1、XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-1第七章 经济评价7.1 概述7.1.1 经济评价的依据1）国家发展改革委、建设部 2006 年颁布的建设项目经济评价方法与参数 （第三版） ；2）住房和城乡建设部、交通运输部建标2010106 号文颁布的公路建设项目经济评价方法与参数 ；3） 关于印发公路建设项目可行性研究报告编制办法的通知 ，交通运输部，交规划发2010178 号文；4） 公路投资与可研改进方法研究 ，世行资助项目 ，PPK 公司与交通部公路规划设计院联合承担，1995(以下简称 PPK“报告”)；5）财政部、国家税务总局 2000 年颁
2、布的财税2000139 号文关于车辆通行费有关营业等税收政策的通知 ；6） 投资项目可行性研究指南国家发改委，2002 年；7）项目交通量预测结果；8）项目投资估算结果。7.1.2 经济评价的内容根据本报告提出的工程推荐方案，进行国民经济评价；项目的评价期包括建设期和运营期。XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-27.2 国民经济评价7.2.1 参数选择与确定参照国家发展改革委、建设部 2006 年颁布的建设项目经济评价方法与参数 （第三版）及其它相关规定，确定国民经济评价的有关参数如下： 社会折现率社会折现率表示从国家角度对资金机会成本和资金时
3、间价值的估量，是项目国民经济评价的重要通用参数，目前我国社会折现率为 8%。 影子汇率（SER ）影子汇率即外汇的影子价格，反映外汇对国家的真实价值，可按下式计算：SER=OERCFI式中：OER国家外汇牌价CFI影子汇率换算系数本项目 OER 取用国家外汇管理局最近公布的人民币外汇牌价 1 美元6.57元人民币。CFI 根据投资项目可行性研究指南取 1.08。影子汇率 1 美元1.086.57 元人民币。 影子工资（SWR）影子工资可由下式计算：SWR=MWRCF2式中：MWR财务评价中的工资CF2影子工资换算系数影子工资系数与地方劳动力的状况、结构及就业水平有关。根据本项目的实际情况，确定
4、专业队伍（技术性工种）按 50%考虑，民工（非技术性工种）按 50%考虑。根据目前我国劳动力市场状况，技术性工种劳动力的影子工资换XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-3算系数取为 1，非技术性工种劳动力工资换算系数取为 0.8。加权计算本项目影子工资换算系数取 CF2=0.9。 贸易费用率（SMCR）贸易费用率是指各商贸部门花费在生产资料流通过程中以影子价格计算的费用（长途运输费用除外） 。贸易费用率（SMCR ）是贸易费用相对货物影子价格的综合比率，一般取 6%。 残值本项目残值为工程建设费用的 50%，以负值计入经济费用。7.2.2 经济费
5、用调整公路建设项目的经济费用包括建设期经济费用和运营期经济费用两部分，其中运营期费用包括日常养护费用、管理费用、大修费用等。建设期经济费用调整中将针对材料、税金、土地青苗补偿和安置补助费、供电贴费等进行经济费用调整。运营费用也做相应调整。 材料费用调整本项目需要对材料费用中占比重较大的原木、锯材、钢材、水泥、沥青等几种主要材料做影子价格调整，其它材料按实际财务支出计算。调整结果表 7-1。表 7-1 材料影子价格表材料 单位 影子价格(元) 预算价格（元）原木 立方米 1688.3 1704.78锯材 立方米 1889.78 2017.00水泥 吨 388.9 384.87钢材 吨 5587.
