1、主讲人: 孙军 教授,项目管理,第10章 项目采购管理 本章学习目标 掌握项目采购管理的过程。 掌握项目采购的规划与分析方法。 掌握项目采购的方式和合同类型。 提升企业采购管理人员财务的分析与判断能力、改善企业的盈利能力。,第10章 项目采购管理,10.1 项目采购管理概述,10.1.1 项目采购管理的概念及过程项目采购管理包括从执行组织之外获取货物和服务的过程。这些过程之间以及与其他领域的过程之间相互作用。1项目采购计划的制定 为了满足项目实施需要，就必须根据项目集成计划和资源需求确定出项目在什么时间需要采购什么产品和怎么采购这些产品，并据此编制出详细可行的项目采购计划。 2项目采购工作计划
2、的制定制定项目采购工作的具体作业计划，这是有关项目何时开展索要采购产品的询价、订货、签订合同等工作的作业计划。 3询价询价是从可能的卖方那里获得谁有资格完成工作的信息，该过程的专业术语叫供方资格确认。,10.1.2 项目采购管理的重要性,1降低项目成本，减少资金流出 2明确合同规定，减少纠纷 3保证如期交货，可靠性高 4采购程序化，内部制度严密,4供方选择在获得了多个供应商或分包商所提供的报价等信息之后，按照一定的选择评价标准，从报价的供应商或分包商中选择一个或多个进行项目采购合同洽谈和订立，并最终购买其产品或劳务的具体管理工作。 5合同管理合同管理包括与选定的各个供应商完成项目采购合同谈判和
3、签订以后所开展的项目采购合同履约过程中的管理工作 6合同完结合同完结是在项目采购合同全部履行完毕以后，或者合同因故中断与终止以后所开展的各种项目采购合同结算和决算以及各种产权和所有权的交接过程。,10.2 项目采购规划,10.2.1 制定采购规划所需信息,1采购什么 项目采购规划管理中的第一要素是采购什么，即项目采购的对象及其品质和规格。项目采购对象可以通过详细的物料清单进行确定。布置绘图工作室的物料清单如右图所示。,注：LT为生产提前期,项目采购规划管理要求采购的产品质量应满足四个条件： 一是适用性； 二是通用性； 三是可获得性； 四是经济性。,2何时采购何时采购是项目采购规划管理中的第二大
4、要素，是指项目组织要计划和安排采购的时点和时期。 3如何采购如何采购主要是指在项目采购过程中采用何种工作方式以及项目采购的大政方针和具体的交易条件。 4采购多少采购多少涉及库存管理问题，即对项目采购数量进行管理。任何项目所需产品的采购数量一定要适当，所以都要进行计划管理。库存控制方法有定量控制和定期控制。,定量控制原理图,定期控制原理图,4采购多少 对定量控制和定期控制两种不同的库存控制系统，分别有如下相应的数学模型。 （1）经济订货批量（Economic Order Quality，EOQ）是按照库存总费用最小的原则，确定出合理的订货批量Q*。 基本经济订货批量问题的假设： 需求是已知的常数
5、，即需求是均匀的； 不允许发生缺货； 订货提前期是已知的，且为常数（LT）； 交货提前期为零，即瞬时交货； 产品价格不随批量而变化（没有数量折扣）。,公式如下： 库存总费用=库存保管费用+订货费用+购买费用,（10-1）,式中 D某物料的年需求量（件/年）；Q某物料每次订货批量（件）；S某物料每次订货费用（元/次）；C某物料单位购买费用（进价）（元/件）；H某物料单位年库存保管费用（元/件年），H= Ch；h每单位年库存保管费用与产品单价之比（%）；求式（10-1）的最小值，即令dTC/dQ=0，经济订货批量为：,（10-2）,（2）非瞬时到货的经济批量Q*（单批次进货时间较长，在此期间，仓库
6、内同时出现边进货边出货的情况）。 设：p为生产率（到货率）（件/天）；为需求率（件/天）；tp为生产进货的时间（天）=Q/p。,其中，0tp：边进货边出货；p，净进货率为p。 经济生产批量为：,（3）有数量折扣的经济订货批量。 C=f（Q）表示产品价格是订货量的函数。 求解步骤：将最低价格、次低价格代入EOQ公式求解最佳订货批量Q*。,（10-3）,5向谁采购 向谁采购是有关如何选择可靠的供应商或分包商的采购规划管理问题，也是项目采购管理中的一项重要工作。 6何种价格采购 何种价格采购涉及的是项目采购管理中的定价管理问题，即如何确定以适当价格获得项目所需产品的管理问题。项目组织应在既定的项目所
7、需产品质量、交货期限和其他交易条件下去寻找最低的采购合同价格。,10.2.2 项目采购规划的编制,编制采购规划，是指根据生产部门或其他使用部门的计划制定的包括采购物料、采购数量、需求日期等内容的计划表格采购规划应达到下列目的： （1）预估商品和物料采购需用的数量与时间，防止供应中断，影响产销活动； （2）避免采购商品和物料储存过多，积压资金，占用堆积的空间； （3）配合公司生产/采货计划与资金的高度； （4）使采购部门事先准备，选择有利时机购入商品和物料； （5）确立商品及物料合理耗用标准，以便控制采购商品和物料的成本。,采购规划编制过程:,制定采购规划的依据：,1范围说明书,2产品说明,3采
