1、1目 录 一、项目概况 . - 2 - （一）项目实施单位 .- 2 - （二）项目实施内容 .- 2 - （三）项目绩效目标 .- 3 - （四）资金使用情况 .- 3 - 二、评价实施情况 . - 4 - （一）选用评价指标和评价方法的原则 - 4 - （二）评价依据 .- 4 - （三）评价方法 .- 4 - （四）评价指标 .- 5 - 三、绩效评价结论 . - 5 - （一）评价结论 .- 5 - （二）主要绩效目标完成情况 - 6 - 四、存在主要问题 . - 9 - （一）水域面源整治范围和内容不明确 - 9 - （二）部分镇街（园区）项目实施进度滞后，部门协调性有待加强.- 1
2、2 - （三）水域面源整治专项资金补助定额计算依据不够很充分.- 13 - 五、有关建议 . .- 14 - （一）进一步明确各镇街（园区）水域面源整治的范围和内容.- 14 - （二）严格界定水域面源整治专项资金的使用范围. - 14 - （三）加强督导，理顺工作流程，确保水域面源整治工作的实施进度.- 15 - （四）为了方便操作，可考虑继续实行镇（街）定额包干方式补助.- 15 - （五）建立长效机制，多方联动提升河涌水环境总体质量.- 1 6 - 附表. 18 附表 1 东莞市水乡地区水域面源整治专项资金使用绩效评价指标体系.18 附表 2 2013 年度东莞市水乡地区水域面源整治专
3、项资金使用绩效评价结果 19 附表 3 水域面源整治范围对比一览表 2 2 附表 4 水乡面源整治年工作费用计算表 23 - 2 - 根据财政部财政支出绩效评价管理暂行办法 (财预 2011 285号） 、 印发关于全面推进预算绩效管理工作意见的通知 （东府办 201449 号）的有关要求， 2013 年度东莞市水乡地区水域面源整治专项资金项目纳入 2014 年度财政支出第三方重点绩效评价范围。 受市财政局的委托，我中心于 2014 年 6 月至 9 月，组织力量对其进行了绩效评价， 评价结果为 80 分，绩效等级为良。 有关情况报告如下： 一、项目概况 （一）项目实施单位 在市统筹水乡地区发
4、展工作领导小组的 领导下，按照市水务局牵头，市城管局协助，镇街（园区）具 体负责的原则，市水务局成立东莞市水乡地区水域面源整治专项工作小组，水乡 地区各镇街（园区）成立相应的镇街、园区水域面源整治专项工作小组。市 水乡地区水域面源整治专项工作小组办公室负责水乡地区水域面源整治的协调、 检查监督和验收工作。各镇街（园区）按属地管理原则具体负责 辖区内水域面源的整治工作。 （二）项目实施内容 本次水乡地区水域面源的整治范围为水 乡地区石龙、万江、中堂、望牛墩、麻涌、石碣、高 埗 、洪梅、道 滘 、沙田以及虎门港等 11 个镇街和园区的河道水域及堤防，主要包括：东江北干流、东江南支流、挂影洲围中心涌
5、、潢涌河、中堂水道、倒运海水道、麻涌河、谷涌河、万江河、大汾河、赤 滘 口河、东莞水道、南丫水道、立沙水道、民田涌水道、淡水湖、鞋底沙水道、东引运河水乡段等河道和镇街 （园区）内河涌及水乡地区堤- 3 - 防；涉及河道水域面积 665.23 万平方米，堤防总长 660.98 公里。主要实施内容包括： （ 1）水面垃圾（含水浮莲）清理保洁； （ 2）堤岸外观整治维护（含垃圾清理） 。 （三）项目绩效目标 本项目的预期绩效总目标是全面 建立和完善水乡经济区水域面源长效机制，保持优美的水环境。 本项目的阶段性目标是水乡地区 11 个镇街和园区的内河涌及水乡地区堤防达到“河道水面保持干净，不出 现大面
6、积水面漂浮垃圾和水浮莲，河道堤防外观无垃圾与杂草等” ；涉及河道水域面积 665.23 万平方米，堤防总长 660.98 公里。 （四）资金使用情况 水乡地区 11 个镇街和园区水域面源整治费用参照水利部和财政部水利工程维修养护定额标准 2 级堤三类标准 30000 元 /公里 年计算，费用总计 1802.94 万元，实际中标总金额为 1644 万元，超出预算部分镇街自行负担， 预算之内的费用市镇 5： 5 分摊， 市财政在 2013 年安排 901.47 万元，专款用于水乡经济区水域面源整 治对镇街（园区）的经费补助。 补助资金根据工作进度，依镇街（园区） 申请，分季度拨付。严格遵守东莞市水
