1、111.简述我国金融体系的构成。答：一、中央银行二、国有商业银行三、股份制商业银行四、政策性银行五、非银行金融机构、六、外资银行和涉外金融机构。2.试述信用的作用。答：1、信用对生产与投资有促进作用，2、信用对消费有促进作用3、信用影响国民收入水平。1、某农户2005年4月10日贷款5000元，2005年12月20日归还贷款本息52667元,试计算该农户借款月利率是多少?（52667-5000)/5000/254*30=6.32、某县联社对员工营销贷款按利息收入的8%实行奖励，某员工2006年2月15日营销一笔贷款8万元，贷款月利率8.2至2006年12月20日该县农村信用社能从该笔贷款中获取
2、多少收入。答：80000*82/30*311*（1-8%）=6256.49元3、某农户为购置一台小型收割机，于2005年3月12日向农村信用社申请了贷款，贷款月利率632005年12月20日还款时，农村信用社向该农户收息8914.5元,试问购买收割机需要多少钱?答：89145/63*30/283=150000 元4、我省农村信用社“十二大工程”建设的主要内容是什么？答：实施三大管理创新工程：1、是风险的管控体系2、是充满竞争和激励的干部人事制度3、是严格与绩效挂钩的结构薪酬制度。展开三大业务创新工程：1、是信贷品牌工程2、是拓展中间业务工程3、资金有效营运工程。启动三大基本建设工程：1、是信息
3、化工程2、是网点标准化改造工程3、是综合服务中心的建设。推进三大文化建设工程：1、是系统党建工程2、是企业文化建设工程3、是队伍素质提高工程。5、简述我省信用社在未来的改革与发展中应坚持的原则。答：1、坚持发展至上2、把握功能定位3、突出管理创新4、顺应市场规律5、确保平稳过渡。6、简述企业文化的功能。答：一、凝聚功能；二、激励功能；三、导向功能；四、教育功能；五、约束功能；六、辐射功能简答我省农村信用社企业文化所包含的层次。答案：一、精神文化；二、战略文化；三、规制文化；四、行为文化；五、形象文化；9、我省农村信用社员工应做到“十要”的内容有哪些？答案：一、要遵守宪法、法律、法规和农村信用社
4、一切规章制度；二、要认真学习政治理论、金融理论，刻苦钻研本职业务，不断开拓，勇于创新；三、要树立正确的理想信念，始终保持奋发向上、开拓进取的精神风貌和健康向上的心理素质；四、要热爱农村信用社，热爱本职工作，认真履行岗位职责，维护农村信用社信誉；五、要求真务实，说老实话，办老实事，做老实人；六，要竭诚服务，待人接物态度谦和，主动热情，文明礼貌；七、要廉洁自律，秉公尽职；八、要保守国家秘密和工作秘密；九、要遵守社会公德，维护社会稳定，崇尚科学，反对迷信；十、要团结协作、与人为善、诚实守信、胸襟开阔；10、我省农村信用社员工严格执行“十不准”的内容有哪些？答案：；一、不准内讧，闹不团结；二、不准弄虚
5、作假，阳奉阴违；三、不准个人经商办企业或伙同他人经商办企业；四、不准参与赌博、嫖娼、吸毒等违法犯罪活动；五、不准从事或者授意、指使、纵容、包庇其他人员从事违规、违纪、违法经营活动；六、不准为亲属、朋友等关系人违规办理贷款、投资、担保、融资、结算、提现等金融业务；七、不准接受关系户安排的宴请、高档娱乐、消费旅游，或收受贵重礼品、有价证券和现金；八、不准利用职权介绍亲友承接本单位的工程项目、推销产品；九、不准利用职权在内部公务活动中收受下属单位和个人的钱物；十、不准工作日中餐饮酒（正常工作接待除外）。11、员工甲在2006年度受到联社罚款4次，且记过一次，该员工绩效薪酬为1200元，试计算，按江西
6、省农村信用社工作人员违规责任追究量化管理扣分办法（试行）标准应扣发该员工2006年绩效薪酬多少。答案：1200*（12+30）%*12=6048 元12、我省农村信用守员工守则有哪些内容？1、牢固树立“敬业”的核心理念，坚决弘扬“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的企业精神。二、热爱农村信用合作事业，维护农村信用社的地位和作用，树立农村信用社形象。三、致力于农村信用社的改革和发展，以优良的职业道德，竭诚为农村信用守服务。四、在工作上任劳任怨，珍惜时间，争创上流；学习上虚心好问，刻苦钻研、精益求精；业务上勤于思考，求真务实，与时俱进。五、对事业忠诚，把自身的追求与企业的发展紧密结合起来，对单位忠诚，千方百