8、购活动所需的资源,5其他计划结果,6制约条件和基本假设,4市场状况,10.2.3 项目采购规划的实施,1开展询价工作,开展询价工作是根据项目采购规划和项目采购作业计划所规定的时间，以及相应的各种采购工作文件所开展的寻找供应商并向可能的供应商发出询价信，以及交流项目具体所需资源的信息的工作。询价过程如下图：,2获得报价工作获得报价工作是指项目业主从各个可能的供应商处获得报价的工作过程。,3供应商评审在获得和明确供应商报价以后就可以根据供应商报价和在项目采购规划过程中制定的采购评价标准对供应商及其报价进行评价。,4还盘并讨价还价在对可能的供应商进行评审并选定主要供应商候选人以后就可以开始进行还盘和
9、进一步的讨价还价工作。 5谈判签约在讨价还价后，如果双方基本达成了价格方面的条件，就可以进入项目采购的合同细节谈判和签约工作。,10.3 供方选择,供方选择是指接受投标或建议书，并根据评估标准选定某一供应商的过程。 供方选择编制过程如下图所示：,供方选择的方法和技术如下所述：,（1）合同谈判。合同谈判是准备订立合同的双方或多方当事人为相互了解、确定合同权力与义务而进行的商议活动。 （2）加权体系。加权体系是量化定性数据，以尽量减少供方选择过程中人为偏见影响的方法。 （3）筛选系统。筛选系统是为一个或多个评审标准建立最低执行标准。例如，可能首先要求潜在的卖方推荐的项目经理具备项目管理专业人员资格
10、，然后才考虑建议书的其余部分。 （4）独立估算。对许多采购项，采购组织可以编制自己的估算，用以检查报价价格。,10.4 合同管理,10.4.1 项目合同的概念及分类,合同是一种契约，是平等主体的自然人、法人、其他组织之间设立、变更、终止民事权力义务关系的协议。,1项目合同的概念,项目合同是指项目业主或其代理人与项目承包人或供应人为完成一个确定的项目所指向的目标或规定的内容，明确相互的权力义务关系而达成的协议。 合同的实质要件： （1）甲方实施采购的一方。 （2）乙方提供货物和服务的一方。 （3）标的合同中规定的甲方需要采购的产品、货物或服务。 （4）效力依法成立的合同，自成立时生效。当事人对合
11、同的效力也可以约定生效或解除条件。,2项目合同分类,（1）按签约各方的关系分类。 项目总承包合同 项目分包合同 货物购销合同 转包合同 劳务分包合同 劳务合同 联合承包合同 （2）按项目合同计价方式分类 项目总价或固定价合同 项目单价合同 项目成本补偿合同 计量估价合同 3项目合同的主要内容项目合同的主要内容有：项目名称；标的内容和范围；项目质量要求；项目的计划、进度、地点、地域和方式；项目建设过程中的各种期限；技术情报和资料的保密；风险责任的承担；技术成果的归属；验收的标准和方法；价款、报酬及其支付方式；违约金或损失赔偿的计算方法；解决争议的方法；名词术语解释等。,10.4.2 合同管理,合
12、同管理，是指对过程的设计、实施、开发有关的各类合同，从合同条件的拟定、协商、签署到执行情况的检查和分析等环节进行组织管理的工作，是项目采购管理的实现阶段。合同管理过程如图所示：,合同管理是确保买卖双方履行合同要求的过程，一般包括以下几个层次的集成和协调： （1）授权承包商在适当的时间进行工作。 （2）监控承包商成本、进度计划和技术绩效。 （3）检查和核实分包商产品的质量。 （4）变更控制，以保证变更能得到适当的批准，并保证所有应该知情的人员获知变更。 （5）根据合同条款，建立卖方执行进度和费用支付的联系。 （6）采购审计。 （7）正式验收和合同归档。 项目合同的索赔处理分类如下： （1）按索赔
13、目，分为工期索赔和费用索赔。 （2）按索赔依据，分为合同规定的索赔和非合同规定的索赔。 （3）按索赔业务性质，分为过程索赔和商务索赔。 （4）按索赔处理方式，分为单项索赔和总索赔。,合同管理的最后一项便是合同收尾工作。合同收尾包括项目核实和管理收尾，合同收尾过程如图所示：,10.5 项目采购的方式,项目采购的方式通常采用招标采购和非招标采购两种方式。招标采购方式包括国际竞争性招标、有限国际招标和国内竞争性招标；非招标采购方式包括国际和国内询价采购、直接签订合同和自营工程。,10.5.1 项目常用采购方式,1公开招标,2邀请招标,3竞争性谈判采购,4单一来源采购,5询价采购,10.5.2 项目招
