1、1浦 东 新 区 五 届 人 大四 次 会 议 文 件 （ 16）关于浦东新区 2013 年预算执行情况和 2014 年预算草案的报告浦东新区人民政府各位代表：现向大会报告浦东新区 2013 年预算执行情况和 2014 年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。一、2013 年预算执行情况2013 年是全面贯彻落实党的十八大精神的第一年，是浦东“二次创业” 蓄势发 力的重要一年。全区人民在市委、市政府和区委的 领导下，面对宏 观环境和经济转型的双重压力，紧紧围绕“ 创新驱动发展、经济转型升级” ，抢抓机遇、应对挑战，着力抓好 稳增长、调结构、促改革、惠民生的各项工作，国民经
2、济和社会事业保持稳步发展，年初区人代会确定的各项目标得到较好完成，实现了贯彻落实党的十八大精神第一年的良好开局。与此同时，财税收入实现超收，支出结构调整优化，财 政改革稳步推进，财政预算执行情况总体良好，有力地支持和促进了浦东“二次 创业” 。（一）公共财政预算收支执行22013 年，新区地方财政收入 610.59 亿元，比上年增加 60.28 亿元，增长 10.95，完成年度预算的 102.74；加上市与本区的结算收入、地方政府债券转贷收入等，公共财政收入总计 738.95 亿元，比上年增加 71.79 亿元，增长 10.76，完成年度预算的 104.68。地方财政支出 738.44 亿元，
3、比上年增加 71.81 亿元，增长 10.77，完成年度预算的 104.68。收支相抵，年末结余 0.51 亿元。区级财政收入 523.45 亿元，增长 10.98，完成年度预算的102.84；加上市与本区的结算收入、地方政府债券转贷收入等，区级公共财政收入总计 630.13 亿元。区级财政支出 630.13 亿元，比上年增加 62.68 亿元，增长 11.05，完成年度预算的 105.07。区级收支平衡。需要说明的是，2013 年，我国继续实施积极的财政政策。经财政部核定，本市 2013 年地方政府债券发行规模为 112.00 亿元，经市政府批准，10.00 亿元资金转贷新区使用（其中：期限
4、为 5 年期和 7 年期各 50）。根据 预算法和市财政局有关规定，区政府制定了浦东新区 2013 年预算调整方案（草案），并经区五届人大常委会第十三次会议审议批准。 调整后，公共财政收入总计由 695.90 亿元调整为 705.90亿元，地方 财政支出由 695.40 亿元调整为 705.40 亿元，年末预计结余 0.50 亿元，与年初预算平衡目标一致。根据财政部和市财政局明确的地方政府债券资金使用方向，2013 年新区使用的地方政府债券资金 10.00 亿元的安排，主要考虑保障和改善民生，推进重大功能性项目配套，促进经济结构调整，以及支持大型居住社区配套项目等项目。主要用于四个方面：一是公
5、路建设 3.68 亿元；二是市政建设（含城市3轨道交通）5.38 亿元；三是农村民生工程和农村基础设施（不含水利和公路）0.45 亿元；四是医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施 0.49亿元。1、区级公共财政收入预算执行情况区级主要收入项目的执行情况如下：（1）增值税 118.64 亿元，增长 22.34，完成预算的 83.88。未完成预算主要是受外贸出口持续低迷，工业企业效益下降等因素影响，增值税增长低于年初预期。（2）营业税 100.63 亿元，增长 3.94，完成预算的 95.78。未完成预算主要是营业税改征增值税范围扩大，导致营业税收入低于年初预期。（3）企业所得税 114.29 亿元
6、，增长 11.88，完成预算的131.37。超 过预算主要是受部分特大型商贸业企业大幅增收等因素影响，企业 所得税增长高于年初预期。（4）个人所得税 57.17 亿元，增长 10.80，完成预算的101.15。超 过预算主要是受居民收入水平不断提高、新区存量房交易量增加等因素影响，个人所得税增长超过年初预期。（5）契税 42.33 亿元，增长 68.46，完成预算的 156.78。超过预算主要是受住房和土地交易市场持续活跃等因素影响，新区土地出让和房产交易金额大幅增长，使契税收入高于年初预期。（6）其他各税 77.58 亿元，下降 16.22，完成预算的 94.28。未完成预算主要是新区土地增
