1、中 南 大 学研 究 生 学 位 论 文 选 题 报 告（学位论文工作计划）题目名称： 非 营 利 组 织 员 工 绩 效 管 理 体 系 研 究 -以 xx基 金 会 为 例姓 名： 万宬学 号： 115011051攻读学位： 硕士学科专业： 行政管理学院(系、 所)：公共管理学院所在教研室(科研所)：公共管理系指导教师： 刘春湘填写日期： 2012 年 9 月 20 日（选题报告由研究生填写，原件交研究生助理处）2012 年 9 月 20 日一、课题来源、国内外研究现状与水平及研究意义、目的。 （附主要参考文献）1一、课题来源：尽管非营利组织早在17 世纪工业革命发生时就已存在，但直到最近
2、20 年才得以迅速的发展壮大，成为独立于政府和市场之外的第三部门。今天，在世界各国，非营利组织都已经成为一种非常重要的组织形式和社会力量，从行业协会、基金会，到民办的非营利性教育医疗卫生组织、社会服务、科研机构等，非营利组织的身影无处不在。它们通过独立自治与志愿参与的运作机制，向社会提供多元化的准公共产品，共同致力于改善人类生活。从系统的角度看，社会系统是由营利组织、非营利组织和政府三部分构成。但非营利组织管理不同于企业管理或政府部门管理。对于生产私有产品的企业而言，普遍具有利润底线的支撑，其盈亏平衡指标虽不足以衡量企业的整体表现，但却是相当有效的。对于纯粹提供公共物品的政府部门而言，绩效考评
3、更为侧重于公平性考量。遗憾的是，缺乏利润底线、生产“准公共物品”的非营利组织，却没有明确科学的指标评价其运作绩效。尤其在我国，非营利组织的合法性、法律地位的取得，历史还极为短暂。和国外非营利组织的发展相比，我国的非营利组织不仅先天不足，而且动力不足，活力不足，难以表现出勃勃生机和令人鼓舞的前景。中国正处于社会转型的特殊时期，在这样社会大背景下的中国的非营利组织，同样也面临转型的难题。想要成功转型，首先要做到规范化运作，规范化运作除要保证科学合理的管理模式以及严谨协调的组织结构外，还要保证员工管理机制的积极有效，并且由于非营利组织的人员管理具有其特殊性，更加注重“以人为本”的观念，因此非营利组织
4、的员工管理也更为重要。良好的绩效管理，将有助于形成组织与工作人员之间良好的互动关系，造就一种组织与人员共同发展的机制。工作在非营利组织中的员工，其绩效如何评定，如何进行科学合理的绩效考评，如何保证绩效管理的公平有效，这都是我们需要探讨的问题。本文从员工绩效管理的角度，对中国非营利组织员工绩效管理所目前面临的困惑和问题进行分析，并结合绩效管理的理论和方法，以XX基金会为例，设计和建立符合中国非营利组织现状的绩效管理体系。二、国内外研究现状：21 国内研究现状就国内研究现状而言，伴随着改革开放的发展和市场经济的建立，绩效管理在我国从无到有，逐渐发展起来，这一理论首先是从国外引进的，随着具体情况的变
5、化，目前我国学者对于薪酬管理的研究近年来也逐渐摒弃了照搬西方国家的绩效管理制度的倾向，而转向对体现本国、本企业特色的研究发展。邓国胜针对中国非营利组织面临的问题，构建了一个较为系统的四模块的评价框架：非营利性评价、使命与战略规划评价、项目评价与组织能力评价。在对国内外非营利组织的评价理论、具体经验进行研究的基础上，结合中国非营利组织的现状，提出了建立中国非营利组织的非营利性评价制度、使命与战略规划评价制度、项目评价制度和组织能力评价制度的建议，并针对不同的评价模块构建了不同的评价指标。朱小平、杨妍对公益型非营利组织的绩效评价做出了定义：是指公益型非营利组织在积极履行公共责任的过程中，在讲求内部
6、管理和外部效应、数量与质量、经济因素与伦理政治因素，刚性规范与柔性机制相统一的基础之上，对自身获得的产出进行评价和界定。其绩效评价的程序为，运用科学的标准、方法和程序、根据管理效率、服务质量、公共责任、公众满意度等方面的判断，对非营利组织的公共管理过程中的投入、产出、最终结果所体现出来的绩效进行评定和认可。仲伟周、曹永利则具体从人力资源绩效考核角度，对我国非营利组织绩效考核指标体系进行了设计。并通过对组织及其内部员工进行绩效考核，促进与完善我国非营利组织的健康发展，并将考核指标的内容大体分为三类:员工的工作态度考核指标，工作能力考核指标，工作业绩考核指标。徐烯认为非营利组织的人员具有特殊性，其