6、74 5143.14XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-4钢绞线 吨 5898.29 6116.89石油沥青 吨 4885.5 5139.54 土地费用调整土地是项目的特殊投入物。在国民经济评价中，土地影子费用包括项目建设占用土地而使国民经济为此放弃的效益，即土地机会成本以及国民经济为项目占用土地而新增加的资源消耗。土地机会成本的计算公式如下：LOCNB0*(1g)t+1*(1-(1+g)n(1+i)-n) /(i-g)式中： LOC土地机会成本；n项目评价期；NB0评价基年土地的单位面积净效益（元 /亩）t基年距开工年年数g土地年平均净效益增
7、长率i社会折现率单位土地机会成本如表 7-2 所示。表 7-2 土地机会成本表指标 年净收益（元/亩） 机会成本（元/亩）玉米小麦复种 1000 12000蔬菜 5000 60000水果 9000 108000新增资源调整费包括安置费、拆迁费、征地管理费等内容，其中拆迁费主要为建筑施工费用，用房屋建筑工程影子价格换算系数 1.1 予以调整，其它不予以调整。 建设期经济费用调整结果XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-5扣除建安工程费中的税金，其他建设费中的供电贴费等转移性支付性费用。本项目推荐方案经济费用调整结果见表 7-3。表 7-3 经济费用
8、调整表方案 项目名称 财务费用(万元) 经济费用 (万元)第一部分建安工程费 29661 17890第二部分设备购置费 17 17第三部分工程建设费用 14277 14277预留费用 3956 3956推 荐方案合计 47911 36122 运营期经济费用调整参考目前我省已经建成通车的相同道路等级一级公路，结合本项目的实际情况，经测算运营初年财务养护费用为 25 万元/公里，管理费用 20 万元/公里，各项费用年均按 3%增长；大修时间安排在通车后的第十年，费用为 350 万元/公里。经济费用以财务费用为准。 汽车运输成本调整降低汽车运输成本所带的效益是新项目的最主要效益之一，道路条件及交通条
9、件的改善使得汽车运输成本降低。而运输成本的降低是由于组成运输成本的各项费用支出相对减少，基础材料（如燃料、轮胎、汽车配件等）消耗的减少而带来的。汽车在不同速度、不同的道路交通条件下的运输成本是不同的。为此，我们将分别计算在各特征车速下，有无此项目时，各车型运输成本。1、汽车运输成本的组成汽车运输成本由以下两部分组成：（1）与汽车行驶距离有关的成本XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-6燃料消耗、润滑消耗、轮胎消耗、汽车日常修理费用（2）与时间有关部分成本折旧及利息、人员工资、福利、奖金、保险养路费、车船使用税、牌照税车辆大修费用、企业经营管理费经
10、计算，各种车型在不同等级道路及速度条件下的运输成本见表 7-4。表 7-4 汽车运输成本速度（ Km/h） 45 50 60 70 80 85 88高速公路 103.38 96.65 87.17 81.12 76.62 74.31 72.5速度（ Km/h） 20 25 35 45 55 65 71小客二级公路 202.46 168.09 129.17 108.15 95.33 86.87 82.86速度（ Km/h） 45 50 55 60 65 70 79高速公路 214.91 201.25 190.56 182.18 175.55 170.25 155.44速度（ Km/h） 20 25
11、 35 40 45 50 54大客二级公路 417.55 345.12 263.29 237.73 218.01 202.09 190.11速度（ Km/h） 45 50 55 60 65 70 74高速公路 107.03 100.77 96.01 92.39 89.6 86.42 83.08速度（ Km/h） 20 25 35 40 45 55 61小货二级公路 203.29 168.61 129.79 118.05 109.2 96.94 91.56速度（Km/h） 45 50 55 60 63 66 68高速公路 135.75 126.98 120.23 114.99 112.4 109
12、.73 104.38速度（ Km/h） 20 25 35 40 45 50 57中货二级公路 263.55 216.19 163.06 146.73 134.3 124.52 113.19速度（ Km/h） 45 50 55 58 60 63 65高速公路 193.96 183.36 174.78 170.18 166.48 159.27 150.29速度（ Km/h） 20 25 35 40 45 52 58大货二级公路 340.46 286.72 225.66 206.46 191.59 175.39 162.82速度（ Km/h） 45 50 53 56 58 60 61高速公路 195