7、乡经济区水域面源整治工作实施方案 （以下简称方案 ）要求，前 3 季度分别拨付 20%，验收合格后拨付剩余的 40%。每次申请补助资金需报市水务局财务审计科审核， 并由市水务局派人实地查勘后报市财政局核准。 目前， 两期市补助资金已下发至属地财政分局， 合共 318.64- 4 - 万元。 二、评价实施情况 （一）选用评价指标和评价方法的原则 （ 1）经济性、效率性、有效性原则。 （ 2）定量分析和定性分析相结合，以定量分析为主、定性分析为辅的原则。 （ 3）真实性、科学性、规范性原则。 （二）评价依据 （ 1） 财政支出绩效评价管理暂行办法 （财预 2011 285 号） ； （ 2） 广东
8、省财政支出绩效评价试行方案 （粤财评 2014 1 号） ； （ 3） 东莞市财政支出绩效评价试行方案 （东府办 2016 60 号） ； （ 4） 关于印发 的通知 （东府办复 2013 144 号） ， 2013 年 3 月 15 日； （ 5） 关于全市水浮莲等水上植物清理整治工作问题的复函 （东府办复 2013 481 号） ， 2013 年 7 月 19 日； （ 6）项目单位自评材料及佐证材料； （ 7）项目现场调查、核实所获资料等。 （三）评价方法 本项目主要采用以下三种方法进行评价。 1、目标预定与实施结果比较法 通过比较各镇街（园区）项目 目标设置与项目产出、项目效果，从经-
9、 5 - 济性、完成进度及质量、环境效益、 可持续发展等方面分析项目预设目标的完成情况，从而评价项目绩效。 2、成本 效益法 针对各镇街（园区）项目具体 实施情况，在完成辖区内水域面源整治工程的招投标工作前提下，参考水利部 和财政部水利工程维修养护定额标准和周边城市相关经验，对单位长度的堤防维护成本进行比较，以最小成本取得最大效益为优。 3、专家评议与问卷调查法（公众评判法） 通过从事环境卫生、 水利工程及堤防维护领域的专家对各镇街 （园区）项目实施效果和支出绩效进行分析，同时，设计不同的调查问卷，发给各镇街（园区）周边居民等一定数量人员填写， 最后汇总分析各方意见进行评定。 （四）评价指标
10、按照东莞市 2013 年度市级财政支出项目绩效自评工作方案 （东财 2014 112 号）的有关规定，并结合水域面源整治工作的特点，本次绩效评价选用评价指标采用定量指标、 个性指标和文字描述相结合，确定投入、产出、过程、效果 4 个维度及 6 个二级指标、 13 个三级指标及 32 个四级指标，绩效评价一、三级指标体系，详见附表 1。 三、绩效评价结论 （一）评价结论 根据绩效自评、专家评审和现场评价综合分析，我中心对 2013 年度- 6 - 东莞市水乡地区水域面源整治专项资金使用绩效评价结果为 80 分，绩效等级为良（详见附表 2） 。 该项目在项目实施、财务合规性、完成进度及质量、环境效
11、益等方面都有待进一步改善。 （二）主要绩效目标完成情况 1、产出目标完成情况 预期产出目标相当部分完成。 （ 1）整治堤防长度基本接近目标值 根据各镇街（园区）填报的基础信息表 ， 11 个镇街（园区）认定的堤防整治长度为 586.12 公里，占方案认定总堤防整治长度（ 600.98公里）的 97.53% 埗；由于高 镇、万江区、石碣镇、中堂镇、虎门港、沙田镇、石龙镇、洪梅镇等 8 个镇自身认定的整治范围与方案不一致，而上述 8 个镇街（园区）又按方案划定的整治范围认定堤防整治长度，故其认定的堤防整治长度数据并不精准， 11 个镇街（园区）实际的堤防整治长度远低于 586.12 公里。 （ 2
12、）投资预算得到有效控制 本次水乡经济区水域面源整治工作费用估算总计 1802.94 万元，各镇街（园区）实际中标总金额为 1644 万元，未超过费用预算，堤防维护成本均控制在 30000 元 /公里 年以下。 （ 3）整体完成进度较慢 截止评价基准日，所有镇街（园区）平均完成进度为 52.6%（见表 2） ，各镇街（园区）均未完成年度整治工作，市局对所有镇街（园区）均未进- 7 - 行考核验收。 （ 4）已开展的工作质量较好 根据综合统计，所有镇街（园区）月度考核平均分为 91.37，已开展水域面源整治工程的镇街（园 区）工作质量较好（见表 2） 。 表 2 镇街（园区）完成进度及月度考核统计