7、值税清算收入低于预期。4（7）其他收入 12.82 亿元，增长 100.50，完成预算的 132.19。超过预算主要是按照有关规定今年不再安排国有企业计划亏损补贴退库。需要说明的是，2013 年新区地方财政收入比预算超收 16.29 亿元，主要来自于企业所得税和契税。根据国家关于超收收入安排的有关规定，超收收入安排使用情况为：一是法定增支 1.80 亿元。根据相关法律法规，结 合年初预算安排情况，增加安排法定增长支出 1.80 亿元,其中：教育支出 1.50 亿元、科技支出 0.02 亿元、农业支出 0.28 亿元。二是杨思职业技术学校新建工程 5.00 亿元。为促进新区职业教育加快发展，改善
8、校区地块居民居住条件，按照区发改委的投资计划和项目推进计划，安排项目资金 5.00 亿元，主要用于购置动迁安置房、企业及居民补偿款等。三是高化地区收储开发项目 5.00 亿元。为加快新区产业布局调整和升级，改善生态环境，根据市政府与中石化集团公司签署的协议，安排高化地区收储开发项目资金 5.00 亿元，作为首期定金。四是安排用于临港分城区合资开发公司注册资本金等项目资金 4.49 亿元。2、区级公共财政支出预算执行情况区级主要支出项目的执行情况如下：（1）教育支出 101.76 亿元。主要用于人员经费和机构经费，支出68.75 亿元；教育基本建设支出 8.40 亿元；校舍修理 1.80 亿元，
9、消防设施改造 1.60 亿元，教育事业扶持 2.42 亿元，新开办、改扩建学校设备 2.00 亿元，校安工程 1.00 亿元。区级支出中按法定增长口径安排的教育支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。5（2）科学技术支出 40.67 亿元。主要用于落实高新技术产业发展政策等经济发展专项资金 30.56 亿元；用于促进科技成果转化与应用，落实战略性新兴产业、高新技术成果转化、企业自主创新、软件和集成电路产业发展、知识产权专利资助等科技发展基金 4.79 亿元。区级支出中按法定增长口径安排的科学支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。（3）社会保障和就业支出 42.19 亿元。
10、主要用于人员经费和机构经费及行政事业单位养老保险缴费、离退休人员经费等 9.60 亿元；用于优抚救济、 镇保、促 进 就业、低保 补助、帮困助学等支出 26.62 亿元；退役安置等，支出 2.15 亿元。（4）医疗卫生支出 27.62 亿元。主要用于人员、机构经费，行政事业单位医疗保险缴费等 13.88 亿元；城镇居民基本医疗保险补助、农村合作医疗、城市医 疗救助支出等 3.63 亿元，卫生基本建设支出 3.41亿元；第七人民医院、浦东医院、周浦医院等开办费 1.01 亿元；支持医改，落实中医药发展、公共 卫生三年行动计划等，支出 0.63 亿元；落实疾病预防控制、公共卫生监督体系、院前急救体
11、系建设等专项经费，支出 0.50 亿元。（5）住房保障支出 9.92 亿元。主要用于加强大型居住社区建设管理的财力保障，对大型居住社区建设和公共服务支出给予专项补助，支出 3.12 亿元；行政事业单位公积金等支出 4.43 亿元；早期动迁安置房综合整修 1.77 亿元；落实军休干部房改补贴 0.44 亿元。（6）农林水事务支出 26.40 亿元。主要用于落实强农惠农富农政策，促进农业 增收，加强农村公益事业， 实施 农业生产资料与技术补6贴，推进村庄改造及农业事业单位运行等支出 12.52 亿元；加快水利改革发展，对河道实施综合整治，支持以小型农田水利和农村生活污水处理为主的水利项目建设等，支
12、出 4.88 亿元；农业基本建设支出4.00 亿元；落实扶持村组织补贴等，支出 3.20 亿元。区级支出中按法定增长口径安排的农业支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。（7）文化体育与传媒支出 7.69 亿元。主要用于人员经费和机构经费，支出 1.46 亿元；文化基本建设支出 3.21 亿元；街道、社区等文化专项 0.57 亿元；文化基金 0.50 亿元，机顶盒补贴支出 0.11 亿元。（8）资源勘探电力信息等事务支出 87.35 亿元。主要是经济发展专项 78.06 亿元，街道安商稳商专项 0.94 亿元，国资监管、安监等专项 0.74 亿元。（9）商业服务业等事务支出 8.34
