1、632项目G-ERP子项目AR&OM模块培训,培训讲师：莫雅,培训时间：2014年12月25日,应收模块系统集成方案介绍 系统改善点及操作演练,应收模块,项目实施介绍-应收模块集成,IMS系统： 国内营销系统，简称内销系统，从内销系统传送销售订单到ERP，并触发ERP订单发运生成AR发票，从内销系统传送收款、收款与发票的核销关系到ERP； OMS系统： 海外营销系统，简称外销系统，从外销系统传送结算差异发票（代垫费用，保险等），根据出货通知书生成销售订单到ERP，并由外销系统导入海关接口的海关发票触发ERP订单发运生成AR发票，并生成ERP的报关差异发票，收款及收款与发票的核销关系到ERP；
2、GTSP： 资金平台，由资金平台认领后，可生成内、外营销系统的收款，也可将非营销客户回款直接认领生成ERP标准收款或杂项收款。存在资金平台生成客户退款的AR虚拟发票的情况。 EAM： 、 EAM系统资产开票的销售，直接生成AR发票；对内部单位不开税票的资产调拨，由关联交易生成AR往来发票。 OM： 内、外销系统传送销售订单到ERP，并触发ERP订单发运生成AR发票；工厂对外部客户订单发运生成AR发票；工厂关联交易订单生成AR发票。 EMS： 供应商押金由EMS导入AP发票，并同时由EMS导入AR模块生成AR杂项收款。 关联交易平台： 工厂关联交易订单生成AR发票；EAM及其他非贸易型关联交易生
3、成AR发票。,应收模块系统集成方案介绍 系统改善点及操作演练,应收模块,一、GERP-应收模块方案改善点,二、系统改善点及操作演练,主数据-基础数据 资金结算 销售管理 应收月结 人力管理业务问题,方案改善差异点,好处：统一了数据来源及规则,主数据-客户信息维护,客户信息来源 CRM系统，CRM走完客户新增流程后，发布到企业数据总线，由ERP及营销等系统获取并导入生成各自的客户信息。 客户编码及名称 ERP的客户信息包括： 客户编码：从CRM系统导入，使用源系统导入的编码，且必须唯一； 客户名称：源系统客户名称，通常为客户纳税登记证上的全称。 客户地址及地点 导入均的地址为客户法人地址，仅导入
4、一个主要的收到地点及收货地点。 客户分类 外部：与CRM的客户类别一致 内部客户：将每个OU设置为内部客户，并设置为“内部”类型 集团内部客户 集团内部客户需要维护收单的应收账款和收入帐户的往来段；,主数据-客户信息维护,客户查询：在G-ERP内只查询客户信息、不新建、更新、合并或失效,二、系统改善点及操作演练,主数据-基础数据 资金结算 销售管理 应收月结 人力管理业务问题,工厂收款管理解决方案,营销系统集成收款总体方案1.工厂的收款由资金平台认领后，直接导入ERP生成应收模块收款。2.提交客户化收款核销程序，按先进先出的逻辑将收款自动核销发票。,工厂收款管理流程说明,内/外销收款管理解决方
5、案,营销系统集成收款总体方案1.资金平台从资金系统获取到款信息后，由资金平台自动认领或销售财务在资金台账上认领到具体客户，并传送营销系统；2.收款认领到营销系统后，营销系统产生客户的收款单信息，并在营销系统实现按客户的分款，按产品的分款等，以及与结算单或商业发票的核销；3.分转款完成后，导入ERP AR收款，导入ERP核销关系，ERP实现对应的一对一核销。4.若有费用转到款的情况，由营销系统生成费用转到款单据并核销营销系统发票，然后导入ERP产生AR虚拟收款，核销AR发票，同时生成AP虚拟付款，结清AP费用发票。,内/外销收款管理流程说明,资金结算方案差异点一：,1、工厂-正常到款业务 GTM
6、S资金系统收到一笔到款，推送到GTSP资金共享平台，根据配置好的预算项目关系自动认款到ERP的一笔标准收款,1、路径：【GTMS】集团结算中心顺德本部收款业务收款单据录入,对GTMS写入GTSP的收款未自动配置预算项目无法配置的才需要手工认领,正常收款需要录入客户 杂项收款无需录入客户,2、路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂收款业务收款认领,1,2,3,1、工厂-正常到款业务,GTMS资金系统收到一笔到款，推送到GTSP资金共享平台，根据配置好的预算项目关系自动认款到ERP的一笔标准收款,注： 1、GTSP导入的收款均会在弹性域中带上出纳流水号与中转关联号，该号取的是资金单据
7、号，标准收款只参考出纳流水号，杂项收款参考中转关联号； 2、后期所有应收发票及收款均需凭证存档，且报表设置中要求带备注字段，所以应收发票与收款的备注字段为必输段，从外围系统导入的自带备注，G-ERP标准手工操作为必输。,3、路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款,借：银行存款 贷：应收账款-未核销资金,2、工厂-销售回款自动导G-ERP业务,GTMS写入GTSP的到款在GTSP的“收款自动导入设置”中设置预算项目“销售回款”自动导入G-ERP；,1、路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂基础数据基础对应关系设置收款自动导入设置,3、工厂-收款撤销认领业务
