入行）贷：网内来账应付结算款项 （转入行）2、来账借方业务手工核销。借：XX 存款 （来账行）或借：待处理来账借方报单款项 （来账行） 贷：92 过渡借：92 过渡贷：网内来账应收结算款项 （来账行）其中网内来账转网内往账为：借：通存通兑往来 （来账行）贷：网内来账应收结算款项 （来账行）借：网内来账应收结算款项 （转入行）贷：通存通兑往来 （转入行）六、查询查复系统提供往、来账业务查询查复；各种票据业务查询查复和其他业务的查询查复。（一）发出查询。1、对有疑问或差错的业务、票据，在凭证或填制的查询书上注明查询事项，经会中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统
32、业务17计主管审核签章后，选择“0705 发出查询”交易。2、输入说明。（1）查询内容最多可输 60个汉字。（2）必须由主管授权。3、输出打印。交易提交成功后，用客户回执套打“发出查询书”。4、后续处理。（1）发报行发出查询时，必须由会计主管审核签章，一联发出查询书专夹保管，另一联附记账凭证后。（2）收报行发出查询时，必须由会计主管审核签章，一联发出查询书与联行来账凭证第二、三联一并专夹保管，另一联附记账凭证后。（3）发出查询书与收到查复书配对，以发出查询书号为顺序专夹保管，按月（季、年）装订。（二）收到查复。1、营业期间，柜员应随时通过“0715 查询来账未处理信息”或“0714 查询多笔查
33、询/查复”交易，查询是否收到查复书。2、收到查复时，柜员选择“0713 查询单笔查询/查复”交易，用客户回执打印两联“收到查复书”。3、收到的查复书与原发出的查询书及相关凭证核对无误，经会计主管审核签章后，依据查复内容做相应处理。4、在打印的“收到查复书”上加盖柜员名章，一联查复书作记账凭证附件或附相关票据后，一联查复书与原专夹保管的发出查询书配对，以发出查询书号为顺序专夹保管，按月（季、年）装订。（三）收到查询。1、营业期间，柜员应随时通过“0715 查询来账未处理信息”交易，或“0714 查询多笔查询/查复”交易，查询是否收到未查复查询书。2、收到查询时，选择“0713 查询单笔查询/查复
34、”交易，根据查询日期、查询业务序号打印“收到查询书”，加盖柜员名章。3、收到的查询书应与原始凭证核对，经会计主管审核签章后，按照规定及时查复。4、收到查询书与发出查复书配对，按收到查询时间顺序专夹保管，按月（季、年）装订。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务185、对更正记账凭证的查询，来账行还需打印一联查询书作更正记账凭证附件。（四）发出查复。1、柜员收到查询书后，按查询内容查明原因作相应处理，并在查询书上注明查复事项，必须经会计主管审批同意后，选择“0706 发出查复 ”交易。2、输入说明。（1）查询业务序号由 6位 ABIS行号和 5位顺序号组成。（2）查复内容最
35、多可输入 60位汉字。3、输出打印。交易提交成功后，用客户回执打印两联“发出查复书”，加盖柜员、会计主管名章。4、后续处理。发出查复书一份作相关业务凭证附件，另一份与收到查询书配对专夹保管。七、差错处理（一）往账行当日发现差错的处理。1、录入未确认前发现的差错，经会计主管审批，由原录入柜员选择“0199 抹账”交易，交易成功后打印记账凭证。在原错误的记账凭证上用红字批注抹账原因和“已用 xxxxxxxx（抹账传票号）抹账”字样；抹账传票必须注明抹账原因、原错账传票号；对抹账后需重新记账的，应在新的业务发生传票上用红字批注“重记 xxxxxxxx（原错账传票号）错账”字样。2、确认未核销前发现的
36、差错，经会计主管审批，由原确认柜员选择“0199 抹账”交易，交易成功后，打印记账凭证。在原确认记账凭证上用红字批注抹账原因和“已用 xxxxxxxx（抹账传票号）抹账”字样，再由原录入柜员选择 “0199抹账”交易，相关操作比照“1”处理。3、来账行核销后，发现可由来账行代为更正的差错。应及时向来账行发出“业务有误，现更正为，请你行代为更正”的查询。4、来账行核销后，发现金额差错或无法由来账行代为更正的差错。应及时向来账行发出“业务有误，请你行退回或抹账”的查询，若要求来账行抹账，来账行抹账后，往账行比照确认未核销前的差错处理。（二）往账行隔日发现差错的处理。1、录入未确认前发现差错，即状态
