1、云湖桥镇财务服务中心内部管理制度系统管理员岗位责任制1、主持财务电算化管理、操作和维护的全面工作。带头执行上级部门和镇党工委的政策法规及有关规定。2、各项规章制度的制订和监督检查工作。3、为录入员、 审核员设置操作权限，分工 负责，明确责任。4、负责村级核算单位的设立及删除，以及各核算单位建立时的初始化工作。5、定期检查财务电算化的运转情况。提出软件维护的申请，参加维护好的软件验收，进行重要数据的维护，确保系统安全、有效和正常运行，在系统发生故障时及时组织有关人员进行恢复。6、按照上级要求，确定好建账日期和结转日期。7、为每个村级核算单位设置各项非生产性开支限额，并监督执行。8、及时汇总上报各
2、类报表，做好财务分析，为领导当好参谋。9、组织学习财务会计及微机操作知识，不断提高工作水平。审核员岗位责任制1、负责录入数据的审核工作，包括各代码的合法性、摘要的规范性以及凭证类别、记账方向、记账金额和科目运用的正确性。2、负责输出资料的复核工作，所有输出资料必须经审核员签字后方能存档和公开。3、监督录入员按规定进行操作。4、做好数据录入前手工账的审计。5、搞好每月电算化账务的审核工作，确保各项数据的真实、准确、合法。6、完成管理员交办的其他工作。 录入员岗位责任制1、认真执行系统管理员的工作安排，并在所赋予的职权范围内开展工作。2、设置系统进入密码，并做到定期更换。3、做好微机录入前各村（居
3、）手工账的审核和衔接工作，确保录入质量。4、严格按照审核后的凭证进行录入，录入完毕后，进行自检核对工作，并对错误数据及时修改。5、审核员审核完毕后，搞好凭证汇总和账务的结转工作。6、负责各类会计报表和帐簿的生成和打印工作。7、按照规定，搞好系 统数据的备份。8、严格按照软件操作说明进行操作，操作过程中发生故障及时报告系统管理员。9、认真完成系统管理员交办的其他工作。代理会计工作职责1、负责村级财务的会计核算和监督管理，搞好年初农村财务收支计划、年 终收益分配方案，及时上报会计报表，及时总结经济运行中的成绩和问题，写出财务分析报告，提出改进意见和建议。2、严格按现行财务制度规定审查村出纳所报单据
4、，按规定时间完成村财务的帐务处理。3、积极配合经营管理部门对各村进行的财务审计和干部离任审计， 积极配合有关部门审计处理涉及农村财务案件工作。4、督促村各业承包费的收缴。5、负责保管村财务专用章。6、负责领取使用专用票据等工作。7、负责提供财务公开资料。微机管理与软件维护制度1、财务软件所用的微机必须专用，非专职人员不得操作。2、财务软件安装后， 严禁随意进行拷贝、 删除、链接等可能导致系统紊乱的操作。3、财务软件的升级和修改，由区农业局经管站协同有关部门统一进行，严 禁私人修改软件。4、微机室内应安装消防、防盗设施， 严禁烟火，保持清洁。5、严禁在微机上玩游戏，严禁非正当关机。6、微机室要设
5、立工作日志表，记录有关的操作和使用事项。7、操作人员不得擅自拆装机器设备，如有异常要及时报告。8、严禁在微机室内会客或做与业务无关的事情。病毒防护制度1、严禁非法拷贝游戏和盗版软件，或使用来历不明的磁盘、软件，以防病毒侵入。2、严禁从网上随意下载软件、文件， 严禁传播、发放、运行含有病毒的文件、程序。3、接受报盘必须先杀毒后使用，上网的电脑要定期杀毒，周期不得长于一个星期。对明确的病毒发作日，应避免上网或暂停使用。4、发生病毒时，要停止软件运行，及 时报告，并用正版杀毒软件进行杀毒。档案管理制度1、由专门人员保管会计软件和数据文件的备份软盘，并定期进行检查、登 记。2、保存会计数据的软盘要选用
