1、金蝶KIS专业版V9.0产品培训,版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司,热烈欢迎大家参加金蝶KIS专业版的培训 参加此次培训您将有以下收获 了解专业版软件流程 掌握专业版操作方法 为什么要学好此课程 与今后的业务处理息息相关 通过这次学习使您应用KIS专业版事半功倍,欢迎,课程安排,第一天上午 基础工作及软件流程 初始化 第一天下午 财务一 第二天上午 财务二 业务一 第二天下午 业务二 考试,专业版整体流程,软件安装,安装完成后要重新启动计算机,新建账套,步骤:“开始”-“所有程序”-“KIS专业版”-“工具”-“账套管理”,名词解释： 账套：存储电脑账务数据的计算机文件或
2、数据库。,案例:新建“辉煌”公司账套,账套安全,备份将现有工作成果存放一份 恢复将原有备份文件恢复出来 取消注册 可以把正式账套隐藏，只留练习账套，正式用的时候再注册 操作步骤：“操作”菜单-“账套注册管理”-“高级” 账套注册 案例 对辉煌公司的账套进行备份 将备份恢复 取消辉煌公司的账套注册 重新注册辉煌公司账套,进入KIS,第一次进入用户名manager 密码是空,案例:登录辉煌公司账套,先打地基,“基础设置”-“系统参数”-“会计期间”-“设置会计期间” “财务参数”指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务部分 “业务参数”指定业务启用会计年度及期间 引入会计
3、科目 步骤：“基础设置”-“会计科目”-“文件”菜单-“从模板引入科目” 选择小企业会计制度或企业会计制度 确认企业的会计科目体系及报表 案例： 辉煌公司业务财务均从2006年10月份启用 引入小企业会计制度科目体系,财务分工,“基础设置”-“用户管理” 工具栏-“新建用户” 用户组中“系统管理员组”的人有至高无尚的权限 授权 “功能权限管理”用于用户授权 详细权限点“高级” 系统管理员不用授权 案例： 新增您为系统用户，授予所有权限,初始化,初始化是手工（或其他系统）与KIS专业版的交接 初始化包括两部分内容 初始基础资料 初始数据,系统初始化流程,系统设置,基础资料设置,初始数据录入,结束
4、初始化,参数设置,计量单位,凭证字,核算项目,辅助资料,会计科目,初始业务单据录入,初始化结束,存货初始数据录入,会计科目引入,对账,币别,固定资产类,初始化,科目初始数据录入,出纳初始数据录入,1 .部门 2 .职员 3 .供应商 4 .客户 5 .仓库 6 .物料,币别,凭证字,计量单位,会计科目,核算项目,初始基础资料,初始基础资料说明,KIS专业版需要分级的基础资料用“.”分级。 计量单位 KIS专业版里计量单位必须先建立计量单位组 每个计量单位组中必须有一个系数是1的基本计量单位 其他计量单位通过换算系数与其换算 基本计量单位是存货核算价格的依据，故可能有多少物料就需要有多少计量单位
5、 案例： 增加重量组，公斤是基本计量单位（默认），吨的系数是1000 会计科目 一般科目 外币核算科目 带核算项目的科目 数量金额的科目,需要辅助核算时在此选择,核算项目有什么含义，为什么使用核算项目,核算项目可以起到和明细科目相同的效果 核算项目在与其他模块连用时可以自动生成凭证 如收到A单位应收款10000元，如果是明细科目此张收款单生成凭证时需指定相应科目，如果是核算项目，系统自动确认应收账款-A单位 查询方便 如收入成本费用按部门核算，可以查询核算项目总账查询每个部门发生的收入成本和费用。 多个核算项目系统有组合表 应用方便 核算项目编码可以是数字字母等 核算项目代码可以任意长,基础资
6、料录入,模拟本单位情况录入以上各种基础资料 如果您某类基础资料较多，请使用数据交换平台导入,操作步骤：“初始化”“科目初始数据录入” 提示： 注意账套的启用时间 几种业务处理 外币业务 下设有核算项目情况的处理 期初余额、累计借方、累计贷方以及本年累计损益实际发生额四项的含义 借方年初余额期初余额+本年累计贷方发生额本年累计借方发生额 贷方年初余额期初余额+本年累计借方发生额本年累计贷方发生额 录入完成后,年初借贷方余额相等,本年累计借贷方发生额相等,期初借贷方余额相等 案例：模拟本企业一般会计科目带核算项目科目的数据录入，为了后面练习录入出纳初始数据，在此现金、银行存款数据必须录入 如果有外
