1、参考答案及详细解析：单项选择题1. A2. B系统解析： B答案解析采取对比法：无法售出肯定比可以售出流动性差，排除 C、D;债券的流动性较强，所以选 B.3. A4. C5. D系统解析： D答案解析以资本表示的组合限额;资本资本分配权重。2006 年的资;本 1000 亿元加上计划 2007 年投入的 100 亿元，可得本行业的资本(1000+100)5% =55.6. B系统解析： B7. D系统解析： 标准答案：D8. C系统解析： 失职违规的情形包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。盗用资产的情形属于内部欺诈行为。故选 C。9. B10. A11. A12. C13
2、. B14. C系统解析： 这两笔贷款同时上升或下降，方向相同，说明两者是正相关的，那么如果一个发生损失，另一个也很有可能发生损失。另外，尽管这两笔贷款正相关，但是构成的贷款的风险组合还是会分散一部分风险，所以组合的风险不但会小于两笔贷款信用风险相加的总和，还会小于两个贷款中风险较大的那个。15. C16. C17. B18. C19. C系统解析：20. D21. C22. A23. B24. A25. A26. A27. C28. C29. A系统解析： 缺口分析和久期分析都是针对利率风险进行的敏感性分析。30. A31. D32. C33. B34. D35. B系统解析： 标准答案：B
3、36. B37. A38. C39. A40. C41. B42. C系统解析： 解答这类定义题，要标出几个关键词，如本题中，关键词是“融资”，出现了两次。43. D系统解析： CAME1S 评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到 6.5%7%;第二，有问题放款与基础 资本的比率，一般要求该比率低于 15%;第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务 吸引顾客的能力;第四，净利润与盈利资产之比在 1%以上为第一、二级，若该比率在 01%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第
4、五级;第五，随时满足 存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。故选 D。44. A45. B系统解析： 该体系评分由 1(最好)到 5(最差)，如果银行综合评分在 2 以下，说明该银行运营质量极佳，如果大于 3，就需要主管部门警惕。46. B47. C48. A49. B50. C51. A52. D53. D54. A55. D56. B57. A58. A59. D60. A61. B62. B63. A64. C系统解析： C答案解析经济增加值 EVA=税后净利润-经济资本资本预期收益率。65. D66. B67. C68. D69. A70. B系统解析： 在商业银行中，起维护市
5、场信心、充当保护存款者的缓冲器作用的是银行资本金。故选 B。71. D72. C73. A74. A75. D76. A77. D78. B79. A系统解析： A答案解析BC 是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC 组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC 组合的风险最小，最分散。80. D系统解析： 超额准备金率是央行用来调控的工具，不在流动性监管核心指标之列。81. D系统解析： 本题考查的是战略风险的含义。82. B83. A84. B85. D86. A系统解析： 建立完善的公司治理结构是商业银行有效防范和控制操作风险的前提。故选 A。87. D88. B89. C90. D多项选
6、择题91. A,B,C,D,E92. A,B,E系统解析：ABE解析外部事件引发的操作风险包括外部欺诈/盗窃、洗钱、政治风险、监管规定、业务外包、自然灾害、恐怖威胁等。93. B,C,E系统解析： B，C，E答案解析高级计量法还包括：极值原理法(EVT);贝叶斯网络法(BBN)。94. A,B系统解析： 【正确答案】：AB【答案解析】：参见教材 P19核心资本也称一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备。95. A,B,C,D,E96. A,C,D系统解析：【正确答案】：ACD【答案解析】：参见教材 P6 897. A,D系统解析： 作为知识点记忆。9
7、8. A,B,C,E系统解析： A，B，C，E答案解析相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有：内部关联交易频繁，连环担保十分普遍，财务报表真实性差，风险识别和贷后监督管理难度较大。故选ABCE.99. A,B,C,D,E系统解析： 健全我国商业银行内部控制体系包括以下内容：强化内控意识，树立内控优先的理念;完善激励约束机制;提交控制制度的执行力;强化责任追究机制;健全信息管理系统;强化评估和反馈制度;加强信息交流与沟通等。故选 ABCDE。100. A,B,C,D101. A,B,D,E系统解析： 国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。结合实际，我国的各