7、计维护企业利益；对领导、对部下、对同事忠诚，不说假话，坦诚相待；对客户忠诚，用一片热忱换取信任。六、遵纪守法，廉洁奉公，严格执行各项规章制度，继承发怕金融业“三铁”精神，做事一丝不苟，实现零差错。七、文明礼貌，整洁卫生，讲究社会公德，语言热情准确，生活充满向上朝气，作风廉洁，朴实，大方，形象整洁得全。八、调查研究，全面分析，积极探索，勇于开拓业务，创新方法，创新手段。九、扶植正气，抵制歪风，拒腐蚀，永不沾。14、简述质押与抵押的区别抵押与质押的区别主要有：（1）担保物的占有权是否发生转移不同占有是对物的实际上掌握和控制，是特权的一顶基本职能。（2）担保物的种类型不同在抵押担保中，抵押物可以为不
8、动产，包括抵押的所有的房屋和地上定着物，也可以为权利或动产，质押的标的可以是动产，也可以是权利，但不动产不能成为质物。（3）合同生效的时间不同（4）能否重复设置担保权不同15、简述“八荣八耻”的内容以热爱祖国为荣，以危害祖国为耻，以服务人民为荣，以背离人民为耻，崇尚科学为荣，以愚昧我知为耻，以辛苦劳动为荣，以好逸恶劳为耻，以团结互助为荣，以损人利已为耻，以诚实守信为荣，以背信弃义为耻，以遵纪守法为荣，以违法乱纪为耻，以艰苦奋斗为荣，以矣奢淫逸为耻。16、某信用社2005年末存款为5600万元，2006年末存款为7000万元，试计算该信用社2006年存款增长率。（7000-5600）/5600*
9、100%=25%17、已知2005年末某信用社坏良贷款占比为12%，且该信用社2005年末贷款总额为4500元，且2005年新增贷款600万元，预计2006年末贷款总理较上年增加800万元，若该信用社每年均能将新增贷款不良率控制在2%以内，不考虑其他因素的情况下，该信用社至少应清收多少历年不良贷款才能使2006年末不良贷款控制在8%（4500+800*8%=424 4500*12%=540600*2%=12 540+12 -424=128万元论述题1、试述我省农村信用社应如何强化自身优势？一是提升网点优势。按照“优化一批，改造提升一批，撤并一批”的原则，优化网点布局，争取用3-5年时间，实现
10、全省农村信用社网点建设标准化、网点布局科学化、全面提高网点的经营效率。二是形成机制优势。完善农村信用社管理体制，形成“国家宏观调控，加强监管，省政府依法管理，落实责任，农村信用社自我约束、自担风险”的监督管理体制。三是发挥政策优势。用好国家在利率浮动、准备金上缴、支农再贷款、税收减免、小额农贷发放等许多方面的优惠政策，把政策优势转化成竞争优势。四是巩固客户优势。要紧紧围绕目标客户和特色产品进行营销，拓宽市场营销视野，创新营销思路；巩固基本客户群、不断壮大优质客户群。2、如何理解我省农村信用社以“敬业”为核心，“勤奋、忠诚、严谨、开拓”的企业精神。答案：员工应视职业为自己的神圣使命，视工作为生命
11、，以强烈的责任感、使命感、归属感，尽心尽责地做好每项工作，身体力行，千方百计地履行好自己的职责，敬业爱岗，忠于职守，干一行，爱一行，专一行，精一行，做一个优秀、合格的员工。员工在工作是勤勤恳恳、任劳任怨、争创一流；学习上虚心好学，与时俱进；业务上勤于思考，精益求精。要求员工对事业忠诚，在事业的发展中实现个人的价值；对单位忠诚，自觉维护农村信用社利益和形象；对领导、部下、同事忠诚，不说假话，坦诚相待，互相关爱，形成合力；对客户忠诚，用诚实守信，热情周到换取信任。激发员工在工作中一丝不苟，实现零差错；在生活中充满朝气、追求高尚情操，珍惜时间、珍惜友谊、在服务中语言热情准确，作风廉洁朴实；举止形象整
12、洁大方、谦恭得体。员工勇于创新、开拓进取。在全省农村信用社树立起这种企业精神，必将成为形成竞争力、凝聚力、创造力的真正源泉。3、简述“敬业”的内涵。答案：员工应视职业为自己的神圣使命，视工作为生命，以强烈的责任感、使命感、归属感，尽心尽责地做好每项工作，身体力行，千方百计地履行好自己的职责，敬业爱岗，忠于职守，干一行，爱一行，专一行，精一行，做一个优秀、合格的员工。4、简述“勤奋”的内涵。答案：员工在工作上勤勤恳恳、任劳任怨、争创一流；学习上虚心好学，与时俱进；业务上勤于思考，精益求精。5、简述“忠诚”的内涵。答案：要求员工对事业忠诚，在事业的发展中实现个人的价值；对单位忠诚，自觉维护农村信用
13、社利益和形象；对领导、部下、同事忠诚，不说假话，坦诚相待，互相关爱，形成合力；对客户忠诚。用诚实守信，热情周到换取信任。6、简述“严谨”的内涵。答案：激发员工在工作中一丝不苟，实现零差错；在生活中充满朝气、追求高尚情操，珍惜时间、珍惜友谊；在服务中语言热情准确，作风廉洁朴实；举止形象整洁大方、谦恭得体。7、简述“开拓”的内涵。答案：员工勇于创新、开拓进取。在全省农村信用社树立起这种企业精神，必将成为形成竞争力、凝聚力、创造力的真正源泉。8、农村信用社为什么必须坚持以客户为中心？答案：随着国内外金融机构的市场渗透、随着城乡居民金融服务选择性增强、随着农村城市化、农业产业化和城乡统筹、一体化发展的
