1、初级会计电算化附录 1 实验三1实验三 系统初始化总账参数及科目余额【实验目的】掌握会计电算化通用教学软件中总账系统参数置的相关内容；掌握科目余额录入的操作方法。【实验内容】1.总账系统控制参数设置2.期初余额录入【实验准备】系统管理员进入系统管理，引入“D:附录一练习数据备份”文件夹下的实验二数据。【实验资料】1.总账控制参数：设置“出纳凭证必须经出纳签字”参数2.2006 年 1 月总账科目期初余额表科 目 名 称 辅助核算 科目类型 方向 币别计量 期 初 余 额现金(1001) 日记 资产 借 5000银行存款(1002) 银行日记 资产 借 125000工行存款(100201) 银行
2、日记 资产 80000中行存款(100202) 银行日记 资产 45000中行存款(100202) 银行日记 资产 美元应收账款(1131) 客户往来 资产 借 30000其他应收款(1133) 个人往来 资产 借 2000库存商品(1243) 资产 借 155000硬件(124301) 数量核算 资产 90000硬件(124301) 数量核算 资产 台 软件(124302) 资产 65000固定资产(1501) 资产 借 228000累计折旧(1502) 资产 贷 45000短期借款(2101) 负债 贷 55000应付账款(2121) 供应商往来 负债 贷 25000实收资本(3101）
3、权益 贷 300000利润分配(3141) 权益 贷 120000未分配利润(314115) 权益 1200003.辅助科目期初余额表会计科目：1131 应收账款， 余额：借 30000元日 期 客 户 摘 要 方向 金 额2005-12-31 育新小学 销售商品 借 30000会计科目：1133 其他应收款， 余额：借 2000元日 期 部 门 个 人 摘 要 方 向 期初余额2005-12-25 管理部 李同 出差借款 借 2000会计科目：2121 应付账款， 余额：贷 25000 元初级会计电算化附录 1 实验三2日 期 供应商 摘 要 方向 金 额2005-11-20 北京讯达 购买
4、商品 贷 25000【实验要求】以“赵超”的身份进行初始设置【操作指导】1.以“赵超”的身份启动与注册会计电算化通用教学软件用户名“001” ；密码“1” ；账套“666” ；会计年度“2006” ；日期“2006-01-01” 。2.设置总账控制参数(1)执行“总账设置选项”命令，打开“选项”对话框。(2)分别单击“凭证”、选项卡、选择“出纳凭证必须经由出纳签字”参数。(3)设置完成后，单击“确定”按钮。注意： 学员应注意理解这些控制参数设置的意义及对后续操作所产生的影响。3.输入期初余额（总账期初余额、辅助科目期初余额、试算平衡）总账期初余额例22总账期初余额录入(1)执行“总账设置期初余
5、额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2)查找科目：输入“1001”确认(3)在“现金”科目的期初余额处输入 5000 元敲回车键确认(4)同理，根据实验资料输入其他总账科目的期初余额。注意： 期初余额只能在最末级明细科目上输入，上级科目的期初余额将自动计算并填列。辅助科目期初余额例23辅助科目期初余额录入(1)执行“总账设置期初余额”命令，进入“期初余额录入”窗口。(2)查找科目：输入“1131”确认(3)双击“应收账款”的期初余额栏，进入“客户往来期初”窗口。(3)单击“增加”按钮(4)输入实验资料中的“应收账款”的辅助核算信息(5)单击“退出”按钮(6)同理，根据实验资料输入其他辅助账科
6、目的期初余额。注意： 当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可按 ESC 键取消输入。此操作在本软件中很多地方是适用的。试算平衡例24试算平衡(1)输完所有科目余额后，在“期初余额录入”窗口，单击“试算”按钮，打开“期初余额试算平衡表”对话框。(2)单击“确认”按钮。若期初余额不平衡，则修改期初余额直到平衡为止。注意： 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过账，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。3.输出账套数据初级会计电算化附录 1 实验三3以系统管理员的身份注册进入系统管理，执行“账套输出”命令，将数据备份到“D:附录一练习数据备份”文件夹中。