13、 亿元。主要用于优化服务业发展环境，落实 服务业发展引导资金等经济发展专项，支出 7.95 亿元；落实旅游工作经费等 0.06 亿元。（10）金融监管等事务支出 6.20 亿元。主要用于优化金融发展环境，提高金融服务水平，集聚和培育具有国际竞争力和行业影响力的金融机构和金融人才，加快推进浦东国际金融中心建设。（11）节能环保支出 2.98 亿元。主要用于节能减排专项资金支出1.10 亿元；黎明资源再利用等两个项目中央专项资金支出 0.68 亿元；落实环境改善、污染防控等环保基金，支出 0.30 亿元。（12）粮油物资储备事务支出 0.04 亿元。主要用于粮食署机构运作及专项经费。7（13）国土
14、资源气象等事务支出 1.10 亿元。主要用于人员经费和机构经费 0.88 亿元，以及土地、 规划专项 0.18 亿元，气象专项 0.04亿元。（14）城乡社区事务支出 165.02 亿元。主要用于人员经费和机构经费 9.72 亿元；公共基础设施类偿债基金及项目建设 121.60 亿元；街道实事项目及社区管理专项 5.01 亿元；旧住房综合整新 1.50 亿元；道路大中修、积水点改造、掘路修复、 环境整治、城管执法等专项 0.84亿元；垃圾分类经费 0.45 亿元；老小区和早期动迁房物业补贴 1.31 亿元。（15）交通运输支出 31.25 亿元。主要用于公路养护类支出 12.56亿元；申江路高
15、架专用道等基建项目 9.05 亿元；公共交通类偿债基金5.00 亿元；公交补贴专项 2.60 亿元等。（16）国债还本付息支出 0.33 亿元。主要用于地方政府债券付息支出。（17）国防支出 0.40 亿元。主要用于民防等部门人员和机构运行经费 0.16 亿元，以及民兵军事训练、征兵经费等支出 0.24 亿元。（18）公共安全支出 25.42 亿元。主要用于公安、法院、检察院、司法等政法部门的正常运转和办案经费，以及加强本区公共安全，落实警用装备配备等支出。（19）一般公共服务支出 27.21 亿元。主要用于综合管理部门的人员经费和机构经费等 9.13 亿元；各部门履行公共管理服务职能必要的专
16、项经费等 4.40 亿元；安排税收征管经费和手续费 4.76 亿元，计生经费等 1.62 亿元。8（20）其他支出 18.24 亿元。主要用于临港资金 10.00 亿元，专项转移支付 2.81 亿元等。需要说明的是，2013 年，区级“三公”经费预计执行数 2.53 亿元，比年初预算预计节减 1.07 亿元，其中出国（境）经费预计节减 0.05 亿元，公务接待 费预计节减 0.36 亿元，各部门实际节减的各项支出，统筹用于增加社会保障专项资金等民生方面的支出。（二）政府性基金预算执行情况2013 年，新区政府性基金收入 346.31 亿元，完成年度预算的130.36，加上市财政对新区政府性基金
17、补助收入 19.02 亿元，动用上年结转收入、调入资金等 4.86 亿元，新区可以安排使用的政府性基金收入总计 370.19 亿元。新区政府性基金支出 292.63 亿元，完成年度预算的 98.65，结转下年支出 77.56 亿元，新区政府性基金按国家规定专款专用。1政府性基金主要收入项目执行情况（1）国有土地使用权出让收入 323.09 亿元，完成预算的128.21。超 过预算主要是 2013 年土地市场交易活跃，出让单价普遍上涨，土地出 让总价款收入大幅增加。国有土地使用权出让收入（简称“土地出让收入” ）是指政府以出让等方式配置国有土地使用权取得的全部土地价款（包括受让人支付的征地和拆迁
18、补偿费用、土地前期开发费用和土地出让收益等）。按照国家有关规定，2013 年从国有土地使用权出让收益中分别计提教育资金、农 田水利建设资金、保障性安居工程资金各 1.18 亿元。需要说明的是，根据财政部水利部关于中央财政统筹部分从土地出让收9益中计提农田水利建设资金有关问题的通知的有关规定，2012 年起中央财政按照 20的比例统筹地方计提的农田水利建设资金。2013年新区计提农田水利建设资金 1.18 亿元，减去上缴中央统筹资金0.23 亿元，新区农田水利建设资金收入 0.95 亿元。（2）城市基础设施配套费收入 12.66 亿元，完成预算的 159.19。超过预算主要是商品房住宅建设量大幅
19、增加，按照住宅建筑面积对建设单位收取的城市基础设施配套费收入高于年初预期。（3）残疾人就业保障金收入 5.05 亿元，完成预算的 252.41。超过预算主要是 2013 年收入中含市财政下拨的 2012 年残疾人就业保障金收入 1.83 亿元，为收入的不可比因素。（4）国有土地收益基金收入 2.85 亿元，完成预算的 114.13。超过预算的主要原因是新区土地出让收入高于年初预期，带动按照不低于土地出让收入 1.5的标准提取的国有土地收益基金收入相应增加。（5）地方水利建设基金收入 0.66 亿元，完成预算的 267.56。超过预算主要是 2013 年收入中含按照 2012 年城市基础设施配套