14、趋势增强，不改变这种情况，不立足为客户服务、积极拓展产品和服务内容，满足客户多样化的金融需求，我们就难以应对日益激烈的金融竞争态势，就无法继续拓展生存和发展空间。在市场经济条件下，竞争的核心是客户的争夺，谁拥有优势客户，谁就在激烈的竞争中处于领先地位。提高客户的满意度、巩固客户的忠诚度、发掘客户的贡献度，始终是金融企业竞争面对的挑战和取向。从现在起，我们就必须以客户为中心的理念来统领各项经营管理工作，实现管理模式的再造。9、结合实际，谈谈农村信用社为什么要推行风险事故连带责任追究制度？答案：监督不到位、责任不明确是农村信用社长期以来风险事故高发的一个重要原因。为落实每个层级风险管理责任，必须加
15、大连带责任追究力度。建立并实施案件问责制，发生案件要视情节轻重追究案发机构及管理机构负责人的责任，由于监督管理工作严重失职导致发生案件和重大违规问题的，对相关管理人员施以引咎辞职、责令辞职和免职处理。推行案件损失连带赔偿制度，一名员工、一个操作环节出现风险造成的最终损失，所在单位相关监督环节、相邻工作岗位以及相关领导都要负连带经济赔偿之责，最大限度地减少风险事故对企业造成的损害，增强岗位监督的自觉性和有效性，形成“防范风险、人人有责”的氛围。柜员岗位题1、简述储蓄存款的种类。答案：人民币储蓄存款主要按存期长短划分，可分为活期储蓄存款、整存整取储蓄存款、零存整取储蓄存款、存本取息定期储蓄存款、教
16、育储蓄、通知存款和中国银行定监督管理委员会批准开办的其他种类的储蓄存款。2、简述一般存款账户和专用存款账户的概念。答案：一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。专用存款户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用用而开立的银行结算账户。3、存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具哪些证明文件？答：存款人申请开立临时存款账户，应向银行出具：（1）临时机构，应出具其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文。（2）异地建筑工及安装单位，应出具其营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本以及施工及安装地建设主管部门核发的许
17、可证或建筑施工及安装合同。（3）异地从事临时经营活动的单位，应出具其营业执照正本以及临时经营地工商行政管理部门的批文。（4）注册验资资金，应出具工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文。其中第二、三项还应出具其基本存款账户登记证。4、存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具哪些证明文件？答：存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户登记证和下列证明文件。（1）存款人因向银行借款需要，应出具借款合同。（2）存款人因其他结算需要，应出具有关证明。5、简述利率和利息的概念。答：利率是利息率的简称，是一定时间内利息额与存入贷出本金的比
18、率。利息又称“利金”，是指债务人为取得货币的使用权而向债权人支付的超过本金（母金）的部分。6、简述提前支取定期储蓄存款业务办理方法。答：储户支取未到期的定期储蓄存款，必须持存单和本人身份证或户口簿、军人证、护照、居住证到原存储机构办理提前支取手续，储蓄机构在验证存单开户人姓名与证件姓名一致，以确认无挂失情况后即可支付该笔未到期定期存款。代他人支取未到期定期存款，代支取人还必须出具本人身份证。7、农村信用社在协助执法部门冻结存款时，要求执法部门提供符合法定的事由有哪些？答：有权提出冻结要求的机关，其提出的冻结要求也必须符合法定的事由，银行才予协助。法定事由有两种：一、是在案件的侦查、起诉、审理过
19、程中，发现当事人的存款与案件直接相关；二、是为保证判决或处理决定能够顺利执行。8、简述挂历失的范围。答：客户的存单、存折、银行卡、账户密码、存款证实书、个人支票、国债收款凭证、预留印鉴的印章、挂失申请书等，因遗忘、丢失、补盗、灭毁均可到我省农村信用社营业网点办理挂失。9、简述通知存款的概念。答：通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知信用社，约定取款日期和取款金额，按实22际存期和规定的利率计会利息，利随本清的一种定期类存款。10、简述单位存款不动户的界定。答：（1）单位活期存款不动户的界定：单位活期存款账户和个体工商户结算存款户一年内未主动发生存、取款业务，且未欠开户的农村合