7、币和数量金额核算的分别录入,初始数据录入-科目初始数据录入,固定资产卡片录入 带“*”的项目为必录项 录入完成后可通过“文件”菜单-“将初始数据传递总账”传余额至总账 如果贵单位卡片较多可以使用菜单中的卡片引入功能减轻工作量 案例：录入一张本单位的固定资产卡片,初始数据录入-固定初始数据录入,初始数据录入-现金流量初始数据,现金流量初始数据录入目的是出全年完整的现金流量表 只有年中启用才需录入数据 根据手工现金流量表录入,初始数据-出纳初始数据,步骤： 点击工具栏中的【引入】按钮 在弹出的“从总账引入科目”界面，点击【确定】按钮，实现对数据引入 选择银行类科目，录入银行账号，对账单金额 录入未
8、达账 余额调节表平衡后才能启用 案例： 引入余额后，假设有笔未达账，手工修改对账单余额，录入未达账。,初始数据-存货初始数据,选择仓库 选择物料录入余额 如果物料计价方法是先进先出、后进先出、分批认定的方法，点绿色“批次/顺序号”列，逐笔录入 录入完成后，可通过工具栏“对账”按钮，和科目进行对账，对账时，按“传递”按钮，将余额传到科目余额。 如果贵单位数据量大，可以采用引入的方式减轻工作量。,初始数据-未核销单据,暂估入库单 未到发票的外购入库业务的单据要录入 目的是以后到发票后进行确认，确认其成本 此单据不影响库存,应收应付-初始化,初始数据录入(初始化-应收应付初始化) 按客户录入应收预收
9、余额-只录余额 应收是正数,启用业务系统后,作为初始化发票处理(非业务系统) 预收是负数,作为预收单处理 按供应商录入应付预付余额 应付是正数 预付是负数 录入时可用CTRLSHIFT基础资料多选,账务处理系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，与其它系统的关系如下：,系统结构,账务处理,账务应用流程,凭证录入,凭证新增基本操作 凭证新增相关选项凭证录入工作是会计日常工作中比较关键环节，在录入过程中有许多交互的控制需要，所以设置了专门选项功能，为凭证录入提供了很多便捷好用的特性功能。灵活运用可以帮助操使用人员便捷操作、加强严紧性控制。,模式凭证，将企业日常工作中经常重复发生的业
10、务可以设置成凭证模版，在制作凭证时直接引用，简化凭证制作工作，提高效率。,凭证录入,凭证新增相关选项凭证录入工作是会计日常工作中比较关键环节，在录入过程中有许多交互的控制需要，所以设置了专门选项功能，为凭证录入提供了很多便捷好用的特性功能。灵活运用可以帮助操使用人员便捷操作、加强严紧性控制。各类型的凭证业务处理 凭证新增基本操作 外币业务凭证 数量金额业务凭证 往来核算+核算项目业务凭证 跳转：在当前凭证界面直接查找、定位和打开某张凭证 流量：实现通过凭证直接编制现金流量表的方法，在现金流量表环节讲解。 计算器：回添计算结果,凭证录入,多个快捷键方便录入(灵活使用提升工作效率) F7(或鼠标双
11、击)查看代码;F8提示代码(本界面);F9汉字模糊查询 SPACE更改借贷方向;CTRL+F7(或=)找平;ESC快速删除金额 F11计算器(关闭后自动回填金额),F4;F12;SHIFT+F12;F6 模式凭证 初始化可与凭证录入同步进行 案例: 从银行提取现金1000元,录入凭证,保存,并将此张凭证保存为模式凭证 提现2000元,根据模式凭证调入. 根据企业实际业务模拟录入以下凭证 数量金额凭证 外币业务 核算项目(收回应收账款),凭证审核,凭证审核(凭证管理) 单张审核 成批审核 凭证审核+批注，批注是审核没通过时，审核任何人写给制单的审核意见，制单人修正后审核人再次审核如果合格，需要审
12、核人清除，才可以执行审核功能。(亮点) 出纳复核,凭证审核及凭证管理、过账,凭证整理(凭证管理) 在企业凭证有断号时,可以使用此功能进行整理 凭证过账 凭证过账可以在凭证过账及凭证管理处完成 反过账必须在凭证管理处完成,期末调汇-有外币企业使用,只有在“会计科目”中设定为的科目才会进行期末调汇处理。 所有涉及外币业务的凭证和要调汇的会计科目全部录入完毕并审核过账。 调汇凭证生成设置,参与期末调汇的会计科目及核算项目下的汇兑差额转入汇兑损益科目，暂不实现下设核算项目的对应结转。 自动生成汇总损益凭证，自动生成汇率调整表（亮点）,结转损益,月末所有的作证都过账后,利用此功能将收入,成本及费用等转入
