1、SG/ZY 36-2006差旅费报销制度（草案）一、出差派遣流程员工出差依办理 :出差派遣流程部门负责人根据合同、工作需要、计划费用确定派遣人员工作完成通知派遣人员、填写借款单向派遣上级汇报出差情况部门负责人、行政部长、总经理审核签字填写出差旅费报销单并附清单，部门负责人核定出差日程、开支费用，根据部门工程资金分配使用情况签批意见出纳处理办理借款行政部长根据部门资金使用情况审核签字出纳审核单据、发票的合法性、要素填写是否齐全、规范、合规，与所报费用是否相符出纳进行报账、冲销，退还借款单二、差旅费报销规定1.填写借款单由主管审核、行政部长批准签字后，在出纳处借支一定数额的差旅费（连续借支款两次未
2、清账的由出纳人员控制不予续借） 。返差后五天内填写出差旅费报销单 （提供明细清单及相应票据） ，送请主管、行政部长、总经理审核签字后，出纳员审查单据后凭以报销，当月结清借支款。表 12.其未于五天内或发工资前报销者，出纳不予发放当月薪资，等报销后再行核付，并可视情节给予一定金额的罚款。3.出差旅费分为车船费、住宿费、伙食费、工人工资补贴等，其中车船费、伙食费报销不超过如下限额，住宿费在限额内据实凭票报销。表 2 单位:人民币元职位及限额费用项目 地区职能人员（含部门负责人） 工人市 内 公交车范围内实报实销车船费市 外 表 2 范 围 内 报 支市 内 30 15市 外 40 20特 殊 区
3、60 40每日住宿费国外(未提供免费食宿的) 150 100市内 12 12市外 20 20特殊区 30 25国 外 (已 提 供 免 费 食 宿 的 ) 50 30每日餐费补贴国 外 (未 提 供 免 费 食 宿 的 ) 100 603.1 市 内：指重庆市直辖范围内，含远郊；市 外：指除市内及特殊区外的国内城市、地区。特殊区：指各省省会城市（除重庆） 、直辖市、沿海经济特区城市的市中区，以及香港、澳门、台湾。国 外：指中国(含港、澳、台特殊地区在内)以外的国家或地区。3.2 车船费需以正式单据认定，使用公司交通工具者不支交通费。3.2.1 交通工具乘座范围标准如下：项目 审核 批准 借支/
4、报销 备注借款单 部门负责人 会计 出纳 /出差旅费报销单部门负责人 会计 出纳 /差旅费明细清单/ / /作为出差旅费报销单附件表 3职 位交通工具 职能人员（含部门负责人） 工人(含班组长)飞 机 视具体情况总经理审批轮 船 三等舱 四等舱火 车 硬 卧 硬 卧汽 车 豪华车 普通车3.2.2 乘坐轮船、火车、汽车都可到达出差地的，乘坐何种交通工具由部门负责人根据交通工具的费用及部门计划费用情况进行选择。3.2.3 从晚上八点至次日晨七点之间，在火车上过夜 6 小时以上的或连续乘车时间超过 12 小时公司员工方可购硬卧票。3.2.4 乘座交通工具在规定范围外的视具体情况而定。3.2.4.1
5、 因时间急迫或合理成本考虑而需搭乘飞机时，应总经理批准，否则以火车及客运车为交通工具。3.2.4.2 因时间急迫、交通不便或业务需要得以的士车代步时，需部门负责人(或总经理)核准，部门负责人及总经理应对的士车费严格控制。3.3 住宿费需凭正式住宿发票在报销限额内报支，但备有住宿场所或由接待单位免费接待的，不予报销。注：正式单据、发票：要求要素齐全（包括税务局或财政局监制章、日期、客户名称、发票项目、数量、单价、金额、大写合计、收款单位财务专用章或发票专用章等） ，发票必须套写，报销联不得用圆珠笔或钢笔直接填写，大小写金额必须一致。出纳员在审核中发现不合法票据，加盖作废章退回。不能提供正式合法发
6、票的，只予按限额报销 80%。3.4 工人工资补贴指工人在乘车途中的工资补贴，以平工工资 25 元/天为标准：表 4T=交通工具当天行驶时间 工人工资补贴标准T4 小时 04 小时T8 小时 12.5 元8 小时T24 小时 25 元4.售后服务或出差时间较短等特殊情况，住宿费超过限额的，部门负责人可根据部门预算对员工每日住宿费补贴予以上浮，但上浮幅度最高不超过 50%。针对此项情况，工人及职能人员住宿补贴上浮报部门负责人批，部门负责人住宿补贴上浮报总经理批。5. 出差行程中，除报支餐费补助（工人可享受平工工资补贴）外不得报支其他费用。由公司供应餐食或已报销招待费者，不享受相应时日餐费补贴。6
7、. 通讯等杂费若 2 人以上（含 2 人）同时同地出差的，职务同级的凭票报支其中一人，不同级的报销高级别人员。出差杂费按日数报支，但于上午出发或下午返差者，当日只报销 2/3，下午出发或午前返差者，当日报销 1/3。7. 实际费用超过规定限额标准部份公司不予报销，由本人自已承担。8.出差途中因病或遭逢意外灾害或因实际需要需请示主管，由主管指示延时外，不得因私事或借故延长差期，否则除不予报销延时期间差旅费外，并依情节轻重给予处罚。9.公司员工市内或市外出差，当日来回者，不得报支通讯杂费。除按规定报支车费外，另可报支误餐费：9.1 下午一时以后返回者准报午餐费：5 元；9.2 下午出差晚上八时以后
8、返回者准报晚餐：5 元。9.3 上午出差晚上八时以后返回者准报午餐晚餐：10 元。三、上下班交通费、学习交通费、住宿补贴费报销规定1员工上下班交通（住宿）补助：1.1 按上班出发地至公司的公交车往返金额，现行单、双休情况下，按每月 23 天计算(不分节日)，按每人每月固定金额报销。各部门员工每人每月交通费表附后。1.2 家住远郊或专县的员工，本公司提供了住宿条件的（或享受公司住宿补贴的）员工不再享受员工上、下班交通费补助。2.学习培训交通费补助：经总经理同意、且员工学习培训所取得的证书归公司所有，学员才给予报销学习培训交通费。学习培训交通费根据培训单位发的课时安排表，按公交车标准范围内核实报销
9、。3. 主城区内出差旅费、上下班交通补助费、学习培训交通补助费、通讯补助费原则上一律在每月底一次报销，之前由自己先垫付。四、其他规定：1.因出差、学习培训、请假、工伤等未行驶上下班交通路线，时间超过三天的，报销上下班交通费时，减少报销相应上下班未行驶路线交通补助费。2所有因工出差报销差旅费，应列出每日起止地，工作内容，填写差旅费明细清单 。无清单的出纳有权在其未补齐前不予报销，若出纳不按规定办理而报销的，则对出纳人员进行处罚。3借款或报销币种为：人民币或美元。美元外汇汇率以当时公司兑换汇率为准。4对超出最高限额部分，或部门费用超支的，在无总经理特批情况下部门负责人签字同意的，出纳有权退回不予报支。5此差旅费报销制度 ，行政部保留具体解释权。注：平时报销按以上规定执行，各部门按年度工程产值预算予以考评。具体奖惩办法及金额由总经理决定。本制度从 2006 年 9 月 16 日起试行，以前所有相关制度同时作废。附：1、 差旅费明细清单2、 出差旅费报销单3、 借款单3、员工交通费（含补贴）明细表编制：刘兴惠 审核： 批准： 日期：2006-9-14