13、.93 186.81 182.14 177.73 173.67 166.56 161.35速度（ Km/h） 20 25 35 40 43 47 50拖挂二级公路 321 273.77 220.14 202.08 192.93 181.72 170.41XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-72、交通量与车速模型在计算不同速度时的分车型汽车运输成本时，首先应计算在不同交通量下的分车型车速，计算公式如下：Speed=a*expb*(v/c)2 当（V/C）0.8(高速公路)Speed=a1*expb1*(v/c)2 当（V/C）0.8(高速公路)S
14、peed=a*expb*(v/c)2 当（V/C）0.75(一般公路)Speed=a1*expb1*(v/c)2 当（V/C）0.75(一般公路)式中：Speed 速度（Km/h ）V 标准车小时交通量C 标准车小时通行能力a，a1，b，b1 为系数，其值见表 7-5。表 7-5 交通量与车速模型系数公路等级 车型 a b a1 b1小客 87.81 -0.244 83.288 -0.648大客 79.08 -0.154 78.71 -0.559小货 73.67 -0.16 71.925 -0.469中货 68.31 -0.06 70.956 -0.455大货 65.00 -0.15 62.3
15、75 -0.327高速拖挂 61.43 -0.107 60.227 -0.291小客 70.50 -1.24大客 53.90 -0.77小货 60.50 -0.97中货 56.70 -0.86 80 -60大货 58.40 -0.91二级拖挂 50.00 -0.63小客 58.3 -1.49大客 46.9 -1.01小货 50 -1.15中货 47.6 -1.04 62.18 -45.18三级大货 45.5 -0.94XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-8拖挂 41.5 0.733、速度与运输成本模型速度成本模型是根据表 7-6 通过数值回归分
16、析，得到如下模型：C=AS2-B/S+D式中：C 车辆 运输成本 （元/百车公里）S车速（Km /h）A、B、D 为系数，其值见表 7-6。7-6 速度成本模型系数表7.2.3 效益计算国民经济效益是指在一定的资金投入条件下，项目实施后对国民经济所作的贡献。本项目计算国民经济效益时采用“有、无比较法 ”来确定项目国民经济效益。公路项目国民经济效益指公路使用者的费用节约，主要有拟建项目和原有相关公路降低汽车营运成本效益，旅客在途时间节约效益和拟建项目减少交通事故效益。公路等级 系数 小客 大客 小货 中货 大货 拖挂A 0.000304 -0.00099 -0.00015 -0.00338 -0
17、.02208 -0.03182B -3004.03 -5781.47 -2689.73 -3004.18 718.575 3326.597高速公路D 36.00781 88.4387 47.56672 75.83886 254.6471 334.2938A 0.000994 -0.00062 0.001747 0.001153 -0.00126 -0.00993B -3458.46 -7174.85 -3497.24 -4733.92 -5308.92 -4324.41二级公路D 29.13933 59.05623 27.7293 26.39261 75.51687 108.7525A 0.0
18、00801 -0.00083 0.00094 0.00104 -0.00321 -0.00921B -3521.08 -7402.22 -3541.59 -4833.49 -5406.22 -4614.11三级公路D 30.66616 56.03472 28.92945 23.3763 74.21613 95.52494XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-9 降低营运成本的效益（B 1）B1 B11+B12式中： B11拟建项目 降低营运成本的效益（万元 /年）B12原有相关公路降低营运成本的效益（万元/年）（1）B 11 的计算公式B110.