20、作银行、农村信用社债务。（2）单位定期存款不动户的界定：单位定期存款到期的三年内未动的，且未欠开户的农村合作银行、农村信用社债务。11、简述单位协定存款概念。答：单位协定存款，是指存款单位与开户行（社）签订协议，双方约定期限、商定其结算账户需保留的基本存款额度，超过基本存款额度的部分转入协定户，协定户下的存款享受协议优惠利率的一种存款。12、简述农村信用社代理中间业务的范围。答：农村信用社代理中间业务的范围包括：代理政策性银行业务、代理中国人民银行业务、代理商业银行业务、代收代付业务、代理证券业务、代理保险业务、代理其他银行卡收单业务等。13、简述借款合同签订的要求。答：贷款经过审批，并办理必
21、要的保证或抵押、质押手续后，就可以根据借款合同文本和双方协定的特别条款，签订借款合同。签订合同时应注意项目填写准确，文字清楚工整，不能涂改，借、贷、保三方公章及法人代表签章齐全无误。借款合同一般一式两份，合同双方各执一份；办理担保手续的借款合同一式三份，借、贷、保三方各执一份。14、简述金融机构办理贷款业务时禁止的行为。答：金融机构办理贷款业务，不得有下列行为：（1）向关系人发放信用贷款。（2）向关系人发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款的条件。（3）违反规定提高或者降低利率以及采用其他不正当手段发入贷款。（4）违反规定的其他贷款行为。15简述借贷记账法的含义。答：借贷记账法是以资产总额等
22、于负债总额加所有者权益的平衡原理为依据，以会计科目为记账主体，以“借、贷”为记账符号，以“有借必有贷、借贷必相等”为记账规则，记录和反映资金增、减变化过程及其结果的一种复式记账方法。16、简述会计核算的“五无、八相符”的内容。答：“五无”是指：账务无积压、结算无事故、计算无差错、记账无串户、存款无透支。“八相符”是指：账账、账款、账据、账实、账表、账簿、账卡（折）、内外账务全部相符。17、简述客户信息系统包括的子系统。答：客户信息系统包括：新建客户信息、印鉴卡处理、建立/解除客户关系、合并客户号、解除客户合并、查询/维护客户信息、查询客户信息、查询新增客户信息、查询客户账户信息、查询客户关系十
23、一个子系统。18、简述执行合并客户号交易时应注意的事项。答：执行合并客户号交易时，应注意：（1）执行本交易时，辅客户必须有存在账户。（2）本交易只能现有账户时行合并，合并后，辅客户新建立的账户不合并到主客户下。19、简述公用交易子系统包括的交易。答：公用交易子系统包括：错账冲销、交易流水查询、异地授权、双敲复核、接收产品信息列表、表下传交易、历史流水查询、网点柜员下传、主机日期下传、账页打印、公告信息等交易。20、柜员办理当日抹账交易时，应注意哪些事项？答：（1）在账户冲正时，首先判断冲正后账户余额是否为“负”，如为“负”则不能冲正。（2）对开、销户、部提、转存等的冲正，登记开销户登记簿，并同
24、时对重要空白凭证进行表外处理。（3）如果是连动交易，找出其中的一笔的差错交易流水记录。由差错网点和差错柜员启动反交易。21、简述额度管理包括的交易。答：额度管理包括：新增额度、额度信息查询/维护、注销额度、额度冻结、额度解冻、查询额度信息六个交易。22、综合业务系统中，担保品管理具体包括哪些内容？答：担保品管理具体内包括：抵（质）押品登记、抵（质）押品变更、抵（质）押品注销、抵（质）押品替换、抵（质）押品与贷款建立关联、抵（质）押品与贷款解除关联、贷款相关担保品查询、担保品登记簿查询、担保品相关贷款查询、查询质押品明细十个交易。23、农村信用社结算业务主要包括哪些？答：农村信用社结算业务主要包
25、括银行汇票、银行本票、银行承兑汇票、托收承付、委托收款、汇兑业务、跨联社通收通付、收费、罚款、查询等。24、贷款账务处理模块涵盖了网点日常信贷业务操作的哪些内容？答：贷款账务处理模块涵盖了网点日常信贷业务操作的内容包括：贷款开户/发放、贷款柜台收回、手工形态调整、不良贷款处理、已票据置换贷款处理、核销贷款收回、利息化转、贷款主体变更8个主体交易。25、储蓄一本通的定义是什么?储蓄一本通是我社(行)为客户签发的一种将本外币储蓄存款集中于一本存折上,用于记载个人多个存款账户资金活动状况的储蓄存款作凭证26.简述整存整取定期储蓄存款自动转存业务的概念整存整取定期储蓄存款自动转存业务是指客户在整存整取