13、本年利润科目,结转损益的功能用来生成将损益类科目余额转入本年利润的会计凭证,此张凭证也需要审核过账,然后才可结账,期末结账,本期所有业务处理完成后,利用此功能进行结账处理 结账同时对工资管理,固定资产管理系统结账,固定资产,固定资产增加(与初始化基本相同) 案例,单位财务购买计算机五台(根据单位实际情况设置各项目),固定资产,固定资产变动 将需要调整的项目直接录入新值即可,固定资产,资产清理 选择相应卡片,点工具栏清理按钮 案例:清理初始化时录入的一个固定资产,固定资产,计提折旧 本期已计提折旧且未过账，系统将删除此张凭证重新计提 本期折旧凭证过账后不能计提,需将凭证反过账反审核后计提 案例-
14、计提本月折旧,固定资产,凭证管理 固定资产相关业务涉及凭证(增加,减少,变动,折旧) 可以按单或汇总生成凭证 可在序时簿中操作计提折旧生成的凭证 案例-将本月变动的固定资产生成凭证 案例-查询计提折旧的记账凭证(工具栏-“序时簿”）按钮 报表 案例-按卡片查询本月固定资产明细账 案例-查询本月固定资产折旧汇总表 案例-查询本月折旧费用分配表,工资管理-基础设置,设置类别 部门职员 可从总账或其他类别引入(但不能引出到总账) 可手工录入(不能引出到总账) 已经发生业务的职员不能删除，需要到变动处理中禁用 工资项目 逻辑、文本型的只能作为判断条件时使用，不能参与计算 固定项目可复制到下期 变动项目
15、不能复制到下期 案例-按本单位实际情况设置上述工资基础资料,工资管理-公式设置,设置如下计算公式 应发工资=基本工资+奖金 实发工资=应发工资-代扣税,工资录入,过滤器 应包含选择公式中的所有项目，否则提示项目未定义 可设置过滤条件与排序 支持过滤器复制和导入 数据录入 可将固定项目复制到下期 案例-录入工资数据,所得税处理,一般情况下，企业需要对个人所得税进行代扣代缴的业务处理。工资管理系统中提供了个人所得税的处理功能。在进行所得税计算及扣减的业务处理前，您需要在所得税设置中对个人所得税计算进行初始项目设置，如：税率类别、税率项目、所得计算、基本扣除、所得期间、外币币别等。,工资管理,报表
16、打印预览本月工资条 打印预览工资表,报表与分析,财务三大报表系统可以根据引入的会计科目体系引入常用的资产负债表、利润表以及利润分配表，并显示在主界面的右侧。 案例-查询本月及上月资产负债表,报表与分析,自定义报表案例制作如下报表：,自定义报表一般制作步骤,录入固定内容 斜线/删除斜线 融合/解融 设置表属性 报表行列数 页眉页脚-对齐方式“|”，RPTDATE 设置取数公式 ACCT账上取数 ACCTEXT 按日期凭证信息取数 进销存取数 SUM 设置单元格式,报表系统其他功能,多表页管理 凭证未过账查询报表 报表连查账簿,现金流量表,现金流量表的实现方式，主要有：1、凭证录入时指定现金流量表
17、主表项目和附表项目2、凭证录入时只指定现金流量表主表项目3、通过T型帐户法编制现金流量表,以上三种处理方式各有利弊,具体采用哪种方式，应根据业务的需要来确定。凭证方式使业务更加清楚，但会增加相应的日常的工作量。T形账户的指定较为简单，但编制时业务的记录情况不够清楚。,现金流量表流程,录入凭证指定现金流量,自动指定固定类型的现金流量通过凭证模版来实现,T型帐户-指定主表,附表二,现金流量表附表以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值； 通过附表项目指定附表,现金流量表平衡关系,一、主表 现金流量的净增加额 = 经营活动产生的现金流量+ 投资活动产生的现金
18、流量+ 筹资活动产生的现金流量+ 汇率变动产生的现金流量 T型账户左右两边的“现金类”汇总金额应相等 T型账户左右两边的“非现金类”汇总金额之差为现金及现金等价物净增加额。 二、附表附表的净利润+附表项目=主表经营活动产生的现金流量。附表的净利润=利润表中净利润。即，所有的损益类科目的贷方发生额减去借方发生额计算而得出，但不将结转损益数据包含在内。三、主表与附表主表经营活动产生的现金流量=附表经营活动产生的现金流量四、现金流量表与账务主表的现金流量及现金等价物净额 = 补充资料3中的现金流量及现金等价物净增加额。补充资料3中的各项数据取自账务科目余额表。,现金流量表,编制练习账套的现金流量表,