6、质量较好，可靠性较高的软盘，对存储无用的软盘应格式化，换标签后存放。3、备份软盘要写保护，存放要防高温、防水、防毒、防磁场、防盗等。同时，各类备份软盘 要终生保存，并 对存放往年数据的软盘，每半年复制一次。4、软盘由专人进行管理，并专盘专用，不得出借他人或挪作他用。5、代理会计年终结账后，要打印账本并装订成册，编制财务档案保管清单，注明财务档案的类别和顺序号，填写档案目录；将会计凭证依次装订成册，标明年度和月份及起讫号数等，经办人员签字或盖章后，移交财务服务中心档案员保管。6、会计档案的保管要实行权限分割，操作员不得兼任会计档案保管。印章管理制度实施代理记帐的村（居），财务专用印章由财务服务中
7、心代理会计负责保管。代理会计根据每月开支计划，严格审核、登记各村（居）填好的支票，并加盖财务专用章。审核制度代理会计收到村（居）出纳员提交的票据后，要严格按照湘潭市湘潭县农村财务管理暂行规定、 农村党支部、村民委员会党风廉政建设的暂行规定、 关于在全县推行村级财务代理记账制实施意见及街道有关财务管理暂行规定进行审核，对违反财务报销规定的支出有权予以拒绝报销。村（居）业务招待费报销标准根据农村党支部、村民委员会党风廉政建设的暂行规定文件之规定，农村基 层公务招待费的开支标准，按集体经济纯收入（不含征地费）总额，确定开支比例。纯收入 501 万元以上的，开支总额控制在纯收入的 6%以内；纯收入 3
8、01 万元至 500 万元的，开支总额控制在纯收的 7%以内；纯收入 101 万元至 300 万元的，开支总额控制在纯收的 8%以内；100 万元以下的，开支总额控制在纯收的 9%以内。财务服务中心按照镇经管统计审计中心核定的招待费限额，负责在超支时予以提醒。村（居）电话费报销标准根据农村党支部、村民委员会党风廉政建设的暂行规定文件，村（居）党委（总支、支部）书记、村（居）主任电话费、移动电话费补助标准如下：一、电话费补助：纯收入 501 万元以上的，每人每月补助不超过 110 元；纯收入 301 万元至 500 万元的，每人每月补助不超过 90 元；纯收入 51 万元至 300 万元的，每人
9、每月补助不超过 70 元；50 万元以下的，每人每月补助不超过 50 元。二、移动电话费：纯收入 501 万元以上的，每人每月补助不超过 200 元；纯收入 301 万元至 500 万元的，每人每月补助不超过 180 元；纯收入 101 万元至 300 万元的，每人每月补助不超过 150 元；纯收入 50 万元至 100 万元的村，每人每月补助不超过 120 元；集体经济纯收入在 50 万元以下的村不给予补助。三、村（居）党委（总支、支部）书记、村（居）委会主任如在村（居）办企业兼职的，不准同时享受双重电话补助费。工作人员请假、考勤制度一、工作人员要自觉遵守作息时间，不迟到、不早退。提倡早 1
10、0分钟上班，筹 备当日工作。二、上班时间不得随意串岗、脱岗，外出 办事必须与部门负责人打招呼。三、因病、因事不能坚持正常工作要请假，并写出请假条（或医院证明）。请假一天须经部门负责人批准，三天以内须经分管领导批准，三天以上须经党政主要领导批准。四、婚、丧、产假和探亲 假，按国家规定假期执行，要事先请假（书面形式），事后销假。假期内的工资按有关规定执行。报账制度1、村出纳员对发生业务要按规定时间向镇财务服务中心报账。2、由于报账不及时而造成的支出单据超过 2 个月不入账的，不予承认，由 责任人负责。3、由于报账不及时而造成的收入超过 2 个月不入账的，按有关规定严肃处理并追究当事人的责任。4、每年有三个月不及时报账的，由镇财务服务中心收回有关财务资料，冻结 村财务支出，由村提报书面整改方案，批准后方可办理支出业务。票据管理制度1、各村所需要的收据等票据由出纳员到镇财务服务中心签字领取、使用、管理。2、村不得启用非领用票据，一经发现， 严肃处理。3、出纳员到镇财务服务中心报账的同时，需携带收据存根。4、在通常情况下，实行代理记帐的村（居）不得启用多本收据，仅限启用一本。