20、费收入 3提取的地方水利建设基金 0.30 亿元，为收入的不可比因素。（6）彩票公益金收入 0.70 亿元，完成预算的 159.87。超过预算主要是福利彩票发行收入超过预期，市级拨入新区的彩票公益金收入相应增加。（7）农业土地开发资金收入 0.29 亿元，完成预算的 57.14。未完成预算主要是农业土地开发资金收入按照国有土地使用权出让面积、土地出让平均纯收益标准（对应土地等级）等计提，由于 2013 年新区10国有土地使用权出让面积低于年初预期，使得农业土地开发资金收入减少。（8）其他政府性基金收入 1.00 亿元，主要为新型墙体材料专项基金预缴收入。2政府性基金主要支出项目执行情况（1）国
21、有土地使用权出让支出 269.64 亿元。主要用于征地和拆迁补偿支出 237.25 亿元，土地开发支出 23.98 亿元，城市建设支出 5.96亿元，补助被征地农民支出 0.44 亿元，廉租住房支出 1.18 亿元等。（2）城市基础设施配套费支出 7.72 亿元。主要用于新建住宅区配套周边市政道路、雨污水泵站、配套幼儿园、中小学以及保障性住房为主的大型居住社区外围市政配套设施建设。（3）地方教育附加支出 8.22 亿元。主要用于企业职工职业培训补贴。（4）新增建设用地土地有偿使用费支出 1.12 亿元。主要用于基本农田建设和保护项目。（5）残疾人就业保障金支出 1.76 亿元。主要用于残疾人帮
22、困救助补贴，残疾人 职业技能培训、扶持就业补贴，社区助残员经费和重残无业人员机构养护补贴等。（6）国有土地收益基金支出 0.99 亿元。主要用于国际旅游度假区北侧地块动迁补贴。（7）地方水利建设基金支出 1.70 亿元。主要用于河道整治及日常养护。11（8）彩票公益金支出 0.42 亿元。主要用于资助敬老院、标准化老年活动室建设支出及复明工程项目支出，市民综合帮扶项目、慈善超市帮困实物救助、节日帮困支出，助老、居家养老服务补贴支出，体育实事工程等支出。（9）农业土地开发资金支出 0.30 亿元。主要用于基本农田保护支出。（10）城市公用事业附加支出 0.76 亿元。主要用于消防业务和垃圾中转及
23、处置等经费支出。（三）国有资本经营预算执行情况国有资本经营预算，是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益 进行分配而发生的各项收支预算。根据国务院关于试行国有资本经营预算的意见（国发200726 号）、市财政局关于进一步推进区县开展试编国有资本经营预算工作的指导意见（沪财企 201148 号）等文件要求，以及浦东新区区本级国有资本经营预算管理试行办法（浦财预201142 号）等有关规定，2013 年新区继续试编国有资本经营预算，区 级国有资本经营预算在报经区政府批准后批复下达预算单位组织实施。2013 年，区级国有资本经营预算收入 3.37亿元（其中：企业 2012 年度应交利润
24、2.36 亿元，国有股股息、红利收入 0.33 亿元，国有 产（股）权转让收入 0.68 亿元），加上上年结余 0.03亿元，区级 国有资本经营预算收入合计 3.40 亿元，完成年度预算的100.00。区 级国有资本经营预算支出 3.40 亿元，完成年度预算的100.00，其中：用于对重点产（企）业的资本性支出 2.93 亿元，用于解决国有企业改革的历史遗留问题等费用性支出 0.28 亿元，用于国12资监管等其他支出 0.19 亿元。区级国有资本经营收支预算平衡。（四）预算收支执行特点1、财政收入平稳增长，全年任务超额完成。2013 年，在区委的领导下，在区人大和区政协的监督、支持下，新区各部
25、门紧紧围绕“ 创新驱动发展、 经济转型升级”，积极应对复杂 的经济形势，齐心协力，攻坚克难， 财源建设稳步推进，全年财政总收入完成 2762.84 亿元，增长 17.03；全年地方财政收入完成 610.59 亿元，增长 10.95，超额完成“增长 8.0” 的年初目 标，高于全市增幅 1.2 个百分点。财政总收入中，从税种来看，增值税、 营业税、企业 所得税和契税增势较好，分别完成 717.94 亿元、205.24 亿元、682.62 亿元和 52.91 亿元，增长10.51、6.60 、 4.05和 68.46，是收入增收的主要来源。从产业来看，第三产业税收完成 1582.72 亿元，增长
