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巴塞尔新资本协议第三版(中文版).pdf

上传人:weiwoduzun 文档编号:3133973 上传时间:2018-10-04 格式:PDF 页数:232 大小:742.68KB
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资源描述

1、 : Basel Committee on Banking Supervision pin :xp The New Basel Capital Accord S q .75 (iii) B .79 (iv) r K 80 D. , r ? 82 1. , r BF .82 (i) .82 (ii) , r .82 (iii) , r .83 2.B1 83 (i) q q .83 (ii) 3 83 (iii) B .83 E. “ ?5 84 1.“ BF .84 (i) gE 84 (ii) q / qZE .85 (iii) gE q / qE f 86 2. B1 87 F. ll ?

2、5 87 1.BBF .87 (i) , r ll .87 (ii) ll .87 2. dBBF .89 (i) | h) 89 (ii) .89 G. ! 89 H.IRBEK1 p 90 1.K1 p = .91 2.NvK1 p .91 3. )8“ !9 .91 (i) ) .92 (ii) ) .93 5(iii) )S 94 (iv) HW 94 (v) P .95 (vi) )8“ !9: c 95 4. B )8“T 96 (i) )dS .96 (ii) )V .96 (iii) wJ ) f Overrides .97 (iv) 97 (v) q k 98 5. S .9

3、8 (i) Corporate governance 98 (ii) B e 99 (iii) = , , .99 6. = ) P .99 7. B 100 (i) 1 p 100 (ii) l .101 (iii) k - (Re-ageing 102 (iv) i) .102 (v) Y l 102 (vi) 9 q1 p 102 (vii) 19 q1 p .104 (viii) 1-9B 1 p 104 (ix) 3 rK1 p .106 (x) 9 ll q q1 p .107 8. = .109 9. S5 qB 110 (i) T l .110 (ii) / T1 p 110

4、(iii) ll 1 p .111 10. ? 1 p 113 611. “ 1 p9 114 (i) = E/ gE .114 (ii) 1 pB .114 (iv) q .116 12. 1 p 118 IV. B - O .119 A. O/ #Sl 119 B. l .120 1. .120 (i) Tg 120 (ii) T? 120 2. YM 120 (i) b l T (clean-up call)120 (ii) 4 6 (credit enhancement) .120 (iii) 4 - (early amortisation)120 (iv) - (excess spr

5、ead).121 (v) (implicit support) 121 (vi) +Y “ (Special purpose entity (SPE).121 C. BM T1 p .121 1.d T1 p 121 2. T1 p 122 3. b l T T1 p) 123 D. B ) 123 1.K1 p .123 (i) hh .123 (ii) .123 2. P T1 p 124 3. B SZE .124 (i) S .124 (ii) B .125 (iii) ) B B) ZE f .125 7(iv) VB“ 126 (v) B d .127 (vi) 4 -?1 p .

6、128 (viii) d e 4 -+ B B“ 130 4. = )E .131 (i) S 131 (ii) KIRBl 131 (iii) ZE 132 (iv) KK .133 (v) )$ZE .133 (vi) S5 T 135 (vii) L .137 (viii) CiL .138 (ix) B d 138 (x) 4 -1 p .138 V. TB .139 A. TBl .139 B. 9 ZE 139 1SE 139 2 SE .140 3 )9 E (Advanced Measurement Approaches ,AMA ).141 C.S .142 1BS .142

7、 2SE .142 3. )9 E 143 D P 147 VI.l .148 A ll 148 B , 0 S .149 1 “d e m.149 2 ZE .149 839 %! .150 C.l mB) .151 D SEl+B1 p) .152 1O +B1 p .152 2. )O +B) 5 .152 3. 3 *S hj1 p .152 4. 3 F“ .153 sS_ .155 A.S_1 155 B.S_ 15 .155 C.S_ 85 161 DS5_ 5 167 s ii g p .169 A.98 I n 169 1. 1 p 169 2. 5 .169 3. .169

8、 4. 9 M1“ .169 5. 1Materiality .170 6. q 170 B. 1 p .171 1. 98 5 171 2. aS .171 3. 173 4. B 175 (i) 981 p .175 (ii) B 175 (iii) gB 183 (iv) TB 184 (v) l qB .184 c 1 7 B) L 15% .185 c 2 SE L 186 9 c 3 IRBEB L 190 c 4 S5 Yqs WV .215 c 8 .220 10 1. :S5 /eC :xp #BTFM* /e :* Q pin $1/e b y q OBvb “S M 1x

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11、1 byN B“1 p1pbSE )s hjAV h“b37. T ? IRBExpB1 = z1LVY f /9 1 B $KIRBb - B hj T hj KIRB * A|3hjV h“b B? EsA1L P? | = BKvQ) hj16M bg ) xp? I n )as (granularity) #B ) ZEb38. ? b = L 9 ? 9 ) hjS5 T Es1bSE L ) 9S ? B L 4F) ZEb39. , rB BtH H ? T / A lb : II ”4 - ”+ S 8? y VsrE g - b?ZE b T s B 1 p ,bT /A9F

12、_V 5-4 X OVb TB 40. TB B1 B TB/ b : II O/ TBl 5 =a #“d Yq / BbN S5ZEb) BZEB“ I?Z = / pB 7? / 47 OV (expected loss,EL)。 v B 7BF 12.5 X PD X LGD X EAD。 QIS3/ q Y!) ZEQ ,pb9 V ? =)-s Y!Sb-s! V?BB1 h*3#1 p K*3#E1 p sXV=)!Kvb73. i Y! W 1“i4+Y “ -X =) Y!b N ! ) ZE|YB)91 qbV L= AYlS5 I sYb : *V* %n b? A ZZ

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14、al real estateo qM Effective maturityr MDB Multilateral development bankH? 727NIF Note issuance facility ? OF Object finance PD Probability of default qPF Project finance “ PSE Public sector entity 28Bs aS“1. :xp UIF/FX#BTFM$BQJUBM“DDPSE /expiV$ aS= JOUFSOBUJPOBMMZBDUJWFCBOLT h“Z T KDob2. iV$ xp a S

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