8、,工厂端的收款撤销认领由GTSP发起，其他系统的收款撤销由其本系统发起撤销认领,1、路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂收款业务收款认领,2、路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款,4、工厂-收款冲销业务,工厂端的收款冲销从源头发起，在GTMS冲销，到GTMS冲销，更新G-ERP收款状态为已冲销,2、路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂收款业务收款冲销,1、路径：【GTMS】集团结算中心顺德本部结算系统结账已记账单据退回处理,4、工厂-收款冲销业务,工厂端的收款冲销从源头发起，在GTMS冲销，到GTMS冲销，更新G-ERP收款状态为已冲
9、销,3、路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款,资金结算方案差异点二：,在资金平台认领收款时存在不明客户的情况下，但为了当期及时入账，会将不明客户收款导入营销系统及ERP中，最终导入ERP为不明客户收款； ERP支持录入或导入收款时，不输入客户，但不能核销。待明认领到明确的客户后，再添加客户信息，并核销客户的发票。,不明客户收款分录： 借 银行存款 贷 应收账款-未标识客户,明确客户信息后： 借 应收账款-未标识客户 贷 应收账款-未核销,核销客户发票： 借 应收账款-未核销 贷 应收账款,不明确具体客户的收款导入G-ERP,无法明确客户的一笔到款手工认领并导入G-E
10、RP形成一笔标准的无客户的收款，计入应收账款-不明客户资金科目,1、路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂收款业务收款认领,不明确具体客户的收款导入G-ERP,无法明确客户的一笔到款手工认领并导入G-ERP形成一笔标准的无客户的收款，计入应收账款-不明客户资金科目，明确客户后会计科目由应收账款-不明客户资金转为应收账款-未核销资金,2、路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款,借：银行存款 贷：应收账款-不明客户资金,借：银行存款 应收账款-不明客户资金 贷：应收账款-不明客户资金应收账款-未核销资金,资金结算方案差异点三：,好处：有手工更改为系统流程审批
11、，付款链条不间断，不易造成漏付重付情况,退款解决方案,营销退款 1.内外销的客户退款通过营销系统的退款单触发资金平台付款申请，资金系统付款成功后由资金平台导入ERP应收模块生成杂项收款，同时回写付款状态给营销系统，由营销系统生成虚拟应收发票增加客户应收，如果该客户存在未核销收款，则在外围系统核销后传送至ERP对应生成核销结清此虚拟发票；工厂退款 1.工厂及杂项应收业务在系统外走完退款审批流程后，在资金平台手工录入付款申请，资金系统付款后由资金平台导入ERP生成应收模块的杂项收款，同时生成应收发票核销客户的未核销收款；,内/外销退款流程说明,工厂-客户退款业务,工厂端的退款由GTSP发起，到GT
12、MS付款后，回写GTSP付款完成，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“D01客户退款”产生两笔，一笔正数杂收，一笔负数退款，通过弹性域中转关联号号衔接；,第一步，路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂付款业务退货款业务,退款申请提交后，MIP各个节点审批通过后，状态更新为“退款申请处理中”，表示GTMS正在安排付款中；,1,2,3,工厂-客户退款业务,工厂端的退款由GTSP发起，到GTMS付款后，回写GTSP付款完成，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“D01客户退款”产生两笔，一笔正数杂收，一笔负数退款，通过弹性域中转关联号号衔接；,第二步，路径：【GTMS】广东美