26、15.31，高于二产税收增幅 22.90 个百分点，其中，商贸业、商 务服 务业、金融业和房地产业税收分别增长 16.66、17.49、12.48和 9.92。从区域来看，开发区税收完成 1559.55 亿元，增长 6.78，镇级税注：上述 2013 年全区、区级预 算执行数，根据 1-12 月预算执行的月报初步汇总。经新区决算编审后，再据实作相应调 整。收完成 412.22 亿元，增长 7.13。2、重点支出优先落实，促进经济社会发展。2013 年，按照年初人代会确定的预算安排指导思想，新区财政着力调整优化支出结构，保障重点支出，促进经济社会统筹协调发展。一是切实保障民生投入。13坚持民生优
27、先导向，支持和促进教育均衡发展，促进医疗卫生体制改革深化，加大社会保障和促进就业投入，保障公共安全、支农惠农强农等资金，民生投入累计 267.84 亿元，比上年增加 18.41 亿元，增长7.38，保障和改善民生取得新进展。二是着力支持经济发展。支持开发区建设和发展，推动以“4+3”重点开发区为主的生产力布局加快形成，进一步落实“ 十二五”财政扶持政策，继续抓好营业税改征增值税试点财政扶持政策落实等工作，经济发展支出达到 183.22 亿元，比上年增加 22.65 亿元，增长 14.10，促进了新区产业结构优化和经济升级。三是支持基础设施建设。统筹各类财力，推进重大基础设施项目建设，妥善应对政
28、府债务偿还高峰，区级财政安排基本建设支出138.97 亿元，加上地方政府债券资金、土地出让金等，建设财力总量178.97 亿元，增加 8.97 亿元，增长 5.28。四是合理保障重点增支。加强资金综合统筹，合理保障预算执行中涉及改革发展稳定的重点增支因素，如公务用车改革、计划生育家庭奖扶资金、政策性增支及市、区实事项目等，促进了新区相关工作的开展和落实。3、财政改革扎实推进，预算管理继续强化。一是推进预算绩效管理改革。在 2009 年开展课题调研和 2012 年启动预算绩效编审改革试点等工作基础上，积极推动课题成果转化，制定浦东新区 2014 年“强化项目绩 效目标管理” 工作方案， 结合市财
29、政局有关工作要求，在 2014 年部门预算编制中，区级各部门实施项目绩效目标编报的公共财政专项资金比例达到 36.17；同时，确定 23 个重点项目，将其分为区重点项目、部 门重点项目和部门一般项目三类，进一步开展项目绩效预算编制试点，其中， 5 个区重点项目开展第三方评价机构评14审，其余 18 个项目开展专家评审。二是区以下财政体制进一步完善。贯彻落实临港“双特机制 ”，制定 关于进一步完善临港地区财力分配机制的若干意见，实行企业属地核算、区级地方税收全留的结算体制，支持和推动临港地区加快发展；制定国际旅游度假区财政户管和财政支持办法，促进度假区产业集聚和功能提升；制定张江地区产城联动发展
30、财政配套措施，探索建立开发区与周边镇联动发展、区域事务协商机制和利益共享、责任分担机制；制定浦东大型居住社区横向结算财力及建设管理财力补贴办法，进一步加大财政支持力度，规范相关资金使用管理，推动新区大型居住社区加快建设和财政保障水平不断提高。制定关于进一步加强浦东新区街道办事处财政管理工作的通知，加强街道财政管理。三是政府预算体系健全工作有序推进。规范国有资本经营预算编审流程和执行管理，规范实施企业利润减免，首次编报国有资本经营决算，国有资本经营预算试编工作取得新进展，年内将 3.37 亿元国资收益纳入国库管理。制定浦东新区国有土地使用权出让收支预算管理办法实施细则，加强土地出让收支预算管理。
31、四是深化国库单一账户体系和公务卡制度改革。制定浦东新区镇（乡）财政集中支付制度改革方案，全面完成镇财政集中支付制度改革工作。同时，对区级预算单位评估改革效果，进一步完善国库管理制度，提高财政资金运行效率和效益。4、财税监管有效加强，财经秩序不断规范。一是部门预算管理进一步加强。开展 62 家区级预算主管部门 2012 年度部门预算管理工作考核，进 一步增强部门预算责任主体意识；优化新区预算编审系统，进一步增强预算编审辅助功能，规范和强化预算编制管理；根据国库15单一账户体系改革要求，完善新区指标管理软件系统，进一步强化预算刚性约束；加强区级预算主管部门结转结余资金管理，激活财政存量资金。二是财
32、政信息公开扎实推进。全面推进 2013 年财政信息公开工作，2013 年区级部门预算和“三公经费” 预算的公开范围由 2012年的 28 家扩大到 41 家；向社会公开 2012 年 29 家区级部门决算和“三公经费”决算；推动 48 项中央和市级财政 专项公开工作；首次公开29 项区级财政专项，涉及资金量 19.35 亿元。三是财政监督和会计服务进一步加强。继续推进财政支出绩效评价，对 166 家事业单位开展年报审计，积极开展财务会计培训咨询，做好会计从业资格证书换证等工作。四是税收征管力度加大。积极推进“ 营改增”扩围工作，适当扩大部分现代服务业范围，认真落实税收政策和各项改革试点工作，稳