8、国企并不会因为同是国企而成为关联方。102. A,B系统解析： 商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE 三项属于附属资本。103. A,B,C,E系统解析： 新资本协议将商业银行的业务活动分为八个业务线，即公司金融、交易和销售、零售银行业务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理和零售经纪。104. A,B,C,D系统解析： 外部审计和银行监管侧重点有所不同。105. A,B,C,E系统解析： 本题考查蒙特卡洛模拟法的相关知识，需要考生自己看书掌握，本题中 D项是很明显的错误，因为对于风险，没有不存在的说法，蒙特卡洛模拟法对于基础风险因素仍
9、有一定的假设，存在一定的模型风险。106. A,B,C,D系统解析： 风险评级应当遵循全面性、系统性、持续性和审慎性原则。107. A,B,C,E系统解析： ABCE解析监管部门对内部控制评价的内容主要包括：内部控制环境评价、风险识别与评估评价、内部控制措施评价、监督与纠正评价、信息交流与风险评价。108. A,B,C,D,E系统解析： 略109. A,B,C,D,E系统解析： A，B，C，D，E答案解析做这类“综合”性题目，只要与题干有关的，都应该选上。110. A,C,D,E系统解析： A，C，D，E答案解析常用的风险识别方法还有：失误树分析法、资产财务状况分析法。111. A,B,C系统
10、解析： 商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。112. A,B,E系统解析：113. B,C系统解析： 如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将下跌。114. B,E系统解析： 在战略风险评估中，如果风险影响属于轻微，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为接受风险、持续监测;在战略风险评估中，如果风险影响属于显著，风险发生的可能性属于中，则应采取的战略实施方案为必须采取管理措施、密切关注。1
11、15. A,B,D,E系统解析： 略116. A,B,C,D系统解析： ABCD解析操作风险的表现形式有：内部欺诈，外部欺诈，聘用员工做法和工作场所安全性，客户、产品及业务做法，实物资产损坏，业务中断和系统失灵，交割及流程管理等。117. A,B,D系统解析： CE 做法都不会增大风险，其中 C 的做法是减小风险。118. B,C系统解析： 我国商业银行在划分交易账户和银行账户过程中，可以借鉴的相关法规包括商业银行市场风险管理指引和商业银行资本充足率管理办法。故选 BC。119. A,D,E120. B,C系统解析： B 项，置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额越大;C 项，银行
12、风险计量水平，体现为银行是基于单笔资产还是整个组合计量非预期损失。121. A,C,D,E系统解析： 常用的风险识别的方法有：制作风险清单、专家调查列举法、情景分析法、分解分析法、失误树分析法、资产财务状况分析法。122. A,B,C,E系统解析： 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。国家风险与其他金融风险不同，它难以直接测算，但可以与其他风险分离进行独立的处理。D 项系统性风险是由于整个国家政治局势变化，或国际发生战事等类似的不可通过资产组合避免的风险。国家风险属于系统性风险。123. A,B,C,D,E系统解析：
13、124. B,C,D,E系统解析：125. B,C,D,E126. D,E系统解析： 巴塞尔委员会将商业银行面临的风险分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险八大类。A 项，反映了银行的信用风险;B 项，反映了银行的市场风险;C 项，反映了银行的流动性风险。127. A,B,C,E系统解析： 该体系是监测体系，识别风险是最基础的工作，而不是监测体系要实现的目标。有效的信用监测体系应实现的目标还包括识别合同还款的违约情况，并及时对潜在的有问题授信进行分类。128. A,C,D,E129. A,B,C,D,E系统解析： 集中型风险管理部门的人员必须具备
14、的主要技能包括以上五种。130. B,C,D系统解析： 风险管理理念是风险管理文化的精神核心;风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险和收益的平衡;风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化.判断题131. 错系统解析： 增强社会责任感不是提高声誉，降低风险的“万能药”，但的确有助于增强员工的凝聚力、投资者的信心并吸引更多优质客户。132. 对系统解析：133. 错134. 对135. 错136. 对系统解析：137. 错系统解析： 答案解析法律或合规部门特别需要处理好与内部审计等部门的关系，也要接受它的审计。138. 错139. 对系统解析： 对解析商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。140. 对系统解析： 压力测试主要采取的方法是敏感性分析和情景分析，敏感性分析着重分析特定风险因素对组合或业务单元的影响，情景分析则是评估所有风险因素变化的整体效应。141. 对142. 错143. 错144. 错145. 对系统解析： 【正确答案】：对【答案解析】：参见教材 P15