13、表 镇街（园区） 平均值 1.高埗 镇 2.道滘 镇3.万江区4.石碣镇5.望牛墩镇 6.中堂镇7.虎门港、 沙田 8.石龙镇 9.麻涌镇 10.洪梅镇 完成进度（ %） 52.60% 36% 30% 70% 30% 25% 92% 58% 30% 65% 90%镇街（园区）月度考核平均分 91.37 93 93 92 90.2 92.33 91 88.2 93 91 90 2、效果目标实现情况 预期效果大部分实现。 （ 1）水域面源总体状况有了较大的改善 根据镇街（园区）月度考核结 果、市局的现场抽查及验收、绩效评审专家的现场调研来看， 本次水乡经济区水域面源整治工作已基本达到其阶段性整治目
14、标，整治效果良好，水域面 源总体状况相比整治实施之前有较大的改善。 水面保洁：各镇街（园区）运用清运船等交通工具，采用人工打捞的方式对水浮莲等水面垃圾进行清理，保 洁效果明显，基本未见水面有大片面积的水浮莲等垃圾漂浮物及油污， 但部分未被认定外河道存在部分垃圾漂浮物及水浮莲。 - 8 - 陆域保洁：各镇街（园区）运用挖掘机、人工清除等方式对陆域进行保洁整治，在堤顶坡面基本未见大片废 弃堆积物、吊挂物等，但未明确垃圾去向问题。 护坡维护：各镇街（园区）堤面基本平 整，无陷坑，坍塌；部分镇街（园区）也清理拆除部分外江河滩地的鱼排、渔网。 害堤动物防治：各镇街（园区） 定期采用药物喷洒、投放等方式进
15、行鼠蚁防治工作。 河道总体水环境：各镇街（园区）河道表观环境质量有较大改善，鲜有水葫芦、绿萍等水生植物大量爆发现 象出现，但部分内河涌黑臭现象仍突出。 （ 2）具有一定的可持续影响 各镇街（园区）均根据关于加快开展水乡经济区水域面源整治工作的函 （东水务函 2013 158 号）的文件要求制定了实施方案，其既定目标的制定贯彻了市政府关于统筹水乡 经济区发展的战略部署， 也贴合了方案的具体目标要求，总 体上有助于政府战略目标和部门工作目标的实现，具有可持续性。 在制度建设和完善方面，各镇街 （园区）制定考核标准，实行监理机制，明确专人负责，按月检查，考核结 果与中标承包公司服务费挂钩，较好地促进
16、了中标承包公司按标准完成水域面源整治工作任务。部分镇街（如中堂镇） 是以月度考核和日度抽查相结合的 方式对水域面源整治工作质量进行考评，综合月检、日查得出月 度考评分数；考评打分属好的为达- 9 - 标，足额支付承包款；属中的，每次扣减人民币 500 元；属差的，每次扣减人民币 2000 元；属差的累计三次，甲方有权单方面终止合同。部分镇街（如望牛墩镇）除考核水域面源整治 工作质量外，也加强源头监督，由其综合执法分局负责，重点整治过往船舶、 作业船只、河边养殖等向河道抛弃垃圾的行为。如果能保证资金补助 制度的连续性和规范性，上述机制可以得到较好的保留和延续， 各镇的水域面源整治专项小组也能保证
17、后续维护人员配备的需要。 （ 3）群众对面源整治的满意度比较高 本项目的实施过程中，各镇街（园区）均未出现河道污染安事故，继而引起污染纠纷、投诉、诉讼、信访、上访甚至违法犯罪的现象；所有镇街（园区）公众的调查满意度均达到 90%以上（见表 3） 。 表 3 各镇街（园区）公众调查满意度统计表 镇街（园区） 1.高 埗镇 2.道 滘镇 3.万江区 4.石碣镇5.望牛墩镇 6.中堂镇7.虎门港、沙田 8.石龙镇 9.麻涌镇 10.洪梅镇公众满意调查度 非常满意占52%、 基本满意占39%、 不满意占9%。 非常满意占72%、基本满意占28%。 非常满意占80%、基本满意占20%。非常满意占96%、
18、基本满意占4%。非常满意占85%、基本满意占15%。非常满意占 25%，基本满意占 57%，不满意占18%。 非常满意占99%，基本满意占1%。非常满意占80%、满意占20%。 非常满意占85%，基本满意占15%。非常满意占80%、满意占20%。四、存在主要问题 经过绩效自评材料审核，专家评价和综 合评价，我中心认为东莞市水乡经济区水域面源整治工作存在以下问题： （一）水域面源整治范围和内容不明确 1、部分镇街（园区）实际整治范围与市府文件划定的整治范围存在- 10 - 出入，导致部分河涌没有实行整治及管理。 根据 东莞市水乡经济区水域面源整治工作实施方案 （以下简称 方案 ） ，整治范围为