33、步推进税收征管创新；建立重点税源例会制度，落实安商稳商工作责任。2013 年，在市委、市政府和区委的领导下，在区人大、区政协的监督支持下，通过全区上下共同努力，年初确定的预算任务已经全面完成。同时 ，我们也清醒地认识到， 财政运行和 预算执行中还存在一些需进一步研究解决的问题，如收入增长的基础尚不稳固，主要体现在二产税收增长乏力、三产税收一次性增收因素较多等，财源建设仍需进一步加大力度；政府预算体系之间有机衔接、相互联动的机制有待进一步加强；个别部门仍然存在预算收支不规范、预算执行进度偏缓、 资金效益不高等问题，财税监管力度有待进一步加大等。对此，我们将进一步解放思想，深化改革，高度重视并采取
34、切实有效措施，逐步加以改进和完善。16二、2014 年预算草案（一）财政预算安排的指导思想和总体要求2014 年，全国和全市经济预计将保持稳步发展态势，新区地区生产总值预期增长 10左右。新区预算工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、十八届三中全会、中央经济工作会议、十届市委历次全会和三届区委历次全会精神，以邓小平理论、 “三个代表”重要思想、科学发展观为指导，紧紧围绕“创新驱动发展、 经济转型升级”，深化财政体制改革，完善财政政策体系，巩固和完善收入增长的内在动力机制；优化财政支出结构，加大对创新转型、民生保障、基础设施建设、新型城镇化等领域的支持力度，严格控制行政运行成本，提高公共财政
35、均衡保障度；推进预算绩效管理改革，探索政府全口径预算管理，深化巩固国库单一账户和公务卡制度改革，建立健全现代财政制度，促进新区经济持续健康发展和社会和谐稳定。根据上述指导思想，新区 2014 年预算编制将遵循以下要求：一是收支平衡原则。坚持量入为出，收支平衡，不编赤字预算。收入预算要与国民经济发展水平相适应，要做到实事求是、积极稳妥、留有余地。支出预算要与政府财力相适应，与事业发展计划相协调，要做到统筹兼顾、突出重点、有保有压。二是公共财政原则。按照深化公共财政改革的要求，进一步调整和优化财政支出结构，重点向创新转型、民生保障、基础设施建设、新型城镇化等领域倾斜，把更多的财政资金投向公共服务领
36、域，不断提高公共财政均衡保障度；同时，落实中央八项规定及其实施细则，厉行节约，严 格控制行政成本。17三是强化绩效原则。按照全面推进、探索创新、规范有序、注重实效的原则，着力健全预算绩效管理制度，强化项目绩效目标管理，重点实施项目绩效目标编报制度和开展项目绩效预算编制试点，同时，进一步强化支出绩效评价结果运用，推动预算绩效管理工作迈上新台阶，促进政府 职能转变。四是全口径预算原则。加快构建由公共财政预算、政府性基金预算、国有资 本经营预算等组成的规范统一的政府预算体系，进一步探索各类预算有机衔接、相互联动、完整透明的机制。（二）公共财政预算安排2014 年，新区地方财政收入预算 659.42
37、亿元，比上年增加 48.83亿元，增长 8.00；加上市与本区的结算收入等，公共财政收入总计766.40 亿元。地方财政支出预算 765.90 亿元，比上年增加 27.46 亿元，增长 3.72。收支预算相抵，年末结余 0.50 亿元。区级财政收入预算 567.16 亿元，比上年增加 43.71 亿元，增长8.35；加上市与本区的结算收入等，区级公共财政收入总计 650.20亿元。区级财 政支出预算 650.20 亿元，比上年增加 20.07 亿元，增长3.18（区级支出中，安排开发区和街道支出 146.25 亿元，增长10.61）。区 级收支预算平衡。由于各镇的预算批准时间与新区总预算编制时
38、间尚不衔接，2014年，新区总预 算中的镇级预算，仍由区财政根据各镇预测情况代编。按照预算法的规定，区级预算由区人代会审查和批准。现将2014 年预算草案编制中的有关问题说明如下：1、关于 2014 年地方财政收入预算18地方财政收入预算按增长 8.00的目标，安排为 659.42 亿元，比上年增加 48.83 亿元。作此安排的主要考虑： 一方面，从世界经济来看，2014 年整体回升的基础尚不稳固，经济复苏的曲折性和艰巨性依然存在；从国内经济来看，“十二五”以来虽然总体向好，但经济发展中的深层次矛盾尚未根本消除。另一方面，浦东的开发开放和二次创业将迎来新的机遇和挑战，中国（上海）自由贸易试验区