19、5（T 1p +T2p）(VOC 1 pLVOC 2pL)36510-4T1p “有此项目情况下”，拟建项目的正常交通量（辆 /日、中型车，下同）；T2p “有此项目情况下”，拟建项目的总交通量（辆 /日）；VOC1b“无此项目 情况下” ，原有相关公路在正常交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本（元/车公里）；VOC2p “有此项目情况下”，拟建项目在总交通量条件下的各种车型车辆的平均单位营运成本（元/车公里）；L原有相关公路的路段里程（公里）；L 拟建项目的路段里程（公里）。（2）B 12 的 计算公式B120.5L（T 1p+ T2p）(VOC 1bVOC 2p)36510-4T1
20、p有此项目情况下，原有相关公路的正常交通量（辆/日）； T2p有此项目情况下，原有相关公路的总交通量（辆/日）；VOC2p有此项目情况下，原有相关公路在总交通量情况下的各种车辆的平均单位营运成本（元/车公里）。 旅客节约时间效益(B 2)XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-10旅客时间节约效益计算公式为： B2B 21B 22式中：B21使用 拟建项目的旅客节约时间效益（万元/年）；B22使用 原有 相关公路的旅客节约时间效益（万元/年）。（1）B 21 计算 公式B210.5WE（T 1pp + T2pp）(L/ S 1b-L/S2p)365
21、10-4式中：W旅客单位时间价值（元/人.小时）E客车平均载运系数（人/辆）S1b“无此项目情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下客车各种车型的平均运行速度（公里/小时）S2p“有此项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的各种车型客车的平均运行速度（公里/小时）T1pp “有此项目情况” 下，拟建项目的客车正常交通量（自然数，辆 /日）T2pp“有此项目情况” 下，拟建项目的客车总交通量（自然数，辆 /日）。（2）B 22 计算 公式B220.5WEL(T 1pp+ T2pp)(1/S1b- 1/S2p)36510-4式中：S1b“无此项目情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的各种车型客
22、车的平均运行速度（公里/小时）；S2p“有此项目情况”下，原有相关公路在总交通量条件下的各种车型客车XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-11的平均运行速度（公里/小时）；T1pp“有此项目情况”下，原有相关公路的客车正常交通量（自然数，辆/日）； T2pp“有此项目情况”下，原有相关公路的客车总交通量（自然数，辆/日）。根据交通部公路建设项目经济评价方法中规定，旅客单位时间价值的计算应同时考虑工作时间价值和闲暇时间价值。参照此方法，在本报告中旅客平均时间价值的计算采用旅客出行目的进行分组测算的方法，即分别测算公务出行人员的时间价值和非公务出行人
23、员的时间价值，计算公式如下：公务出行人员的时间价值=国内生产总值/（从业人员总数年工作时间）/节约时间利用系数；非公务出行人员的时间价值=国内生产总值/（总人口年工作时间）/节约时间利用系数；年工作时间=（年天数休息日节假日）每日工作小时（365-104-10）8=2008 小时；参照有关研究成果，并对项目所处地区抽样调查，公务出行人员和非公务出行人员的节约时间利用系数分别取 0.5 和 0.15。根据项目所在区域历年国发经济和社会发展状况及远景发展预测结果，推算未来特征年项目所在区域国内生产总值、总人口和从业人员总数，分别计算公务出行人员和非公务出行人员的时间价值，并按照乘客出行比例加权平均
24、，即得到旅客平均时间价值，计算结果见表 7-7。表 7-7 旅客时间价值XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-12年份 车型 时间价值（元/小时） 休闲时间价值 （元/小时） 平均乘车人 数 工作出行 休闲出行时间价值（元/辆小时）小客车 29.17 4.38 4 0.65 0.35 82.02015大客车 29.17 4.38 25 0.55 0.45 450.3小客车 41.67 8.33 4.5 0.6 0.4 127.52025大客车 41.67 8.33 30 0.5 0.5 750.0小客车 52.08 13.02 4.5 0.55
25、0.45 155.32035大客车 52.08 13.02 30 0.45 0.55 918.0 减少交通事故的效益（B 3）计算公式为：B 3B 31 B32式中：B 31拟建项目减少交通事故效益（万元/年）；B32原有相关公路减少交通事故效益（万元/年）。（1）B 31 计算公式为：B310.5(T 1p + T2p)(r1bLCb- r2pLCp)3651012式中：Cb“无此项目情况”下，原有相关公路单位事故平均经济损失费（元/次）；Cp “有此项目情况下 ”，拟建项目单位事故平均经济损失费（元/次）；r1b“无此项目情况”下，原有相关公路在正常交通量条件下的事故率（次/亿车公里）；r