19、11 个镇街和园区的河道水域及堤防，凡属于镇域范围内的河道、内河涌及堤防均纳入本次水 域面源整治工作范围，但根据镇街（园区）绩效自评材料和现场调研情况来看， 部分镇街（园区）认定的整治范围与方案存在出入（详见附表 3） 。其中：高 埗 镇、虎门港、沙田镇的整治范围只包括其镇域范围内的内河涌， 而石碣镇、中堂镇的整治范围只包括其镇域范围内的河道；经过统计， 方案认定的堤防整治长度为 600.98 公里，而 11 个镇街（园区）认定的堤防整治长度为 586.12公里，占方案认定总堤防整治长度的 97.53%，且由于整治范围的不明确， 11 个镇街（园区）认定的堤防整治长度数据也并不精准。上述镇街（
20、园区）与方案关于整治范围的认定偏差，导致水域面源整治工作存在管理空白，从长远看，单 独治理河道或内河涌不利于水浮莲等水面垃圾的全面清理， 河道和内河涌的连动互通可能使 单方面的整治工作效果大打折扣。 图 1 堤防整治长度对比图 - 11 - 2、部分镇街（园区）清理合同签订的整 治内容与方案制定的整治内容存在出入，实际整治内 容与财政资金补助的内容不相符。 方案中规定水乡地区水域 面源整治工作主要包括两部分： （ 1）水面垃圾（含水浮莲）清理和保洁； （ 2）堤岸外观整治维护（含垃圾清理） 。由于本次水域面源整治工作的补助定额标准主要参照 “水利部和财政部水利工程维修养护定额标准 2 级堤三类
21、标准 ”，整治工作第二部分内容也包括水利堤防维护的工作，例如 “草皮修剪、养护和补植，护堤林带养护 ”等。但从项目单位的资料填报情况以 及其与中标单位签订的清理合同来看，项目单位的水域面源整治工作 主要以清除水面垃圾（水浮莲）为主，兼顾堤岸垃圾的清理和 堤岸设施的维护，不包括 “绿化景观维护（如护堤林维护） ”等水利工程维修养护内容。 由于本次水源面源整治工作包含 “堤岸外观整治维护 ”等内容， 部分镇街（园区）的水域面源整治专项资金与 镇街其他项目财政资金使用范围产生重叠。 以万江街道为例， 东莞市万江区办事处分别于 2010 年 4 月、 2011年 1 月与东莞市冠城园林绿化工程有限公司
22、、 东莞市嘉业园林工程有限公司签订东江西岸景观工程承包合同 、 汾溪水道一河两岸景观养护工程承包合同 ，承包管理范围的部分内容与水源面源整治工作内容重叠，主要包括： （ 1）绿化景观带的保洁； （ 2）河堤护栏及景观设施的维护管理；（ 3）喷药除虫、灭鼠等绿化养护； 上述两合同的承包管理期限均为三年，三年的承包管理金额分别为 2876640.00 元、 3088878.00 元，由镇街财政独自负担。但按照方案 ，镇街（园区）将按 5:5 比例对水域面源整治- 12 - 专项资金进行配套，那么必然导致市、 镇财政资金重复安排投入，不利于地方财政资金的高效使用。 上述情况出现的主要原因在于： （
23、1）护堤林等绿化景观的维护已有相关部门负责，为了不出现分工的交叉重叠， 各镇街（园区）将主要工作重心落实于 “清除水面垃圾（水浮莲） ”等内容； （ 2）在制定方案时，市水务局完全参考水利工程维修养护定额标准 所涉及内容，忽略了水域面源整治工作与水利工程维修养护工作 的差异性以及镇街（园区）的实际工作分工，造成方案制定的不合理，因此，资金补助的内容与实际工作内容有出入。 （二）部分镇街（园区）项目实施进度滞 后，部门协调性有待加强 根据方案要求，各镇街（园区）应于 2013 年 4 月完成辖区内水域面源整治工程的招投标工作，确定面源清理的中标单位，中标单位于2013 年 4 月开展清理工作。但
24、根据镇街（园区 ）绩效自评材料和现场评价结果来看， 11 个镇街（园区）招投标工作整体进度滞后，其中：没有一个镇街（园区）严格执行方案 “于 2013 年 4 月前完成招投标工作”的要求； 2013 年下半年完成招投标工作的镇街（园区）数量为 6 个，占总体数量的 54.55%； 2014 年上半年完成招投标工作的镇街（园区）数量为 4 个，占总体数量的 36.36%；截止评价基准日（ 2014 年 6 月 30 日） ，高 埗 镇仍然未完成招投标工作，全部镇街（园区）均未完成 2013 年度的水源面源整治工作，目标进度的完成成功率为 0。 - 13 - 图 2 招投标完成情况统计图 出现上述