39、的启动和临港、迪士尼、世博等地区的加快发展，都将为浦东经济和财政收入增长提供新的强大动力。此外， 2013 年收入中尚存在部分一次性增收因素，相应抬高了收入基数，2014 年财税体制改革等政策性因素还存在一定的不确定性。因此，总体来看， 2014 年地方 财政收入按照 8的增长目标安排是积极稳妥的，经过全区上下的共同努力有望实现。区级主要收入项目预算安排如下：（1）增值税 127.00 亿元，增长 7.05。主要是新区落实扩大内需政策和制造业转型升级效应逐步显现，将带动相关行业增值税增长。同时， 2014 年国家将扩大“营改增”改革试点范围，相应增加部分增值税收入。（2）营业税 101.30
40、亿元，增长 0.67。主要是新区大力发展现代服务业，商 务等服务业营业税有望保持稳定增长。同时， 2014 年国家将扩大“营 改增” 改革 试点范围，会减少部分 营业税收入。（3）企业所得税 117.64 亿元，增长 2.93。主要是新区加快推进“创新驱动发 展、经济转型升级”，经济增长质量和效益不断提高，有利于企业所得税增长。但企业生产经营成本上升、外部需求不振等因素，预计仍将 对企业所得税增长带来一定影响。19（4）个人所得税 61.70 亿元，增长 7.93。主要是新区经济平稳运行，居民收入有望保持稳定增长，相应带动个人所得税增加。（5）契税 40.80 亿元，下降 3.62。主要是受国
41、家宏观调控及上年同期基数较高等影响，预计 2014 年契税会有所回落。（6）其他各税 103.22 亿元，增长 33.06。主要是新区加强对土地项目土地增值税的清算和征管，预计土地增值税比上年增长等。（7）其他收入 15.50 亿元，增长 20.88。主要是新区车改形成的拍卖收入等纳入预算管理，促进了收入增长。2、关于 2014 年公共财政收入总计2014 年公共财政收入总计安排 766.40 亿元，比上年增加 27.45亿元，增长 3.71。其中：区级公共财政收入总计 650.20 亿元，比上年增加 20.07 亿元，增长 3.18；镇级公共财政收入总计 116.20 亿元，比上年增加 7.
42、38 亿元，增长 6.78。作此安排的主要考虑：一是统筹考虑收入形势、 经济社会发展资金需求及市对本区的财力补助等因素，积极稳妥安排公共财政收入总计规模。二是由于本市 2014 年转贷区县使用的地方政府债券资金额度等情况尚未明确，公共财政收入总计中暂不考虑地方政府债券转贷收入（待明确后再纳入 2014 年预算调整方案）。三是综合考虑区镇两级政府面临的增支需求、区域经济发展形势等因素，保持区镇财力结构基本稳定。3、关于 2014 年地方财政支出预算地方财政支出预算安排 765.90 亿元，其中：区级支出 650.20 亿元，比上年增加 20.07 亿元，增长 3.18；镇级支出 115.70 亿
43、元，比上年增加 7.39 亿元，增长 6.82。作此安排的主要考虑：一是促进转型发20展。加大经济发展投入，主动参与和全力支持自贸试验区建设，实施“南下战略”，进一步发挥财政资金在加快产业结构优化升级、积极培育新增长点等方面的引导和带动作用。二是促进民生改善。坚持尽力而为，量力而行，在确保各项法定增长支出需求的基础上，加大教育、卫生、文化、就业、社保、公共安全、新农村建设、公共交通等投入，着力改善民生，推进社会建设。三是保障基本建设。统筹考虑建设资金需求和政府财力可能，适度加大财政基本建设投入的规模，推进各项重大基础设施建设。四是压缩行政成本。落实市委、市政府有关“ 当年预算总量从紧”的要求，
44、按照 2013 年财政预算安排的公用经费和项目支出预算的 5，压减 2014 年部门预算总额。区级主要支出项目预算安排如下：（1）教育支出 85.82 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排教育事业扶持、校舍修理、校安工程、 职校实训室建设、运动场地改造、中小幼实时视频远程监控系统、新开办及改扩建学校设备更新、特色教育办学扶持补贴、教育基建项目，以及党校卫校等事业发展支出等。区级支出中按法定增长口径安排的教育支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。（2）科学技术支出 44.91 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要是促进高新技术产业化和战略性新兴产业发展，安排高科技