26、2p “有此项目情况”下，拟建项目在总交通量条件下的事故率（次/亿车公里）。（2）B 32 计算公式B320.5L(T 1p+ T2p)(r1bCb- r2pCp)3651012 式中:Cp“有此项目情况下” ，原有相关公路单位事故平均经济损失费(元/次);r2p“有此项目情况”下，原有相关公路在总交通量条件下的事故率（次/亿车公里）。根据 PPK 报告研究成果，事故率计算公式如下：XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-13高速公路：R-400.005*AADT一级公路：R370.003*AADT二级公路：R1330.007*AADT式中： R事
27、故次数（次 /亿车公里）AADT年平均日交通量（辆 /日，中型车）参考“PPK 报告” ，各等级公路平均事故损失费见表 7-8。表 7-8 公路平均事故损失费道 路 等 级 高速公路 一级公路 二级公路 三级公路平均事故损失费（元/次） 14000 10000 6500 5000 国民经济评价结果本项目推荐方案国民经济评价结果见表 7-9，国民经济效益费用流量表见表7-11，国民经济内部收益率为 13.91%，大于社会基准折现率 8 %，可见本项目具有较好的国民经济效益。表 7-9 国民经济评价表范围指标 推荐方案EBCR 1.66ENPV(万元 ) 23832EIRR（%） 13.91EN(
28、年)含建设期 10.42 敏感性分析敏感性分析结果见表 7-10，项目在费用增加 20%同时效益减少 20%的不利情况下，内部收益率仍能达到 11.31%，高于 8%的社会折现率，说明本项目具有较强的国民经济抗风险能力。表 7-10 国民经济敏感性分析方案 指标 费用增加 10% 费用增加 20% 效益下降 10% 效益下降 20% 费用增加 20%，效益下降 20%推荐 方案 ENPV(万元) 20241 16649 17857 11883 4701XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-14EBCR 1.51 1.39 1.50 1.33 1.
29、11EIRR(%) 12.83 11.89 12.72 11.45 9.62XXXXXXXX 至 XXXXXXXX 改线工程可行性研究报告【第七章】经济评价 7-15表 7-11 国民经济效益费用流量表 单位：万元效 益（万元） 费 用 （万元）序号 年度费用节约 时间节约 减少事故 合计 建设费 管理费用 日常养护费 大修费 合计 净现值 净现值累计1 2014 36122 36122 -36122 -36122 2 2015 1240 789 226 2255 228 285 0 514 1741 -34381 3 2016 1451 923 264 2638 233 291 0 524
30、2114 -32266 4 2017 1698 1080 309 3087 238 297 0 534 2552 -29714 5 2018 1986 1264 361 3612 242 303 0 545 3066 -26647 6 2019 2324 1479 423 4226 247 309 0 556 3670 -22978 7 2020 2387 1671 716 4775 252 315 0 567 4208 -18770 8 2021 2698 1888 809 5396 257 321 0 579 4817 -13953 9 2022 3049 2134 915 6097 26
31、2 328 0 590 5507 -8446 10 2023 3445 2411 1033 6890 268 334 0 602 6288 -2158 11 2024 3893 2725 1168 7785 273 341 1983 2597 5189 3031 12 2025 4580 2593 1469 8642 278 348 0 626 8016 11046 13 2026 5084 2878 1631 9592 284 355 0 639 8954 20000 14 2027 5643 3194 1810 10648 290 362 0 652 9996 29996 15 2028
32、6264 3546 2009 11819 295 369 0 665 11154 41150 16 2029 6953 3936 2230 13119 301 377 0 678 12441 53591 17 2030 7579 4290 2431 14300 307 384 0 691 13608 67199 18 2031 8261 4676 2650 15587 313 392 0 705 14881 82081 19 2032 9004 5097 2888 16989 320 400 0 719 16270 98351 20 2033 9815 5556 3148 18518 326 408 0 734 17785 116135 21 2034 10698 6056 3431 20185 -18061 333 416 0 -17313 37498 153633 指标 ENPV=23832 EIRR=13.91% EBCR=1.66 N=10.42 年