25、情况的主要原因在于： （ 1）本次水域面源整治工作属首次实施，部分镇街（园区）对政府采购工作 流程不熟悉，导致前期工作滞后从而影响项目实施总进度； （ 2）部分镇街（园区）并非由水利部门负责水域面源整治工作，对本镇街（园区） 的水文情况不了解，导致前期出现水域面源整治工作开展不合理的情况， 不同部门负责实施此项工作中的不同事项，对东莞市水利局的督导工作也产生一定影响。 （三） 水域面源整治专项资金补助定额计算依据不够很充分 本次水域面源整治专项资金补 助定额标准参照水利部和财政部 水利工程维修养护定额标准 2 级堤三类标准，即 30000 元 /公里 年。该标准以 1 公里的堤防长度为计算基准
26、， 方案据此核定各镇街（园区）的堤防长度，然后确定各镇街（园区）年度 补助金额。从各镇街（园区）反馈的情况和现场调研情况分析，以水利工程维修养护定额标准作为主要参照标准制定补助定额计算依据不够充分，主要表现在： - 14 - 1、 水利工程维修养护定额标准是以 “堤顶维修养护、堤坡维修养护、附属设施维修养护、护 堤林带养护、害堤动物防治 ”等水利工程内容为主，并不包含 “水面垃圾（水浮莲）和陆域垃圾的清理 ”等内容； 2、单以堤防长度作为计算基准不科学，各镇街（园区）行政管理区域内的河道和内河涌宽度不一，即使堤防长度一 致，需要清理的水域面积也不相同，工作量以及相关的人工费自然不同。 3、本次
27、水域面源整治工作包含的工作内容杂而不同，不同的工作内容应该以不同的计算方法核定工作量， 而不是以堤防长度一概而论。 五、有关建议 为保障东莞市水乡经济区水域 面源整治工作成效的可持续性， 我中心提出以下建议： （一）进一步明确各镇街（园区）水域面源整治的范围和内容 1、市水务局应核定各镇街（园区）水域面源的整治范围，明确各镇街（园区）需要进行整治的河道及内河涌名称、整治河道起始点、水域面积，涉及不同镇街（园区）交界的河段应明确各自的整治管理范围；堤岸维护工程也应根据不同河堤护 坡类型划定相应的堤岸整治范围。 2、整治内容应尽量不与镇街（园区）的其他工作内容重叠，水利堤防维护的工作（如 “草皮修
28、剪、养护和补植，护堤林带养护 ”等）是否应纳入水域面源整治工作范围有待进一步论证。 （二）严格界定水域面源整治专项资金的使用范围 市水务局与各镇街（园区）应 理顺不同资金的使用范围，将水域面源- 15 - 整治专项资金的使用范围与其 他项目财政资金使用范围加以区分， 避免对同一项目重复投入资金，提高资金使用效率 。 （三）加强督导，理顺工作流程，确保水域面源整治工作的实施进度 1、在镇街（园区）层面，水域面源的整治工作应由水利部门全面负责及监管，若出现市政等部门多头管理， 则不利于项目主管部门市水务局的督导和验收。 2、各镇街（园区）应理清水域面源整治工作与其他项目的关系，镇街（园区）相关的日
29、常管理工作应与水域面源整治工作统筹考虑，不因镇街（园区）已有项目的实施而延误水域面源整治的招投标工作，最终导致整体的实施进度滞后。 （四）为了方便操作，可考虑继续实行镇 （街）定额包干方式补助 按照市政府审核的水域面源整治方案， 主要分为 “水面垃圾 （水浮莲）和陆域垃圾的清理”和 “堤顶维修养护、堤坡维修养 护、附属设施维修养护、护堤林带养护、害堤动物防治 ”等水利工程两部分内容，在测算投资金额方面可以参考国家有关部门制定的规范标准， 其中： 1、“水面垃圾 （水浮莲）和陆域垃圾的清理”工作的工程量计算 和费用标准可参考广东省城市环境卫生作业综合定额 2013的 “H.1.8 水域漂浮垃圾清
30、除打捞 ”。该标准根据不同的水域宽度（宽度 10m， 10m宽度 30m， 30m宽度60m， 60m宽度 100m）制定不同的基价，综合用工可根据地区实际情况调整（东莞属二类地区， 114 元 /工日） ，具体的年工作费用计算方式见- 16 - 附表 4。 2、 “堤顶维修养护、堤坡维修养护、附属设施维修养护、护堤林带养护、害堤动物防治 ”等水利工程内容仍然可延用水利工程维修养护定额标准测算工程量和确定补助定额标准。 考虑到一方面水乡地区河涌较多， 水域较广， 各河段的情况差异较大，如要有关镇街收集整理有关资料，工作 量较大，资料多而复杂，再按上述规范标准计算补助金额，耗时较大，会 影响到面