13、的制冷设备有限公司-顺德工厂结算系统付款业务普通付款申请单录入,3、输入银行账号,1、单据卡片增加,2、选择付款单,4、送审,工厂-客户退款业务,工厂端的退款由GTSP发起，到GTMS付款后，回写GTSP付款完成，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“D01客户退款”产生两笔，一笔正数杂收，一笔负数退款，通过弹性域中转关联号号衔接；,第三步，路径：【GTMS】集团结算中心顺德本部结算系统付款业务付款单付款处理 付款单据核销记账,2、直接记账,1、手工支付,工厂-客户退款业务,工厂端的退款由GTSP发起，到GTMS付款后，回写GTSP付款完成，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“D01
14、客户退款”产生两笔，一笔正数杂收，一笔负数退款，通过弹性域中转关联号号衔接；,第四步，路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户事务处理事务处理,借：其他应收款中转-资金类中转 贷：银行存款,借：应收账款-发票 贷：其他应收款中转-资金类中转,资金结算方案差异点四：,押金保证金收款，在GTMS收款，到GTMS收款认款到EMS，通过应收款活动“E01押金、保证金”EMS形成两笔，一笔导G-ERP AR的无客户杂项收款，一笔导G-ERP AP的虚拟发票；,押金保证金业务,押金保证金收款，通过在GTMS进行收款认领到EMS
15、系统,押金保证金业务,进入财务共享平台进行收单维护及审批流,进行审批后生成预凭证，最终导入ERP,押金保证金业务,押金收款导入GERP后在应收模块和应付模块各生成一张发票,借：银行存款 贷：其他应收款中转-资金类中转,收款-应收票据,应收票据管理方案方案一：票据录入在AR导入票据收款，票据的到期，背书及贴现通过资金平台导入总账处理。 背书时，由资金系统触发虚拟的杂项收款： 借：中转-票据背书 贷：应收票据 同时触发应付付款 借：应付账款 贷：中转-票据背书 贴现及到期，由资金系统触发杂项收款： 借：银行存款 借：银行手续费 贷：应收票据,收款-应收票据流程说明,收款-应收票据,非纸质票据：,纸
16、票：,1.收到纸质票据，由分销财务在内销系统录入票据，然后由总部财务在资金系统中验票。收到票据，由营销系统生成在途票据的收款； 借：应收票据-银行承兑汇票-在途 贷： 应收账款-未核销2.事业部验证并确认票据后，由资金平台触发ERP产生汇款： 借：应收票据-银行承兑汇票-库存 贷：应收票据-银行承兑汇票-在途3.到期汇款，内销系统或资金系统触发ERP生成汇款银行账户的杂项收款： 借：银行存款 贷：中转 同时生成票据账户杂项收款冲应收票据： 借：中转 贷：应收票据-银行承兑汇票-库存,1.收到非纸质票据 借：应收票据-银行承兑汇票-库存 贷： 应收账款-未核销2.到期汇款，内销系统或资金系统触发
17、ERP生成汇款银行账户的杂项收款： 借：银行存款 贷：中转 同时生成票据账户杂项收款冲应收票据： 借：中转 贷：应收票据-银行承兑汇票-库存,工厂-票据托收业务,工厂端的票据托收由GTMS发起托收，成员单位到GTMS托收，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G05应收票据托收”产生两笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，通过弹性域中转关联号衔接,第一步：【GTMS顺德工厂】票据系统应收票据管理票据在途登记 票据验收入库 票据在途托收,纸票票据号是16位，电票票据号是30位,3、验收入库,4、在途托收,1、在途登记,2、登记票面信息,工厂-票据托收业务,工厂端的
18、票据托收由GTMS发起托收，成员单位到GTMS托收，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G05应收票据托收”产生两笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，通过弹性域中转关联号衔接,第二步：【GTMS】集团结算中心顺德本部收款业务收款单据录入,【GTMS】集团结算中心顺德本部收款业务收款单据复核记账,1、查找要托收的票据,2、输入结算方式及票据编号,3、查找要复核记账的单据,4、记账,工厂-票据托收业务,工厂端的票据托收由GTMS发起托收，成员单位到GTMS托收，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G05应收票据托收”产生两笔，一笔现汇户正数杂