19、财务期末结账,采购管理,采购管理流程图,企业采购业务的几种业务处理,使用订单 订单-入库-发票 订单-发票-入库 不使用订单 货先到 入库-发票 票先到 发票-入库 预付款 录入付款单,付款类型是预付款 后付款 录入付款单,付款类型是应付款,先择相应的发票如果企业应用中不使用发票功能,需要把发票当作确认金额的依据,采购管理-录入订单,按F7查询基础资料,案例-录入一张采购订单,采购管理-入库,对于购货不用正式发票的单位,发票作为金额的依据,采用下推生成发票,审核钩稽,点点鼠标完成工作,案例-根据刚才的订单生成采购入库,采购管理-发票,案例-录入发票(可根据入库单或订单生成),采购管理-发票钩稽
20、,采购管理-钩稽,为什么要钩稽? 确认入库单是否到票,月末未到票作为暂估处理 确认采购价格 操作步骤 已审核发票工具栏-”钩稽” 采购发票序时簿钩稽 案例-将新增的发票与入库单钩稽,几种做法 删除原入库单(未钩稽) 红字对等核销 录入红字的入库单,进行核销 已经收到发票了 红字入库单红字发票进行钩稽,采购管理-退货业务,付款,付款 知道付哪一笔录入(应收应付)录入付款单,付款类型选择”应付款” 选择源单编号(F7),采购管理-退货业务,未到发票，已办入库退货 企业通常做法删除或作废入库单 录入红字的入库单（可以选单，用上拉的方式生成） 对红字的入库单与原蓝单进行对等核销 已经收到对方发票且已钩
21、稽 录入红字的入库单与发票,并进行钩稽 案例-将前面的练习中的采购退货,采购重点难点业务介绍,作用：单据钩稽在采购管理用以确定此张入库单是否已经到了发票，是确认是否暂估的依据 特殊处理：如果只收到部分存货或发票并且数量不等与分录行数量也不等，需要对数量大的单据拆分再进行钩稽。 已经钩稽的发票可以通过反钩稽取消钩稽操作。,作用：对于同一张入库单，屡次暂估，而最终发票没有到达，用户希望能够使用红字入库单将其冲销；同样对于一张发票，最终货物没有到达、使用红字发票对冲，但没有入库单相核销，这两张发票都无法审核成功。 处理方法：在单据序簿窗口选择待核销的两条单据，点工具栏核销按钮,采购管理-统计分析,采
22、购系统与其他系统的关系,采购入库与仓存的外购入库相同,发票作为应付款依据,根据已钩稽的核算入库成本，未钩稽的暂估处理,销售管理,销售管理流程图,销售人员,仓管人员,会计人员,报价单,审核人员,钩稽,业务员,销售订单,审核订单,新增出库单,审核出库单,会计人员,新增销售发票,审核发票,出库核算,凭证制作,销售系统,存货核算系统,销售管理-销售报价,销售管理-订货出货(像采购一样),可取报价单,销售管理-开发票,税率自动取物料资料,销售管理-钩稽,销售管理-分析,出库成本核算后才可出此表 包含已出库未开票出库单与发票没有关系,金额取出库单上的销售金额,同采购退货,销售管理-退货业务,销售系统与其他
23、系统的关系,销售出库与仓存的销售出库相同,发票作为应收款款依据,存货核算财务处理,仓存管理,采购入库销售出库,单据同采购销售,生产领料产品入库, 领料用途来源于辅助资料,便于成本归集,系统支持手工和计算机辅助盘点,特殊业务的出入库,如样品,存货转为固定资产,赠品代管物资受托代销受托加工等业务处理,完成仓库的调拨,支持成本从0到N,从N到0的转变,仓存管理-日常业务处理,买卖,加工生产,盘盈盘亏,其他出入库,虚仓出入库,仓库调拨(同异价),虚仓之间的调拨,虚仓调拨,车间人员到仓库领料,库管录入 生产完工后,库管将产成品验收入库,仓存管理-加工生产业务,来源于辅助资料,完成一些特殊原因的出入库业务