31、源整治工作的整体推进；另一方面，市有关部门对有关 镇街报送的河道水域资料的真实性、准确性进行审核，时间长，耗费人力资源多，必然影响工作效率， 因此，为了提高工作效率，充分调动镇街面源整治的积极性 ，继续实行镇街定额包干方式进行补助，这样更具可操作性。 至于定额补助标准，根据内河涌堤围养 护属地管理原则，以及市财政已返还大部分堤围防护费给相关镇街， 堤围防护费的使用范围可以用于堤围养护和面源清理，上述费用按理应由相关镇街负担。但是，考虑到当前东莞市大力发展水乡地区经济，改善水 乡地区水生态环境，同时也考虑到水乡片区相关镇街经济相对落后， 市政府适当给予资金扶持是合理的。 经综合测算、对比分析，如
32、按照适当补助的原则 ，原方案所确定的定额补助水平基本合理。因此，建议市政府仍继 续实行镇街定额包干的方式，由市财政给予一定比例的扶持。 （五）建立长效机制，多方联动 提升河涌水环境总体质量 1、水乡地区水域面源整治属日常必 要性工作，若出现短时间内停止实施工作，或上游地区出现强降水的情 况，河道垃圾和漂浮物必定会大面- 17 - 积堆积，堤坡清洁以及绿化也需专门人 员进行维护，因此，建立长效的实施机制和监理机制， 长期性的资金补助保障才能 巩固水域面源整治工作实施成果。 2、根据镇街（园区）月度考核结果 、市局的现场抽查及验收、绩效评审专家的现场调研来看，本 次水乡经济区水域面源整治效果良好，
33、水域面源总体状况相比整治实施之前有较大改善， 河涌总体表观环境尚好。虽然河道和内河涌已基本未见水浮莲泛滥 成灾、河岸垃圾遍布的现象，但部分内河涌黑臭的现象仍未得到彻底解决，建议明确垃圾的去向问题，避免造成二次污染；部分内河涌的 黑臭问题也有待政府部门多方联动，共同确保河涌水环境总体质量。当然，河涌总 体水环境质量的改善及提升不能单纯依靠本次水域面源整治工作； 水浮莲和陆域垃圾的清理是提升河涌总体水环境质量的第一步， 可为日后全方位开展水乡地区水环境综合整治奠定基础，以期达到恢复水乡地区河涌生命及 “水通、水动、水清、水美、水兴、水合 ”的要求。 18 附表 附表 1 东莞市水乡地区水域面源整治
34、专 项资金使用绩效评价指标体系 一级指标 三级指标 评价内容 论证决策（ 1 分） 镇街（园区）对专项资金的申请支付审核程序的规范性 目标设置（ 8 分） 目标设置的完整性 保障机制（ 6 分） 组织机构是否健全、人员配备是否合理，分工是否明确 资金配套（ 2 分） 镇街（园区）资金配套情况 投入 （ 19 分） 资金到位（ 2 分） 镇街（园区）配套资金到位情况 项目实施（ 7 分） 招投标规范情况；中标单位实施细则制定情况、养护机构组建情况、日常工作资料记录和归档情况 项目监管（ 5 分） 镇街（园区）政府监管情况、社会监督和自我评价 过程 （ 18 分） 财务合规性（ 6 分） 资金管理
35、、费用支出等制度是否健全；资金使用合规性；财务核算合规性 经济性（ 4 分） 堤防维护成本是否符合相关规定和标准要求 产出 （ 18 分） 完成进度及质量 （ 14 分）项目实施进度情况；市局及镇街（园区）考核项目完成质量情况 环境效益（ 33 分） 从“水面保洁、陆域保洁、垃圾清运、基础设施维护、护坡维护、绿化景观维护、害堤动物防治、河道总体水环境” 8 个方面考察镇街（园区）在项目实施后的环境效益 可持续发展（ 5 分） 项目既定目标的实现和可持续性；后续管理维护制度和人员配备情况 效果 （ 45 分） 社会评价（ 7 分） 负面影响和公众调查满意度 19 附表 2 2013 年度东莞市水