19、收收款，一笔票据户负数杂项收款，通过弹性域中转关联号衔接,新系统上线后资金平台根据已配置的预算项目自动导入；,第三步：路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂收款业务收款认领路径：【GTSP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂付款业务其他付款业务,工厂-票据托收业务,工厂端的票据托收由GTMS发起托收，成员单位到GTMS托收，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G05应收票据托收”产生两笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，通过弹性域中转关联号衔接,第四步：路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户收款收款路径：【G-ERP】 100
20、903顺德工厂_应收会计用户事务处理事务处理,借：银行存款 贷：其他应收款中转-资金类中转,借：其他应收款中转-资金类中转 贷：应收票据,工厂-票据托收贴现,工厂端的票据贴现由GTMS发起，成员单位到GTMS申请贴现，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G02贴现”与“G04贴现支出”产生三笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，一笔贴现息差异的杂收，通过弹性域中转关联号衔接；,第一步，路径：【GTMS】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂票据系统应收票据管理票据贴现申请,1、单据卡片增加,2、选择要贴现的票据,3、送审,工厂-票据托收贴现,工厂端的票据贴现由GT
21、MS发起，成员单位到GTMS申请贴现，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G02贴现”与“G04贴现支出”产生三笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，一笔贴现息差异的杂收，通过弹性域中转关联号衔接；,第二步，路径：【GTMS】 】集团结算中心顺德本部票据系统应收票据管理票据贴现处理 票据贴现记账,1、贴现票据信息修改,2、输入贴现率等信息,3、贴现信息上报,4、勾选单据，贴现到账,工厂-票据托收贴现,工厂端的票据贴现由GTMS发起，成员单位到GTMS申请贴现，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G02贴现”与“G04贴现支出”产生三笔，一笔
22、现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，一笔贴现息差异的杂收，通过弹性域中转关联号衔接；,第三步，【GTSP顺德工】收款业务收款认领【GTSP顺德工厂】付款业务其他付款业务,新系统上线后资金平台根据已配置的预算项目自动导入；,工厂-票据托收贴现,工厂端的票据贴现由GTMS发起，成员单位到GTMS申请贴现，回写GTSP，GTSP回写G-ERP通过应收款活动类型“G02贴现”与“G04贴现支出”产生三笔，一笔现汇户正数杂收收款，一笔票据户负数杂项收款，一笔贴现息差异的杂收，通过弹性域中转关联号衔接；,第四步，路径：【GTSP顺德工厂】顺德工厂_应收会计用户收款收款,借：银行存款 989660
23、贷：其他应收款中转-资金类中转 989660,借：其他应收款中转-资金类中转 1000000 贷：应收票据 1000000,借：财务费用-利息支出 10340 贷：其他应收款中转-资金类中转 10340,二、系统改善点及主要操作演练,主数据-基础数据 资金结算 销售管理 应收月结 人力管理业务问题,总体概述,根据集团IT规划，G-ERP OM模块处理的销售业务：,销售订单管理-执行流程,订单执行流程,挑选发放启运,完成,库存,挑选发放 自动产生交货,启运计划,挑选发放,创建交货和 发运确认启运,发运确认启运,创建订单,需求,Ship Confirm,应收帐款,订单退货处理流程,输入退货订单,订
24、单与应收款关系,根据订单模块的发货记 录自动形成发票 根据客户的应收款情况对订单和发货进行控制 共享客户，销售员等信 息 共同完成退货退款处理,应收款,订单管理,工厂-收入确认,收入确认时点及方式 对外销售：以工厂对外部的订单发运出库为ERP确认收入的时点，关联交易的内部订单以关联交易平台发运为收入确认的时点。关联交易：以工厂对内部的订单发运出库并在关联交易平台确认开票信息为ERP确认收入的时点。,工厂-收入确认流程说明,销售管理方案改善差异点之一：,好处：拆分销售与核算，由销售模块提交审批流，财务模块审核审批流，管理更清晰,工厂及杂项应收-发票管理,1、工厂对外部客户无库存的废品销售,账外无