26、定期存款开户时默认为无限次,存款到期按转存日利率、原存期、原来金加实付利息作为转存金额办理自动转存的业务27。请写出不带息单据贴现额的计算公式不带息单据贴现额的计算公式为：贴现利息=票据面值*贴现天数*（月贴现率/30）实付贴现金额= 票据面值-贴现利息28。简述错款的查找程序错款的查找程序：（1）重新结账，核实错款金额（2）核点现金。确定错款柜组和金额后，应立即在内部核对现金（3）分析原因，全面核查账款，及时组织研究分析，回忆可疑情况，提供线索（4）经分析和查找，排除内部错款因素后，应及早组织人力外部查找、29。简述单户合并业务操作流程的风险提示内容（1）防止虚假存单（折）与银行卡合并引起纠
27、纷（2）单位存款账户不能办理此业务（3）被合并的账户只能是个人定期账户30。简述出具存款证明的业务操作流程出具存款证明的业务操作流程是：初审申请资料，录入账户信息-审核，授权 -打印单证（冻结止付），收取手续费-资料及单证交客户-签批盖章后交客户31、简述贷款发放业务基本操作流程的风险提示内容。答：（1）防止信贷合同无效而产生的贷款风险和资金损失。（2）贷款必须转入借款人在信用社开立的账户，防止产生法律纠纷。32、农村信用社日终处理业务操作流程的风险提示内容是什么？答：农村信用社日终处理业务操作流程的风险提示是信用社应对每日营业终了的账务实施有效管理，坚持日清月结，数据备份，防止账务积压、核算
28、差错、数据破坏丢失、资金损失等风险。33、简述农村信用社日终处理业务的操作流程。答：审核业务凭证核对尾箱余额柜员轧账柜员签退网点轧账网点签退34、简述农村信用社印鉴预留业务操作流程的警示内容。答：1、单位预留银行印章应为单位的公章或财务专用章和法定代表人、单位负责人或授权经办人的印章。2、预留授权经办人的签章必须出具法定代表人、单位负责人的授权书、身份证明及授权经办人的身份证。35、简述农村信用社现金支票会计业务操作流程的风险提示内容。答：审查支票的真实性、印鉴与预留印鉴是否相符，防止欺诈、签发空头支票、洗钱等风险。36、简述农村信用社转账支票会计业务操作流程的警示内容。答：1、防止虚假票据。
29、2、支票不得超过提示付款期。3、票据金额、出票日期、收款人名称不得更改，否则票据无效。4、认真复核收款单位名称，确保无误。37、简述个人普通卡的发卡业务流程。答：受理、审核相关信息大额存款授权打印单证交客户签章单证盖章交客户银行卡38、简述农村信用社重要空白凭证调剂业务操作流程的风险提示内容。答：1、非业务人员不得领用重要空白凭证2、严禁将重要空白凭证移作他用，属于信用社签发的重要空白凭证，严禁由客户签发3、严禁在重要空白凭证上预先加盖印章4、严禁跳号发售和使用空白重要凭证。39、简述存款挂失前须确认的内容。答：存款挂失前须确认存款未被支取，未质押止付，且必须是记名式的凭证（折）方能办理挂失。
30、40、简述增开存款证明业务操作在受理、初审时的警示内容。答：1、增开必须提供原存款证明所有的原件2、严禁超权开具存款证明3、严禁开具虚假存款证明4、开具存款证明必须以账户实有余额为准41、简述冻结、解冻、扣划业务操作中，受理、审查的操作警示。答：1、严禁超权办理2、冻结、解冻、扣划必须以县以上有权部门出具通知书及法律文书，且只能到原开户网点办理3、扣划部门必须是人民法院、海关、税务等有扣划权部门。42、简述单位活期存款支取业务操作在受理、审核时的操作警示。答：1、认真验印，防止冒领2、严格审查，防止无效、过期、变造或伪造票据。3、防止透支。4、已冻结、止付等账户不得支取。43、简述信用社重要空
31、白凭证的概念。答：重要空白凭证是指由信用社或客户填写金额、签章后即具有支付款项效力的空白凭证，如支票、汇票、存单、存折、借据、贷款收回凭证、股金证、假币收缴凭证，联行报单、借记卡、信用卡、办理中间业务的凭证等，是信用社凭以办理收付款项的重要书面依据。44、简述信用社有价单证的概念。答：有价单证是指信用社购买或待发行的、印有固定金额的特定凭证。购买的有价单证包括国库券、金融债券、企业债券和其他有价单证，待发行的有价单证包括定额储蓄存单、定额股票、定额债券、代理发行的各类债券以及印有固定面额的其他有价单证。45、个人申请办卡时必须具备什么条件。答：1、提供个人有效身份证件，属代理的必须提供代理人的
32、有效身份证件。2、不得为无民事行为能力人。46、库房管理的“六无”要求内容。答：无差错、无盗窃、无潮湿、无虫蛀、无鼠咬、无火灾。47、简述在办理业务时发现假币的处理程序。答：在办理业务中发现假币，一律没收（没收假币时，应有本信用社二名以上工作人员在场），并应当着客户的面在假币正、背面加盖本信用社社名的“假币”戳记并用统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样戳记，并标明币种、券别、面额、枚（张数）、冠字号码、经办人、复核人名章等细项，同时开具假币收缴凭证，一联由上缴单位留存，一联交假币持有人，并登记假币收缴登记薄，对收缴的假币实物进行单独保管。并告知持有人如对被收缴的货币真伪有异议可向中国人