36、乡地区水域面源整治专项资金使用绩效评价结果 评价指标 一级指标 三级指标 四级指标 序号 名称 权重名称 权重名称 权重 评分内容 第三方 评分 论证决策 1 资金审核制度 1 各镇街（园区）对专项资金的申请支付审核程序规范。 1 目标设置 8 目标完整性 8 各镇街（园区）项目目标设置基本完整，部分镇街（园区）未体现 “护坡 ”、 “绿化景观 ”、 “河道总体水环境 ”，且目标设置不够细化。 5 组织机构 3 3 保障机制 6 镇街（园区）方案制定 3 （ 1）各镇街（园区）组织机构健全、人员配备合理，分工明确； （ 2）各镇街（园区）均出台了整治实施方案，高 埗 镇、石龙镇未明确时间要求。
37、 2.5 资金配套 2 镇街（园区）资金配套比例 2 各镇街（园区）资金配套预算与市财政资金比值均满足比值大于等于 1。 2 一 投入 19资金到位 2 资金到位率 2 截止评价基准日，各镇街（园区）配套资金到位总额为 536.98 万元，预算配套资金总额为 901.47 万元，资金到位率为 59.57%。 2 招投标管理 1 0 实施细则制定 2 2 养护机构组建 项目实施 7 工作记录 2 （ 1）所有镇街（园区）均未按照规定时间完成招投标工作； （ 2）中标单位的实施细则和养护标准基本明确； （ 3）日常运作机构基本明确，养护队伍基本健全； （ 4）资料归档基本规范，但普遍缺乏日常工作记
38、录。 1 镇街（园区）政府监管 2 2 社会监督 项目监管 5 自我评价 1 （ 1）各镇街（园区）监管考核制度明确； （ 2）具备一定的群众监督参与渠道； （ 3）截止评价基准日，所有镇街（园区）年度整治工作均未完成验收，故中标单位年度整治工作总结缺失。 0.5 资金管理制度 2 1 二 过程 18财务合规性 6 资金使用合规性 2 （ 1）根据现场抽查的 6 个镇看，除望牛墩镇外，高 埗镇、中堂镇、洪梅镇、道 滘 镇、万江街道均未建立专 1 20 评价指标 一级指标 三级指标 四级指标 序号 名称 权重名称 权重名称 权重 评分内容 第三方 评分 财务核算合规性 2 项资金的管理和费用支出
39、制度； （ 2）中堂镇资金使用通过镇资产管理公司支付，未通过国库中心直接支付，不符合财政资金使用规定； （ 3）已申请资金拨付的镇街（园区）能提供银行支付凭证，但无法提供支出账目明细。 1 经济性 4 成本控制 4 所有镇街（园区）的堤防维护成本均不超过 30000 元 /公里 年。 4 完成进度 4 2 市局年度考核 6 2 三 产出 18完成进度及质量 14镇街（园区）月度考核 4 （ 1）根据综合统计，所有镇街（园区）平均完成进度52.6%。 （ 2）截止评价基准日，各镇街（园区）均未完成年度整治工作，市局对所有镇街（园区）均未进行考核验收，仅在年度对镇街考核时涉及该部分内容。 （ 3）
40、根据综合统计，所有镇街（园区）月度考核平均分为 91.37。 4 水面保洁 4 根据市局检查和专家现场调研情况来看，保洁效果明显，未见水面大片面积垃圾漂浮物及油污，但部分未被认定外河道存在部分垃圾漂浮物及水浮莲。 3 陆域保洁 4 根据市局检查和专家现场调研情况来看，陆域环境做到清洁，无废弃物、吊挂物等现象，清理的垃圾如废弃物、堆积物、吊挂物日产日清。 4 垃圾清运 4 根据市局检查和专家现场调研情况来看，收集的垃圾要做到日产日清，不能堆放，垃圾运输车辆运输时不得沿途洒漏，转载后车容整洁；未明确垃圾去向问题。 3 基础设施维护 6 根据市局检查和专家现场调研情况来看，基础设施维护良好。 6 四
41、 效果 45 环境效益 33护坡维护 4 根据市局检查和专家现场调研情况来看，堤围面路面、内外护坡、边埂平整，无陷坑，坍塌。 4 21 评价指标 一级指标 三级指标 四级指标 序号 名称 权重名称 权重名称 权重 评分内容 第三方 评分 绿化景观维护 4 三个镇无相关维护工作内容。 3 害堤动物防治 2 所有镇街（园区）均采取有效措施防止鼠蚁等害堤动物危害堤岸。 2 河道总体水环境 5 河道总体水环境质量有待提升，部分镇街（园区）内河涌黑臭现象突出。 3 项目既定目标 2 项目既定目标有助于政府战略目标和部门工作目标的实现，具有可持续性。 2 可持续发展 5 后续管理 3 所有镇街（园区）后续