14、标,所谓招标，是从潜在的卖方获得满足项目需求的信息（投标书和建议书）的过程，涵盖了询价计划编制、询价和供方选择，是采购的一种方式。招投标程序为：准备阶段、招标、投标、开标、评标、中标。 1准备阶段 （1）总体方案确定 （2）项目综合分析 （3）确定招标方案 （4）编制招标文件 （5）组建评标委员会 （6）邀请有关人员 2招标 （1）发布招标公告（投票邀请函） （2）资格审查 （3）发售招标文件 （4）招标文件的澄清、修改,3投标,（1）编制投标文件 （2）投标文件的密封与标记 （3）送达投标文件，超过截止日期收到，不予开启并退还 （4）投标人可以撤回、补充或修改已提交投标文件 4开标招标人应当
15、按照招标公告规定时间、地点和程序以公开方式举行开标仪式。 5评标开标结束后，由招标人召集评标委员会，向评标委员会移交投标文件。评标委员会按招标文件规定进行独立评标。 其程序如下： （1）审查投标文件的符合性。 （2）对投标文件的技术方案和商务方案进行审查。 （3）询标 （4）综合评审 （5）评标结论,6中标 （1）审查评标委员会的评标结论。 （2）定标，中标人符合文件各项要求，而且其投标方案最优。 （3）中标通知。 （4）签订合同，中标通知书发出之日起30日内。,10.6 项目采购合同的类型,常见的项目采购合同可分为5种。不同合同类型适用于不同的情形，双方可根据具体情况进行选择。 （1）固定单
16、价合同：合同双方根据采购内容和采购数量，买方以相对应的固定单价进行购买的一种采购合同方式。 （2）固定总价合同：合同双方根据采购内容、项目任务等要求和条件，一次性将合同总价格包死，固定不变，即无论项目建设出现任何状况都不对总价进行更改的一种采购合同方式。 （3）变动总价合同：与固定总价合同的不同在于其允许出现物价上涨引起的单价变动以及项目内容和数量增加引起的总价变动，这样使得该合同中买方的风险承担加大了，卖方的风险承担减少了，让卖方能够在项目建设中面临成本增加、利润减少的情况下有所补偿。 （4）成本加固定费用合同：合同双方以项目建设的工资、采购内容和数量、技术要求、工作环境等估算出的项目成本为
17、基础，再给出一个符合卖方要求的固定费用，并用成本加固定费用的价格作为采购合同总价。 （5）成本加奖励费合同：相比成本加固定费用，成本加奖励费用合同对初期合同估算成本设置一个比例的顶点和底点。,本章小结项目采购管理包括从项目团队外部购买或获得为完成工作所需的产品、服务或成果的过程，在整个项目实施中占有特别重要的地位。采购往往涉及相当大的金额，不具有重复性，采购时间与整个项目的实施进度相适应，而且往往要考虑项目整个生命周期的费用，而不仅考虑最初的采购价格。从某种意义上讲，采购管理工作是项目的物质基础，是项目成败的关键。经济而有效地采购可以直接降低项目总成本，使整个项目实施有序地进行，同时可以避免项
18、目实施过程中各种不必要的纠纷。 项目采购的成果对项目进度、成本、质量等项目主要目标和计划将产生直接、重大的影响。因此，项目采购管理是项目管理知识体系的核心领域之一，其工作内容实战性强、具有挑战性，项目采购管理者应具有较强的综合素质与能力。,复习思考题 1项目采购管理的六大因素（制定采购计划所需信息）是什么？ 2简述项目采购管理的定义及具体工作过程。 3制定采购计划至少需要考虑哪些问题？ 4合同管理的概念、目标和主要内容是什么？ 5常见的项目采购方式有哪些？ 6项目采购合同有哪些类型？,案例分析题,良好的采购将直接增加公司的利润和价值众所周知，公司的根本目标是追求利润最大化。一个公司如果有良好的
19、发展前景，再加上可观的利润，那么它在自己的行业中必然是佼佼者。 提到增加公司的利润，首先便会使我们想到利润的由来：利润=销售额生产成本。一次良好的采购包括如何确定某物料经济订货批量及库存费用等。通过周密计算，一次良好的采购是可以大大降低生产成本的，从而增加公司利润。 【问题】假设某公司购进50 000元的原材料，加工成本为50 000元。若销售利润想由10 000元提高到150 00元而利润率不变，通常有哪几种增加利润的方法？并对这几种方法进行比较。,案例分析题,【参考答案】增加利润通常有两种方法： （1）增加利润的方法之一是增加销售额。 如果将销售利润提高到15 000元而利润率不变，那么销售额就要实现165 000元。这意味着公司的销售能力必须提高50%，这是非常困难的。 （2）增加利润的方法之二是降低生产成本。 假定加工成本不变，可以通过有效的采购管理降低生产总成本使原材料只花费45 000元，节余的5 000元就直接转化为利润，从而在110 000元的销售额上把利润提高到150 00元。 以上陈述充分说明良好的采购将直接增加公司利润和价值，有利于公司在市场竞争中赢得优势。,