45、发展等专项资金；优化科技条件，提高科技服务质量，安排科技发展基金和高端人才创业投资资金；支持开发区经济建设，安排财政扶持企业资金；加大科普经费投入，安排科技管理等专项支出。区级支21出中按法定增长口径安排的科学支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。（3）社会保障和就业支出 39.02 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排行政事业单位养老保险缴费、镇保资金、征地养老托底资金、促进就业专项、义务兵优待金等军队安置经费、民政对象经费、行政事业单位退休人员补贴、街道社保就业五项事权等支出。（4）医疗卫生支出 32.36 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排社区公共医
46、疗服务等经费，保障社区卫生服务中心、村卫生室公共卫生服务优化；建立健全公立医院政府补偿机制，保障公立医院大型医疗设备购置及更新专项；安排医院基建项目及行政事业单位医疗保险缴费等支出。（5）住房保障支出 3.59 亿元。主要安排行政事业单位住房公积金、教师住房贴息专项等支出。（6）农林水支出 27.56 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排村庄改造、农民增收、基本 农田保 护等支农惠农政策资金，改善农 村生产生活条件；继续实施支农资金整合，提高农业资金综合效益；以及安排农业、林业、水利等行业管理专项，河道设施、绿带等日常养护经费及维修改造专项，河道整治类基本建设项目等支出。区级支出中
47、按法定增长口径安排的农业支出增幅高于财政经常性收入增幅，达到法定增长要求。（7）文化体育与传媒支出 5.34 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排宣传文化基金、市民文化节和浦东文化艺术节经22费、图书馆设备及图书购置经费、街道社区文化体育专项、体育场馆设备设施维护保养经费、市十五届运动会经费、大型体育赛事补贴、运动员体育训练经费等支出。（8）资源勘探电力信息等支出 104.89 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排开发区扶持企业资金、经济发展专项资金、街道安商稳商等经费，以及国资监管、信息化推进及安全生产等专项支出。（9）商业服务业等支出 8.98 亿元。除保障各项人员
48、和机构运行经费之外，主要安排服务业引导资金、航运发展专项等经济发展专项资金，以及旅游会展专项等支出。（10）金融支出 7.60 亿元。主要安排金融发展资金等支出。（11）节能环保支出 2.20 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排节能减排专项、环保基金、 环 境监测监察专项等支出。（12）粮油物资储备支出 0.03 亿元。主要安排粮食署机构运作及专项经费等支出。（13）国土海洋气象等支出 1.07 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排国土资源管理专项、气象事业专项等支出。（14）城乡社区支出 142.48 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排城市市政、环卫、
49、园林 绿化 设施等综合养护经费、旧住房综合整新、老小区及旧住房物业管理补贴、垃圾处置经费、街道旧小区设施改造等社区建设专项、市政道路建设项目政府偿债等支出。23（15）交通运输支出 41.15 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排公路综合养护、大中修、 绿化 设施完善工程、乡村公路建设，公交 补贴专项、交通运输行业管理专项，以及交通设施类项目回购资金等支出。（16）国债还本付息支出 0.73 亿元。主要安排地方政府债券付息支出。（17）国防支出 0.37 亿元。主要安排民防办等部门人员和机构运行经费，以及民兵军事训练、征兵经费等支出。（18）公共安全支出 24.49 亿元。主要安排公安、检察院、法院、司法等政法部门的正常运转和办案经费，以及科技强警、警务装备购置、交通设施抢修和养护专项、消防铁军中队建设专项、合同制消防员经费及监所、拘留所经费等支出。（19）一般公共服务支出 26.74 亿元。除保障各项人员和机构运行经费之外，主要安排各部门履行公共管理服务职能必要的专项经费、中央和市级“ 千人计划 ”配套资助资金、税款代扣代 缴手续费和征管经费等支出