42、的管理维护制度基本健全，人员配备能满足后续维护的需要。 3 负面影响 3 所有镇街（园区）未有负面影响事件出现。 3 社会评价 7 公众调查满意度 4 所有镇街（园区）公众的调查满意度均达到 90%以上。 4 合计 80 22 附表 3 水域面源整治范围对比一览表 镇街（园区） 1.高埗镇 2.道滘镇 3.万江区 4.石碣镇 5.望牛墩镇6.中堂镇 7.虎门港、沙田 8.石龙镇 9.麻涌镇 10.洪梅镇 镇街（园区） 认定 中心涌 道滘镇六大水道、 内河涌及河岸周边东江南支流、万江河、大汾河、新村河、谷涌河、中堂水道 东江支流 倒运海水道，中堂水道，赤滘口河，洪屋涡水道，寮厦水道，横海河，横杜
43、河，望溪河 东江北干流-中堂水道 镇港 68 条内河涌 辖区内东江北干流、沙河、黄家山排渠等和河道水域 东江北干流、麻涌河、狮子洋、倒运海水道、第二涌（含外江部分和内河水上绿道部分）、第三滘（含水上绿道和华阳湖湿地公园部分）、螺村及新基河（水上绿道）、景观河、运河 赤滘口河水道、 洪屋涡水道、 倒运海水道 整治范围 市局认定中心涌、 东江北干流、东江南支流、 挂影洲围中心涌、潢涌河 道滘镇六大水道、 内河涌及河岸周边东江南支流、万江河、大汾河、新村河、谷涌河、中堂水道、 赤滘口河、东莞水道 东江北干流、东江南支流、挂影洲围、 内河涌 倒运海水道，中堂水道，赤滘口河，洪屋涡水道，寮厦水道，横海河
44、，横杜河，望溪河 东江北干流、中堂水道、潢涌河、倒运海水道、内河涌 镇港 69 条内河涌+淡水湖、 东引运河水道、立沙水道、鞋底沙水道 辖区内东江北干流、沙河、黄家山排渠等和河道水域、 东江南支流、挂影洲围 东江北干流、麻涌河、狮子洋、倒运海水道、第二涌（含外江部分和内河水上绿道部分）、第三滘（含水上绿道和华阳湖湿地公园部分）、螺村及新基河（水上绿道）、景观河、运河 赤滘口河水道、 洪屋涡水道、 倒运海水道、中堂水道、立沙水道、民田涌水道 镇街（园区） 认定 17.63 95.91 89.6 19.18 61.21 71 95.09 2.5 71 63 堤防长度（公里）市局认定17.63 95
45、.91 89.6 19.18 61.21 71 95.09 17.36 71 63 23 附表 4 水乡面源整治年工作费用计算表 河道宽度范围（计量单位为 10km） 宽度10m 10m宽度30m 30m宽度60m 60m宽度100m 宽度每增加50m 基价 752.06 1096.57 1469.55 1956.62 307.77 人工费（元） 410.40 547.20 678.30 809.40 74.10 材料费（元） 180.50 155.22 120.66 111.04 23.10 其中 机械费（元） 161.16 394.15 670.59 1036.18 210.57 类别 名
46、称 单位 单价（元） 消耗量 人工费 综合用工 工日 114.00 3.600 4.800 5.950 7.100 0.650 三轮车 辆 1500.00 0.023 0.029 0.033 - - 铁耙 把 15.00 0.134 0.123 0.112 0.073 - 箩筐 只 15.00 3.485 2.871 2.244 - - 竹耙 把 9.00 1.584 1.452 1.320 0.442 - 捞网 只 60.00 0.871 0.528 0.112 0.733 0.277 吊网 只 1000.00 - - - 0.046 0.003 材料费 其他材料费 元 1.00 25.19
47、0 22.050 17.220 15.980 3.480 平台吊 提升质量 0.75（ t） 台班 134.24 0.110 0.210 0.450 0.650 0.066 小型保洁船 装载质量 0.75（ t) 台班 162.65 0.900 2.250 1.380 - - 钢体自动保洁船 装载质量 2.5（ t） 台班 279.51 - - 1.380 1.550 0.345 机械费 钢体自动保洁船 装载质量 5（ t） 台班 429.73 - - - 1.200 0.245 年工作周期（ =年工作日 /综合用工消耗工日，年工作日按 250d 计） 69.44 52.08 42.02 35.21 - 年工作费用（ =基价 *年工作周期 /10，元 千米 /年 ) 5222.64 5711.30 6174.58 6889.51 -