24、 存货当福利发给员工了 存货转固定资产了 给了客户些样品 ,仓存管理-其他出入库业务,仓存系统-与其他系统的关系,入库单与仓存的入库单相同,出库单与仓存的出库单相同,通过存货核算,核算所有出入库的钱啊,哈哈,应收应付管理,应收应付管理流程图,确认收哪笔款(收款单),不确认或预收的款(预收单),1210.9元,10块9毛不要了,送个人情,1,2,3,应收应付管理-业务处理,日常处理-应收预收业务企业收款问题,收款业务处理,应收应付管理-业务处理,应收款知道收的哪笔款并完成核销,预收款是预收或不确定哪笔款,一般作为收款凭证的借方科目,外币业务处理,生成凭证时银行业务的结算方式和结算号,整单抹零的实
25、现,整单折扣,坏账处理,增值税票或普通发票,企业情况 张三给我的钱对应哪笔发货啊? 李四的款到了,货发了没有啊 核对预收款和应收款 确认的收款已经在录入时确认 预收冲应收收款冲付款 需要选择相应单据 生成单据 处理流程同其他单据,应收应付管理-业务处理,业务单据如何反应到财务? 凭证模版制作 科目来源 凭证模板 单据上的相应科目 金额来源 凭证制作 按单与汇总生成 选项 科目汇总 错误处理,应收应付管理-财务处理,日常处理-账表查询 汇总表明细表 是否包括现销发票 是否包含已出库未开票 未钩稽,未下推或上拉 预警表 系统提供自动预警(系统参数,可设置提前天数) 往来对账 账龄分析表 按应收日期
26、,应收应付管理-账表查询,应收应付系统,提供了三种常规业务单据（收款单、付款单、核销单）处理应收应付相关业务功能。 系统提供四种核销模式，预收冲应收、预付冲应付、应收冲应付、应付冲应收 供客户有效应对业务流程处理。 紧凑的凭证处理环节让财务和业务结合更紧密 简易灵活的折扣和外币处理让业务更简单。 智能化的收付款预警功能，可自动提示收付款到期状况。 丰富的应收应付报表，支持客户多角度、多维度的数据统计分析和合理的库存报告，以及往来对账。,应收应付亮点功能,应收应付与其他系统的关系,应收款来源于销售发票 应付款来源于采购发票 生成凭证到账务系统,存货核算,存货核算的意义:存货核算是业务与财务的接口
27、,只有成本正确才能统计利润 存货核算的含义：指进销存过程的财务处理。具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。 使用对象：财务人员、主管人员 核算原则：所有单据必须已经审核出库核算时，所有入库单必须有了成本,存货核算-概述,存货核算-入库核算,自制入库核算,其他入库核算,估价入账核算,外购入库核算,入库成本,数据来源: 已与入库单钩稽的发票 处理方法: 工具栏核算按钮,存货核算-外购入库核算,数据来源: 已审核未钩稽的入库单(未到发票) 处理方法: 在此可修改外购入库价格(审核后也可修改),存货核算-估价入账核算,数据来源: 其他入库单 处理方法: 在此可修改其他入库,存货核算-其他入库核算
28、,数据来源: 产品入库单 处理方法: 录入产品单价或金额 系统支持从外部引入数据 自制入库核算后,又录入自制入库单,系统核算时,新录入的单据成本不核算,需要将原金额删除,重新录入重新核算.,存货核算-产品入库核算,存货核算-出库核算,系统提供结转报告，成本计算过程清晰,核算不成功能的原因 无单价的入库单 未审核的入库单 无原单红字出库单 产品入库核算后,又录入产品入库单 红字出库单系统作为入库处理（如销售退回） 有原单的按原单取原单价（选单生成） 无原单的需在无单价序时簿中修改或更新。,存货核算-核算出错,系统暂估处理的两种方式（系统参数） 单到冲回 差额调整 确认依据 本期的发票与以前期间的
29、入库单钩稽 系统流程 单到冲回 系统自动生成一张红字入库单,生成一张蓝字入库单 红蓝字单据自动与发票钩稽 本期生成的两张入库单均要生成凭证 差额调整 系统自动生成有金额无数量的入库单 根据入库单生成凭证,存货核算-暂估到票处理,存货核算-财务业务桥梁（凭证模板）,凭证模板-财务业务一体化的桥梁 凭证模板制作原则 有借必有贷，借贷必相等 核算项目必须有相应的对应关系，如销售收入按部门核算，必须在指定对就的核算项目 科目来源 单据上的存货的存货科目、收入科目、成本科目 凭证模板 单据上部门核算科目 核算项目 设置科目的核算项目与单据上的项目对应关系 如果科目设置了辅助核算，在此未指定生成凭证将出错。 金额列出了单据上的金额型数据（含自定义） 摘要可指定生成规则,存货核算与其他系统的关系,谢 谢 ！,版权所有 1993-2006 金蝶软件(中国)有限公司,