37、为“录入”的差错业务，柜员必须选择“0709录入冲正”交易进行更正处理。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务19（1）需三级主管授权。（2）交易提交成功后，打印记账凭证。记账凭证加盖业务处理讫章，记账凭证摘要栏必须红字注明“冲销年月日（原错账传票号）错账 ”字样；原录入清单作附件，在原错误记账凭证摘要栏则红字注明冲正原因及“已于年月日xxxxxxxx（冲销、补正记账传票号）冲正”字样。（3）会计分录。贷报录入冲正：贷：网内往账待确认贷报款项 （往账行） （红字）贷：92 过渡 （往账行）借报录入冲正，不产生会计分录。2、已确认发现可由来账行代为更正处理的差错，应及时向来
38、账行发出“业务有误，现更正为，请你行代为更正”的查询。3、已确认发现金额或其他来账行无法代为更正的差错，应及时向来账行发出“业务有误，请你行退回”的查询。（三）来账行当日发现差错的处理。1、来账行核销前发现的差错，核销柜员应及时向往账行发出“业务有误，请你行更正或抹账”查询，待收到往账行查复后按查复书要求处理。2、来账行核销后发现的差错，核销类型为“91 过渡”或“92 过渡”的来账业务，可做抹账处理。经会计主管审批，核销柜员选择“0199 抹账”交易，在原联行来账凭证第一联用红字批注“已用 xxxxxxxx（抹账传票号）抹账 ”，注明抹账原因，并及时向往账行发出“业务有误，我行已抹账，请你行
39、更正或抹账 ”的查询，待收到往账行查复书后按查复要求处理。（四）来账行隔日发现差错的处理。核销柜员应及时向往账行发出“业务有误，请你行查复”的查询，待收到往账行查复书后按查复要求处理。八、批量业务打印及核对（一）营业期间，柜员可批量打印往账业务录入清单。输入起始往账业务序号、终止往账业务序号，系统自动对起止范围内“录入”状态的业务数据批量打印，使用客户回执联打印，最多输出 20笔。（二）营业机构每日营业开始后，在报表交易菜单中选择“打印往账业务清单”和“打印来账业务清单”打印本网点上日往来账明细，专夹保管，按月（季、年）装中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务20订。（三
40、）营业机构每日营业开始后，在报表交易菜单中选择“打印来账自动入账业务清单”，附上日传票后装订。（四）营业机构每日营业开始后，用联行来账凭证第三联或专用客户回单联在报表交易菜单中选择“打印客户入账通知书”，与来账自动入账业务清单核对相符后加盖业务处理讫章作客户收款通知。（五）营业机构每日营业开始后，通过系统查询“查询查复登记簿”与专夹保管的“查询查复书”核对正确后由经办柜员签章确认。九、风险提示（一）往账录入。1、往账业务要以真实的业务为基础，录入的数据必须与原始凭证核对无误。原始结算凭证字迹不清的，要及时与客户联系核实收、付款人账号户名、开户行行号行名、金额等要素。2、遵守记账规则。贷方业务必
41、须先作相关账务处理，后作往账确认交易（符合转账业务，先记借、后记贷的记账规则）。3、确认柜员一方面要对录入柜员录入的要素进行二次录入核对，另一方面要对原始凭证与打印的录入清单名要素核对无误，无误后确认并发送。4、超过规定限额的往账业务必须由主管授权，不同限额的授权由相应级别的主管执行。对于大额往账业务会计主管应加强事中审核。5、会计主管（或指定专人）每日必须对网点的汇兑业务进行核对。对当日无法汇划的汇兑业务，必须经会计主管审批，登记会计主管工作日志 后作挂账处理；挂账的款项必须在下一个营业日处理完毕。6、要把岗位制约和复核制度落到实处，避免形式上的制约。尽管目前往账业务采取了“录入、确认”双人
42、操作模式加以控制风险，但实际操作过程中有许多细节性的操作需要加以防范，否则，岗位制约和复核制度将失去应有的作用。一是联行经办人员的柜员操作密码、柜员安全认证卡及密码要妥善保管，防止被他人盗用；二是往账业务的录入员、确认员之间不得以信任代替制度，委托另一方代为完成自己的业务操作。7、要加强录入和确认柜员交易掩码和应用掩码的设置管理，合理制约，避免过度开放。（二）来账入账。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务211、每天日终，经办柜员要认真检查系统是否有来账未核销。2、手工核销来账，必须逐笔认真审查联行来账凭证，并于当日做手工核销和其他相关处理。审查账号户名是否正确无误、或