33、民银行当分支机构或中国人民银行制授权的当地鉴定机构申请鉴定，收缴的假币，应入库保管，不再交予持有人。48、简述银行支付结算的概念。答：支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡、和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币支付及其资金清算的行为。银行支付结算类业务包括支票、汇票、本票、信用卡、汇兑、委托收款、托收承付。49、简述单位、个人、银行办理支付结算应遵循的原则。答：1、恪守信用，履约付款。2、谁的钱进谁的账，由谁支配。3、银行不垫款。50、简述票据的欺诈行为。答：有下列票据欺诈行为之一的，属票据欺诈行为，依法追究刑事责任：1、伪造、变造票据的2、故意使用伪造、变造的票据的。
34、3、签发空头支票或者故意签发与其预留的本名签名式样或者印鉴不符的支票，骗取财物的。4、签发无可靠资金来源的汇票、本票，骗取资金的。5、汇票、本票的出票人在出票时作虚假记载，骗取财物的。6、冒用他人的票据，或者故意使用过期或者作废的票据，骗取财物的。7、付款人同出票人、持票人恶意串通，实施前六项所列行为之一的。51、简述票据签章应符合的基本规定。答：票据上的签章为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据上的签章。为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。在票据上的签名，应当为该当事人的本名。52、简述票据金额填写及记载事项规定。答：票据金额以中文大写和数码同
35、时记载，二者必须一致。二者不一致的票据无效。票据金额、日期、收款人名称不得更改，更改的票据无效；对票据其他记载事项，原记载人可以更改，但更改时应当由原记载人签章证明。53、简述票据行为的概念及其种类。答：票据行为，是指引起票据权利义务关系发生的法律行为。包括出票、背书、承兑、保证四种。54、简述票据权利的概念及其种类。答：票据权利是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利。票据权利具体包括两种：一是付款请求权，二是追索权。55、简述签发支票必须记载的事项。答：1、表明支票的字样。2、无条件支付的委托。3、确定的金额。4、付款人的名称。5、出票日期、6、出票人签章。56、简述签发汇兑凭证必须记
36、载的事项。答：1、表明“信汇”或“电汇”的字样。2、无条件支付的委托。3、确定的金额4、收款人名称5、汇款人名称6、汇入地点、汇入行名称7、汇出地点、汇出行名称8、委托日期9、汇款人签章57、简述签发委托收款凭证必须记载的事项。答：1、表明委托收款的字样。2、确定的金额3、付款人名称4、收款人名称5、委托收款凭据名称及附寄单证张数6、委托日期7、收款人签章58、客户在农信银系统中办理余额查询时，应提供哪些证件？答：客户应凭本人存折（银行卡）、密码和本人有效身份证件在柜台办理账户余额查询业务。59、农信银系统不能跨社（行）异地代理的业务范围有哪些？33答：1、更换存折或银行卡2、修改客户的支付条
37、件（包括密码的修改）3、重写磁条信4、有权执法机关的冻结、解冻、查询、扣5、存折或银行卡的挂失及解6、补登折7、打印对账单。60、联网核查的查询方法是什么？答：联网核查的查询方法是信用社员工通过核心系统中的联网核查系统提交被核查人的姓名和公民身份号码，当系统核对一致时，反馈核对一致的提示以及相关个人的身份证照片和签发机关；当公民身份号码存在但与姓名不匹配或者公民身份号码不存在时，系统反馈相应的提示。61简述票据丧失的处理方法。答：票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或无法确定付款人及其代理付款人的票据除外；收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付；失票人应当在挂失