25、库存的销售通过开发的开票申请功能审批通过后自动形成应收发票，发票类型“废料销售”；,第一步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户CUX.开票申请开票申请,备注：开票申请支持不同单位的计量；多种类的废品可以通过新增一行选择性增加；上下的提交按钮均可以完成提交审批,1,2,3,4,1、工厂对外部客户无库存的废品销售,账外无库存的销售通过开发的开票申请功能审批通过后自动形成应收发票，发票类型“废料销售”；,第二步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户CUX.开票申请开票申请,备注：审批流在G-ERP中会按OU设置成相应的审批节点；,1、工厂对外部客户无
26、库存的废品销售,账外无库存的销售通过开发的开票申请功能审批通过后自动形成应收发票，发票类型“废料销售”；,第三步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计用户事务处理事务处理,备注：审批流在G-ERP中会按OU设置成相应的审批节点；,备注：开票申请的发票来源是“开票申请导入”，由开票申请程序直接写入应收发票的，不需要运行自主开票程序,借：应收账款-发票-一般业务 贷：其他业务收入-废料收入应交税费-应交增值税-销项税,2、工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的零星成品，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销发票”；,第一步，路径：【G-ERP
27、】100903_顺德工厂_销售订单会计用户订单；退货销售订单,1,2,3,4,2、工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的零星成品，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销发票”；,第二步，【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户发运发放销售订单,1,2,4、路径：100903_顺德工厂_销售订单会计用户查看请求,2,3、仓库：库存组织子库存：挑库的来源库存,2、工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的零星成品，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销发票”；,第三步，路径：【G-ERP】100903_顺德工
28、厂_销售订单会计用户工作流后台引擎,1,3,3、路径：100903_顺德工厂_销售订单会计用户查看请求,2,2、工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的零星成品，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销发票”；,第四步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计用户接口自动开票,1,3,2,4,2、工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的零星成品，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销发票”；,第五步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计用户事务处理事务处理,1,2,3,4,借：应收账款-发票
29、贷：主营业务收入应交税费-应交增值税,路径：应收会计用户工具查看会计科目,3、工厂对外部客户的零星成品销退,第一步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户订单；退货销售订单,工厂端对外部销售的零星成品退货，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销红冲发票”；,1,2,3,4,3、工厂对外部客户的零星成品销退,第二步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户RMA接收收款,工厂端对外部销售的零星成品退货，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销红冲发票”；,3,1,2,3、工厂对外部客户的零星成品销
