1、 财务部工作制度1、公司各项财务会计制度的指导下，在矿长的领导下，制定并组织实施财务内控制度，搞好财经管理工作。1、 资金预算制度（1） 根据采购任务建立采购资金预算制度，逐月编制资金预算表及上月实际与预计比较的资金运用表。并按规定呈送相关部门掌握采购资金的运用情况。（2） 协助矿长筹措调度好资金，并于次月十日前按月将有关银行贷款额度可动用资金、存款余额等编制“银行借款明细表”呈矿长审核作为决策的参考。2、 资金控制制度根据采购资金计划做好日常采购中的资金控制制度。达到资金运用的最高效益。3、 财务控制制度（1） 应随时核对零用金与库存现金，并维持最少额度。（2） 各项支出要以核准的合同或订单
2、为依据并分责办理。应尽可能以支票支付，支票的使用保管严格按支票管理的有关规定执行。各项付款凭证一经支付，应即加盖付讫（或转讫）章。以防重复支款。财会人员要相互制约。出纳与会计、财务主管与会计主管、收款与账务要予以分立，避免集中一人。定期举行资产的全面盘点，一般一年一次。盘点结果呈报矿长核准后作账务处理。不得擅自对盘盈或盘亏资产处理。财务人员处理业务尽可能遵循煤矿的各项书面管理手册规定制度。4、 财务内部稽核制度（1） 矿长指定专人执行稽核工作。主要稽核范围为账务和财务以及其他需要稽核的项目。（2） 稽核人员对所审核的事项负责任，应保守秘密，写出稽核报告呈各有关领导。（3） 账务的稽核遵照账务管
3、理的有关规定进行。财务的稽核严格按其财务制度和规定进行。其他稽核按相关规定进行。5、 采购物料付款制度（1） 财务部门在接到采购部传来的“合同 或订单） ”“材料验收报告表”，应与发票核对无误后办理付款。 如果属分批验收的， 财务部在接到第一批物料验收报告表后， 按前次程序办理。（2） 、 依采购部门呈准的付款条件办理付款， 办事人员不得拖延。6、 会计档案管理制度（1） 本公司的会计凭证、账簿、报表、会计文件和其他有保存价值的资料，均应归档。（2） 会计凭证应按月、按编号逐月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由有关人员签名盖章（包括制证、审核、记账、主管）装订后移送专人保管，
4、分类填制目录。 （3） 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录档案，须经矿长批准。7、岗位职责负责组织煤矿的下列工作（1） 主持编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划、拟定资金筹措和使用方案。开辟财源，有效的使用资金。（2） 进行采购成本费用的预算、计划、控制、核算、分析和考核。督促本中心有关部门降低消费，节约费用，提高经济效益。（3） 建立健全会计核算制度，利用财务会计资料进项采购供应活动的经济分析。（4） 严格财经纪律，规避财务风险，协助矿长搞好资金制度。（5） 承办领导交给的其他工作。会计岗位职责（1） 严格按照会计法及集团公司、平朔总公司的财务管理制度，组织好会计核算工作。（2） 按
5、照公司的经营计划组织编制年度财务计划，促进各项经济指标的实现和完成财务会计工作任务。有效的组织会计日常控制与监督，实行会计指标归类分级管理，层层落实，严格控制和监督各项费用的支出。（3） 建立健全各项财务会计制度，根据公司业务的特点、管理的要求和会计业务的实际，建立会计核算体系，合理组织会计核算工作。并加以控制，确实发挥各项制度的作用。（4） 负责财务报表、费用支出报表、年度决算报表的组织编报工作。（5） 负责财务计划执行情况的分析、经营成果的考核工作；开展经济活动分析和原始资料的收集整理工作，并及时向领导提出合理化建议。加强业务学习，努力提高职工素质，坚持原则，积极配合各业务部门的工作。（6
6、） 严格按照各项规章制度办事。负责采购、运营资金的筹集及管理工作，制定资金使用计划、监督资金使用情况。协助部主任搞好资金的管理。（7） 负责资金的核算与管理，监督其增减变动。经常了解资金计划执行情况，合理调动资金，组织和利用闲散资金参加周转，尽量减少银行贷款。（8） 组织搞好资金账表的综合分析工作， （11） 按月、季、年度定期编写资金分析说明。对资金占用情况整理出有数据、有原因、有改进措施的书面报告，并及时向领导提出建议.（9） 具体负责与用料单位材料款项的结算工作，并按月编制材料结算月报表。（10） 负责组织审核凭证，监督各种结算方式，检查其合理性、合法性、准确性。（11） 及时掌握备 用
7、金的情况，严格控制管理好备用金。（12） 及时对库存现金、银行存款、往来账款、在途资金等账户进行清理，保证资金安全。（17） 负责组织工资的核算、发放及各种附加费的计提工作， （18） 及时提供劳动工资计划分析资料。（13） 掌握库存现金和各种票券。 登记现金帐和银行存款日记帐。汇总银行结算往来账户收支和库存现金收支,核对双方往来金额。保管有关印章、空白收据和空白支票。（14） 负责材料明细账等的整理、编号、装订、归档工作。（15） 工资核算岗位职责按照国家有关工资政策，会同劳资部门制定和贯彻工资核算办法。参与制定工资计划，监督工资基金的使用，参与工资计划的编制工作。组织各部门工资和奖金的计算、发放工作。负责工资的结算与分配的核算工作。做好工资台帐和应付工资明细帐的登记工作。及时考核劳动工资计划的使用情况，及时提供劳动工资计划分析资料的报表。负责职工福利费和工会经费计提等工作。（16） 建立健全原始凭证和记帐凭证。及时做好总账和有关明细账的登记工作，做好各项财务结算工作。按时编制财务报表，编制财务情况说明书，具体组织上报全部财务会计报表。 按照会计档案管理的有关规定，保管好有关会计资料。