38、止付后3日内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。62、简述洗钱的基本含义。答：通常是指隐瞒或掩饰犯罪收益的真实来源和性质，使其在形式上合法化的行为。63、属于大额支付交易的情形有哪些。答：1、法人、其它组织和个体工商户之间金额100万元以上的单笔转账交易。2、金额20万元以上的单笔现金收付交易。包括：现金缴存，现金支取，现金汇款，现金汇票，现金本票解付。3、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。64、简述活期储蓄存款开户、存入、续存业务操作流程中风险提示的内容。答：1、不得违反大额存取款业务规定，存款实名
39、制规定，不得公款私存。2、重要空白凭证须逐号使用3、防止存款凭证与存单/折金额不一致，引起纠纷。4、防止收储不入账等内部道德风险。65、简述活期储蓄存款开户、存入、续存业务操作流程中的步骤环节及风险提示。答：受理审核录入信息（大额存款授权）打印单证盖章后交回客户向人行报备（结算户）66、简述活期储蓄存款（个人结算户）支取销户业务操作流程中风险提示的内容。答：1、防止冒领，透支风险，造成赔款责任2、大额取款须经授权。3、防止无折支取产生纠纷4、防止差错及内部道德风险。67、简述活期储蓄存款（个人结算户）支取，销户业务操作流程中的步骤环节。答：受理、审核后录入账户信息（大额取款授权）打印单证并交客
40、户签章盖章、配款、交回客户68、简述农村信用社定期存款开户存入业务操作流程中的各步骤环节。、答：受理审核开户申请（大额存款授权）打印存款证实书盖章交客户69、简述农村信用社定期存款销户（全部提前支取、到期支取）业务操作流程中的步骤环节。答：受理审核资料并录入账户信息（大额取款授权）打印单证交客户签章转入活期账户盖章交客户70、简述农村信用社存款单证、密码挂失业务操作流程中的步骤环节。答：审核挂失申请查询账户打印挂失单证收取手续费盖章后交回客户71、简述农村信用社印鉴、更换业务操作流程中风险提示的内容。答：1、防止款项已被领取2、单位印鉴挂失须有单位证明文件、防止虚假挂失。72、简述解挂业务操作
41、的警示内容。答：解挂须本人办理；以防假冒；严禁超权办理。73、简述挂失补发、销户业务操作流程的审核、录入时的警示内容。答：挂失期满后方能办理补发、销户等业务；严禁超权办理；必须本人办理。以防假冒。74、简述存款查询业务操作流程的警示内容。答：不得违规予以查询；为客户存款保密；个人查询只能本人办理。75、简述增开存款证明业务操作在受理，初审时的警示内容。答：增开存款证明须提供原存款证明所有原件，严禁超权开具存款证明，严禁开具虚假存款证明，开具存款证明以账户实有余额为准。76、简述密码重置、增设、更改删除业务操作流程的风险提示内容。答：1、挂失后的密码重置或删除应由存款人本人（公存款原挂失经办人）
42、办理，不得代办。2、正式挂失7天后方可办理此业务。3、特殊业务须授权。77、简述冻结、解冻、扣划业务操作流程受理、审查阶段的警示内容。答：严禁超权办理，冻结、解冻、扣划必须以县以上有权部门出具通知书及法律文书，且只能到原开户网点办理，扣划部门必须是人民法院、海关税务等有扣划权部门。78、简述冻结、解冻、扣划业务操作流程办理手续阶段的警示内容答：1、冻结不得超过六个月，已冻结止付的账户不得重复冻结；冻结前须认真核查账户余额是否无误2、解冻部门必须是冻结部门。3、扣划只能转账，不得取现。79、简述信用社工作人员进出双道通勤门的方法。答：信用社工作人员在接送款箱或上下班时进出双道通勤门时必须在确认安
43、全情况下才能打开第一扇门，待关第一扇门后再开第二扇门，迅速进出后及时锁定，严防他人尾随进入80、简述农村信用社冻结、解冻、扣划业务操作流程中风险提示的具体内容。答：1、冻结、解冻、扣划均需出具证件及相关法律公函文书，并提供存款账户的基本信息；2、解冻部门必须为原冻结部门。3、扣划资金只能转账；4、司法扣划必须出具法院有关部门的裁定书和扣划通知书；5、防止违规操作产生纠纷隐患。81、借记卡挂失的相关规定有哪些。答：借记卡磁卡因遗失、被盗等原因。须到原开户网点办理挂失手续，营业网点视同储蓄存单（折）挂失手续处理。系统应对该挂失主账号及主账号下的全部分户账处于止付状态五、论述题。1、营业机构如何对可
44、疑支付交易进行判断分析？答：从以下方面进行判断分析。（1）短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出、与客户身份、财务状况、经营业务明显不符。（2）短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准。（3）法人、其他组织和个体工商户短期内频繁收取与其经营业务明显无关的汇款，或者自然人客户短期内频繁收取法人、其他组织的汇款。（4）长期闲置的账户原因不明地突然启用或者平常资金流量小的账户突然有异常资金流入，且短期内出现大量资金收付。（5）与来自于贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多，或者频繁发生大量资金收付。（6）