30、退,第三步， 路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户工作流后台引擎路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计用户接口自动开票,工厂端对外部销售的零星成品退货，如个人购机等，订单类型“100903_内销成品销售”，发票类型“内销红冲发票”；,1,2,第四步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计用户事务处理事务处理,借：应收账款-发票一般业务 贷：其他业务收入-转入材料收入应交税费-应交增值税-销项税额,4、工厂对外部客户的材料销售,操作可参考工厂对外部客户的零星成品销售,工厂端对外部销售的材料销售，如供应商缺料等，订单类型“100903_材料销售”
31、，发票类型“转让材料销售”；,5、工厂对外部客户的材料销退,工厂端对外部销售的材料销售，如供应商缺料等，订单类型“100903_材料销售”，发票类型“转让材料红冲”,操作可参考工厂对外部客户的零星成品销退,6、工厂对外部客户有库存的废品销售,工厂端在账面管理的废品销售，如边角料等，订单类型“100903_废料销售”，发票类型“废料销售”；,有库存废品销售业务的操作步骤与订单到收款-工厂对外部客户的材料销售模式相同，请参考,关联销售,对内部的成品销售通过关联交易平台录入开票信息，后台运行关联交易主控程序后生成AR发票,关联销售,产生AR发票后会在对方系统生成AP发票，进行匹配操作,销售管理方案改
32、善差异点之二：,工厂对外部客户的材料调让,举例需要开票给客户A，调让物料A1、A2、A3，调让业务自动创建销售订单的前提基础数据要求如下： 1、客户A必须既是客户也是供应商；怎样确认既是客户又是供应商？ 依据客户编码查出该客户明细中是否带有供应商编码，若是Y，即满足调让客户要求,让给外部客户的材料销售，订单类型“100903_调让材料销售”，发票类型“调让发票”，由库存模块子库存转移调让明 细至结算仓，运行“CUX.调让供应商库存自动生成SO和挑库发运”，可以将所有转入结算仓的明细按客户自动创建销售订单并挑库发放至应收接口，该请求的参数有两个，第一是供应商，可以灵活选择性需要开票的供应商；第二
33、是开票时间，可以灵活选择开票时间；,1,2,3,工厂对外部客户的材料调让,路径：101001_芜湖工厂_M04_库存超级用户事务处理接收杂项事务处理,2、调让物料A1、A2、A3必须要有库存现有量 下面模拟调让物流动作已完成，为了达到测试效果，手工做杂项收入至调让结算仓MX1111【家用空调范围内调让统一使用该结算仓编码】,1,3,2,4,工厂对外部客户的材料调让,路径：101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_调让超级用户调让价格价格管理,3、调让物料A1、A2、A3必须要有调让价格 为了达到测试效果手工在调让价格管理中维护调让价格,1,2,3,工厂对外部客户的材料调让,第一步，路径：10100
34、1_芜湖制冷设备_芜湖工厂_库存超级用户事务处理接收子库存转移,2,1,3,2,3,工厂对外部客户的材料调让,第二步，路径：101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_调让超级用户查看请求,1,2,运行“CUX.调让供应商库存自动生成SO和挑库发运”,4,3,工厂对外部客户的材料调让,第三步，路径：101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_应收会计用户接口自动开票路径：101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_应收会计用户事务处理事务处理,借：应收账款-发票一般业务 贷：其他业务收入-转入材料收入应交税费-应交增值税,2,1,工厂对外部客户的材料调让退货,调让给外部客户的材料销售退货，订单类型“100903
35、_调让材料销售”，发票类型“调让红冲”； 工厂对外部客户的材料调让退货的操作步骤采用OM标准退货功能手工操作,第一步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户订单；退货销售订单新建,1,2,3,工厂对外部客户的材料调让退货,调让给外部客户的材料销售退货，订单类型“100903_调让材料销售”，发票类型“调让红冲”；,第二步，路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_销售订单会计用户RMA接收接收,1,2,3,工厂对外部客户的材料调让退货,调让给外部客户的材料销售退货，订单类型“100903_调让材料销售”，发票类型“调让红冲”；,第三步，路径：【G-ERP】100903_