43、户名使用的是否规范化的简称，账号、户名不符必须向往账行发出查询，待查复后再根据实际情况做相应的处理，不能仅凭户名或账号其中的一项入账。借方业务必须先作相关的账务处理，后作来账手工核销交易，遵守“转账业务，先记借，后记贷”的记账规则。3每天要及时打印收到的查询查复书，认真检查有无关于来账的更正查询，确保来账入账处理正确无误。（三）账务核对。1、网内往账待确认贷报款项账户余额是否为零。2、“网内来账应收结算款项”及“网内来账应付结算款项”的账户余额是否与未核销来账总额相符。3、会计主管次日将往、来账业务清单与记账凭证核对，与日报表中的网内应收结算款项和网内应付结算款项科目余额核对无误。4、未及时核
44、对网内往来账务，可能导致内部人员利用本地空存、异地实取手段，盗用系统内资金。5营业机构应加强联行往来账的事后监督。确保：业务信息汇总表与往、来账业务清单、与原始凭证一致；暂时不能解付的来账报单与待处理来账借方报单款项、待处理来账贷方报单款项账户明细一致，经会计主管审批后逐笔记账。（四）其他。1、收报行对收到的来账报单做退汇处理时必须经会计主管审核签章。2、发报行收到退汇报单后必须由会计主管审核签章后再做相应处理。3、联行业务人员应定期进行岗位轮换。中国农业银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务22第三节 漫游汇款业务漫游汇款是指汇款人委托汇出行将款项汇出、收款人在农行系统内可任意
45、选择兑付行支取的汇兑业务。一、基本规定（一）基本定义。1、漫游汇款号。对发出的全部漫游汇款按业务流水顺序进行的编号。漫游汇款号由 9位数字组成，前 2位为省别代码，后 7位为业务顺序号。2、超期漫游汇款号。漫游汇款号排满后，系统会重新开始编号。一笔新汇出的漫游汇款提交到漫游汇款中心时，如果存在一笔尚未兑付的漫游汇款与其编号相同，中心自动为旧漫游汇款编一个新号码，即“超期漫游汇款号”。超期漫游汇款号仍为 9位，前 2位省别代码为漫游汇款中心的代码，后 7位为超期漫游汇款在漫游汇款中心的顺序编号。根据旧漫游汇款号，通过相关查询交易可查询其超期漫游汇款号。3、汇出行。指受理汇款人申请，发起汇出指令的
46、营业机构。4、兑付行。指受理收款人或代理收款人的申请，发起兑付指令，将款项支付给符合条件收款人或代理收款人的营业机构。5、退汇。漫游汇款未支取或客户遗忘支取密码时，原汇出行可根据汇款人的退汇申请，向漫游汇款中心发出支付指令，将款项退回汇款人。（二）基本要求。1、所有营业机构对外营业时必须办理漫游汇款的兑付，办理漫游汇款汇出业务的营业机构必须办理漫游汇款的汇出、兑付，不得推诿、拒办。2、漫游汇款业务必须严格遵循“谁经办、谁负责”的原则，确保业务信息的真实、准确。3、漫游汇款兑付必须为全额兑付，客户可以代理兑付。退汇不得代理，必须由原汇款人在原汇出机构办理，如原汇出行撤销，由其清理行受理。中国农业
47、银行广东省分行综合应用系统业务操作规程 支付系统业务234、受理漫游汇款汇出、兑付、退汇业务时，申请书必须由客户填写，支取密码由客户输入，柜员不得代为输入。5、柜员受理客户提交的漫游汇款业务时必须审验客户有效身份证件，依据漫游汇款申请书录入汇出、兑付、退汇信息。6、兑付、退汇金额为原汇出金额。7、超过规定限额的汇出、兑付业务必须由主管授权。8、办理兑付、查询业务，支取密码连续三次录入错误，当日不得办理兑付。客户忘记密码，不得办理兑付，但可由汇款人办理退汇。9、汇出、兑付业务超过规定金额，必须经主管授权；退汇业务必须经主管审批并授权。10、款项从单位银行结算账户转出，且收款人为个人的汇款业务，应符合人民币银行结算账户管理办法的相关规定。漫游汇款申请书中，汇款人名称应填写单位名称，联系方式栏填写单位账号、经办人姓名，申请人证件类型、发证机关、证件号码按照经办人本人身份证件填写。11、通过网上银行办理漫游汇款业务还应遵循网上银行业务的相关规定。12、办理漫游汇款时按支付结算收费标准收取汇划费用。（三）科目、凭证及清单。1、会计科目及账户。应解汇款及临时存款科目设置网内应解