45、没有正常原因的多头开户、销户、且销户前发生大量资金收付。（7）提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。（8）客户用于境外投资的购汇人民币资金大部分为现金或者从非同名银行账户转入。（9）客户要求进行本外币间的掉期业务，而其资金的来源和用途可疑。（10）客户经常存入境外开立的旅行支票或者外币汇票存款，与其经营状况不符。（11）外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内交将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。（12）外商投资企业外方投入资本金数额超过批准金额或者借入的直接外债，从无关联企业的第三国汇入。（14）证券经营机构通过银行频繁大量拆借外汇资金。（13）证券经营机构指令
46、银行划出与证券交易、清算无关的资金，与其实际经营情况不符。（15）保险机构通过银行频繁大量对同一家投保人发生赔付或者办理退保。（16）自然人银行账户频繁进行现金收付且情形可疑，或者一次性大额存取现金且情形可疑。（17）居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票。（18）多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一人或者少数人操作。2、试述柜员办理假币收缴业务的处理程序。答：1、在办理业务中发现假币，一律没收（没收假币时，应有本信用社2个以上工作人员在场），并应当
47、着客户的面在假币正、反面加盖带本信用社社号的“假币”戳记和经办员的名章；对假外币纸币及各种假硬币，应当面以统一格式的专用袋加封，封口处加盖“假币”字样的戳记，并在专用袋上标明币种、券别、面额、张（枚）数、冠字号码、收缴人、复核人名章等细项。同时开具“假币收缴凭证”，一联由收缴单位留存，一联交假币持有人，并登记假币收缴登记簿，对收缴的假币实物进行单独保管。2、没收假币后，业务人员应告知假币持有人，如对被收缴的货币真伪有异议，可向中国人民银行当地分支机构或中国人民银行授权的当地鉴定机构申请鉴定。收缴的假币，不得再交予持有人。3、入库保管的已没收假币，应按照当地人民银行规定上缴，并办好出库，交接手续
48、，严防已没收假币重新注入市场。3、农村信用社柜员面临抢劫应采取怎样的应急措施？答：目前社会治安形势不容乐观，各种不安全诱因还大量存在，抢银行等恶性案件时有发生，因此必须加强农村信用社基层临柜人员安全管理工作，增加员工的安全防范意识。（1）上班前应安排专人检查报警器工作是否正常，自卫武器有无丢失。损坏、变质是否放置到位，门窗保险柜有无异常，电话是否良好，电视监控设备开启是否运行正常。（2）营业期间遇抢劫时柜员应保持冷静，迅速将营业款锁入保险箱，机智与其周旋，并拨找110报警电话，并向领导和保卫部门报警寻求支援，利用隐蔽位置藏身，迅速按响应急联网报警开关，报警寻求周边联防单位和群众单位和群众外援，
49、若歹徒进入营业间，寻机快速有效反击。 勇敢地手持自卫武器与歹待博斗。（3）其他柜员应利用各种通讯工具寻求机会向各外援单位报警，并合力制服歹徒，如歹徒逃跑，不能外出追击，记清歹徒的体貌、特征、口音、人员数量、记住逃跑的方向，妥善保护现场，等待保卫人员与公安人员的到来，配合公安机关破案。4、农村信用社怎样执行“反洗钱”工作的基本任务？答：应从以下八方面支表述1、建立反洗钱内部控制制度。2、建立反洗钱机构并配备人员3、建立客户身份登记制度、审查客户身份4、进行大额和可疑支付交易报告。5、向公安机关报告涉嫌犯罪线索。6、保存客户资料和交易记录7、保密义务8、其它义务。5、试述农村信用社日初处理业务操作流程。风险提示：柜员密码应严格保密，一个月最少要更换一次密码，防止他人盗用。流程步骤：经办柜员日初准备网点签到柜员签到打印昨日相关报表办理日常业务。管理要素：认真检查路由器等网络设备、电子监控等是否正常，打开终端电源，接通打印机，做好工作日开始的准备。6、试述农村信用社日终处理业务流程。风险提示：信用社应对每日营业终了的账务实施有效管理，坚持日清月结，数据备份，防止账务积压，核算差错，数据破坏丢失、资金损失等风险。流程步骤：经办柜员审核业务凭证核对箱余额柜员轧账柜员