36、顺德工厂_销售订单会计用户工作流后台引擎路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计会计用户接口自动开票,1,2,3,借：其他业务收入-转入材料收入应交税额-应交增值税-销项税额 贷：应收账款-发票一般业务,第四步， 路径：【G-ERP】100903_顺德工厂_应收会计会计用户事务处理事务处理,销售管理方案改善差异点之三：,工厂调让转应付,既是客户又是供应商，需要将应收模块的应收账款通过虚拟收款，核销发票并转至应付做虚拟发票，保证应收应付互抵，虚拟收款类型“调让转应付”；以发票编码“6000000004”作为需要调让转至应付为例子,第一步，路径：【G-ERP】 101001_芜湖制冷设
37、备_芜湖工厂_应收会计用户收款收款,1,2,借：应收账款-发票一般业务 贷：其他业务收入-转入材料收入应交税费-应交增值税,备注： 收款方法调让转应付对应的是虚拟银行，在做该收款时应注意选择对应的收款方法，仍然强调下，备注栏为必输字段，便于开发的凭证报表之用；,工厂调让转应付,既是客户又是供应商，需要将应收模块的应收账款通过虚拟收款，核销发票并转至应付做虚拟发票，保证应收应付互抵，虚拟收款类型“调让转应付”；以发票编码“6000000004”作为需要调让转至应付为例子,第二步，路径：【G-ERP】 101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_应收会计用户收款收款,1,2,工厂调让转应付,既是客户又是
38、供应商，需要将应收模块的应收账款通过虚拟收款，核销发票并转至应付做虚拟发票，保证应收应付互抵，虚拟收款类型“调让转应付”；以发票编码“6000000004”作为需要调让转至应付为例子,第二步，路径：【G-ERP】 101001_芜湖制冷设备_芜湖工厂_应收会计用户收款收款,1,原先会计分录 借：应收账款-发票一般业务 贷：其他业务收入-转入材料收入应交税费-应交增值税,现在会计分录 借：其他应收款中转-调让转应付 贷：应收账款-发票一般业务,二、系统改善点及主要操作演练,主数据-基础数据 资金结算 销售管理 应收月结 人力管理业务问题,方案改善差异点-收款核销,好处：对账上面能直接定位，节约时
39、间,收款核销业务,收款核销支持手工核销，系统已做开发并挂上请求，请求名称“CUX:收款核销程序-工厂收款”，所有工厂端的应收发票与收款通过该请求自动滚动核销；,第一步，路径：【G-ERP】 100903顺德工厂_应收会计用户查看请求,1,方案改善差异点-坏账计提,好处：由手工核对改为系统自动取数核对，减少手工计提错误的风险,计提的要求是：1、 单项计提的不计提坏账； 2、内部单位不计提坏账；3、总账入账的按照5%的比例计提，这里指无法获知账龄的均按5%计提；4、 差额不提法计提坏账；5、应收模块未完成发票、未过总账发票均无法计提坏账；6、同客户存在应收账款-发票、应收账款-未核销资金的，不合并
40、计提，坏账计提表只按照应收账款-发票计提，；7、坏账计提的提前必须已维护当月期末重估汇率；,内销&工厂-账龄及坏账管理,坏账计提方案： 1. 根据AR的账龄余额明细报表生成坏账计提明细表；2. 系统外确认坏账计提明细表后，更改“坏账计提明细表”请求传送总账的参数，程序自动将坏账计提明细数据存放在历史记录表中并标记已传送总账，导入总账生成坏账计提凭证，防止后期报表提交数据变动而造成审计风险；3.总账会计提交审批并入账。,外销-账龄及坏账管理,坏账计提方案： 1. 根据AR的账龄余额明细报表生成坏账计提明细表，按账龄时段列示逾期应收或预收的计提明细，如有单项计提的情况，则列示单项计提条目的明细；2
41、. 系统外确认坏账计提明细表后，更改“坏账计提明细表”请求传送总账的参数，程序自动将坏账计提明细数据存放在历史记录表中并标记已传送总账，导入总账生成坏账计提凭证，防止后期报表提交数据变动而造成审计风险；3.总账会计提交审批并入账。,账龄及坏账管理-账龄,应收账款账龄表,账龄及坏账管理-账龄,应收账款账龄表,账龄及坏账管理-账龄,坏账计提,账龄及坏账管理-账龄,坏账计提,方案改善差异点-应收月结,应收月结,方案概述： 1.完成与内/外营销系统的对账 2.完成与客户的对账 3.传送总账并过账 4.提交子分类期间关闭例外报表 5.完成与总账模块的对账 6.以上所有项核对一致，关闭应收会计期； 7.打开应收下一期,应收月结系统操作,业务规则：从未完成事务处理-未过账事务处理-创建会计-将日记账传送总账-关闭期间,一、提交创建会计科目程序 路径：【G-ERP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂应收超级用户应收模块-查看-请求,应收月结系统操作,业务规则：从未完成事务处理-未过账事务处理-创建会计-将日记账传送总账-关闭期间,二、提交“子分类帐期间关闭例外报表”请求 路径：【G-ERP】广东美的制冷设备有限公司-顺德工厂应收超级用户应收模块-查看-请求,三、选择关闭的期间,总结及回答问题,
