1、收银主管处理之现金查核作业规范,2,收银主管处理之现金查核作业规范,一、目的： 通过周期盘点，减少现金风险，特制定此作业规范。二、范围： 乐购公司所属各营运区/店群/分店适用之,3,三、现金核对作业规范RACI(权责划分),收银主管处理之现金查核作业规范,4,四、工作内容,收银主管处理之现金查核作业规范,一、收银机核对/收银员银箱核对1.1 每天抽查15%的收银机、收银员银箱，一周为一个查核周期；每月财务人员不定期抽查。1.2 抽查后的现金差异，依差异之实际金额，负差异由收银员下班后当场补足，正差异与营业款一同存入 银行。1.3 现金异常则需追查原因，通过教育训练来改善。1.4 现金差异应采取
2、最快方式了解事实，并追查原因，提报改善以预防之道，对隐匿不报及延迟提报，均 视为严重过失。二、保险柜核对2.1 每周不定期抽查；每月会同财务人员不定期抽查。2.2 保险柜现金异常必需追查原因，通过教育训练来改善。2.3 保险柜现金差异，应立即呈报上级主管采取最快速方式了解事实，并追查原因，提报改善以预防之道， 对隐匿不报及延迟提报，均视为严重过失。2.4 收银主管、部门经理、店总应依金额大小分别实施惩处，情节重大或恶意违法者，依法究办。,5,五、流程图 5.1收银机核对,收银主管处理之现金查核作业规范,6,五、流程图 5.2收银员备用金核对,收银主管处理之现金查核作业规范,7,五、流程图 5.
3、3保险柜核对,收银主管处理之现金查核作业规范,8,六、步骤,步骤1-核对收银机1.1 挑选今日需要检查的收银员上机的收银机。1.2 清点收银员收银机抽屉内的钱款，并在功能卡上记录明细。1.3 清点完所有需要检查的收银机后，将填好的功能卡送至金融室。1.4 金融室人员将功能卡上的金额上报至后台管理系统，并打印收银员上报报表。,收银主管处理之现金查核作业规范,9,六、步骤,步骤1-核对收银机1.5 浏览收银员上报报表确认最终结果。 如果存在钱款20元人民币差异，则： 重新核实收银机抽屉内的钱款。 在电子交易日志中查看收银员的提款和借贷报表。 对收银线零钱保险柜进行检查。 1.6 将钱款差异大于20
4、元人民币的收银员，记录在收银员钱款短溢报表中。,收银主管处理之现金查核作业规范,收银功能卡 详见附件1,收银员钱款短溢报表 详见附件2,10,六、步骤,收银主管处理之现金查核作业规范,步骤2-核对收银员的备用金箱2.1 挑选今日需要检查的收银员备用金箱。2.2 查核人员(收银主管或财务人员)会同防损人员，在金融室内的监控探头下进行清点。2.3 清点完收银员备用金箱后，把结果填写在收银功能卡上。2.4 负差异由收银员当场补足，收银员若休息可电话通知在第一个工作日上机前交内勤，正差异当场收取同营业款一同交给银行。 2.5 将钱款差异大于2元人民币的收银员，记录在收银员银箱钱款短溢报表中。,收银员钱
5、款短溢报表 详见附件2,11,六、步骤,收银主管处理之现金查核作业规范,步骤3-核对保险柜3.1 打开保险柜，取出所有的物品。3.2 检查确认所有账目都已输入后台管理系统。3.3 一人按类别清点保险柜里的物品时，另一个人就是证人。3.4 在金库盘点表中，按类别记录金额。3.5 把所有类别的金额相加，获得保险柜中所有金额的最终金额。3.6 核对完后，在金库盘点表中写下日期、时间、两人的姓名。 3.7 将金库盘点表交内勤，由内勤在门店后台管理系统作保险柜上报作业。3.8 系统生成保险柜上报报表，并由抽查人员签名，金融室存档。,12,七、附件1,收银主管处理之现金查核作业规范,现金盘点表,13,七、附件2,收银主管处理之现金查核作业规范,14,七、附件3,收银主管处理之现金查核作业规范,金库备用金盘点表,15,收银主管处理之现金查核作业规范,七、附件4,收银员上报报表,