7、人力资源管理也有一定的特殊性，他认为，非营利组织的工作人员更具使命感和奉献精神，对物质和金钱上的报酬计较相对较少，在进行人员管理和激励时，应该更加注重目标激励、人本管理、文化建设及柔性管理；非营利组织的工作人员是自愿参与的，具有更高的合作意识、道德自律和奉献精神，组织技能培训和岗位培训时，应该侧重于使命感、责任感和道德素质的教育和培训；非营利组织的绩效评价具有非量化特征，应更侧重定性方法的使用。2 国外研究现状从 20 世纪 70 年代末期开始，国外就开始关注非营利组织的绩效评价问题，并建立了许多非营利组织机构，通过定性、定量的指标评价体系，对组织进行绩效评价，3同时将这一辅助手段应用于非营利
8、组织中，为组织的发展带来很大程度的支持。HBrtmBrm 认为，非营利组织的动机是以一种更有效率的方式提供服务，以满足随机需求，其本质并不是无效率的，而是在是否获益的问题上具有稳定性。Nolf 等人将绩效指标分为输入指标、过程指标、输出指三类，其中输入指标是指可利用的资源、人力和经费情况，认为体现非营利组织的有条件和实力因素;过程指标是指非营利组织可利用的资源的使用率、管理行为和组织行为情况;输出指标是指非营利组织最终取得的成绩与产出。PBttonM.Q 将平衡记分卡应用于非营利组织的绩效评价中，主要是财务、客户、组织内部执行、学习与成长等方面来评价组织的业绩。Young 提出，非营利组织的人
9、员一般分为专职人员与志愿者两种。德鲁克指出，非营利组织的人员包括管理层人员、正式员工和志愿者。西奥多H波伊斯特对公共和非营利组织绩效的各种有效方法进行了考评，并分析了大量的应用案例，较为具体地说明了公共组织中部门的绩效考评的应用。三、研究意义近年来，非营利组织得到较快的发展，其绩效管理水平也有了很大程度的提升，但仍存在许多不足和问题。面对中国市场经济的快速发展以及各类组织竞争加剧的挑战，非营利组织如何站在战略的高度，科学地对人力资源进行有效开发和管理，是我国非营利组织发展过程中迫切需要解决的问题。如今，非营利组织得到了迅速的发展壮大，在经济、社会发展中扮演着越来越重要的角色，成长为重要的经济和
10、社会力量。而其员工的绩效管理是整个社会绩效管理体系中不可或缺的一部分，并且还将进一步增大。非营利组织拥有的资源可分为四种：实体设备资源、财政资源、技术资源和人力资源，其中人力资源是非营利组织中最重要的资源，是完成非营利组织各项职责及义务的重要力量，其他资源作用的发挥必须通过人力资源来实现和完成，应重视对其员工的绩效管理。非营利组织所从事的是社会服务工作，属于劳动力密集型产业，所以如何对这些行业中的人力进行管理显得尤为重要。而现实情况是，我国非营利组织的人力极为不足，非营利组织中专兼职工作人员较少，大多数非营利组织的人员规模都很小，而且没有有效利用志愿者资源。人才不足，特别是具有创新能力的人才不
11、足直接造成了非营利组织的能力不足，效率低下，缺乏动力和活力。非营利部门的就业人员中包含大量的志愿者，其规模大约占总就业人数的 1/3。对志愿者的管理是非营利组织员工绩效管理与企业员工绩效管理的最大区别，也给非营利组织带来了挑战。非营利组织要有效利用志愿者资源，就必须有一4套完整而明确的志愿者管理规划，如对志愿者的招聘、培训、激励、评估、保障等一系列的管理，而我国非营利组织在这一方面做得还很不够，很多志愿者接受相关教育、培训的机会不多。这就必然导致现实生活中一些志愿者满腔热情，但缺乏对组织及工作的了解，没有相关的工作经验，无法胜任其工作。以上存在的问题和不足影响了非营利组织的有效运行，提高对非营
12、利组织员工绩效管理的重视，实施合理的绩效管理方法，建立有效的绩效管理体系已经是迫在眉睫。本文将根据非营利组织自身的特点及其目标的多元性为我国非营利组织寻求一种更为全面、客观、合理的绩效管理方法，以通过绩效管理体系的建构提高非营利组织的运作效率，使其走上持续健康发展的道路，为我国的社会公益事业做出更大的贡献。四、研究目的近年来，我国非营利组织绩效管理体系设计己经逐步展开，并取得了一些成绩，而且还在尝试推广多种绩效管理的方式，但是，我国的非营利组织的绩效管理体系总体上仍然存在一些缺陷，本文选定非营利组织绩效管理体系建设作为研究对象，通过有效的绩效管理，检测并发现非营利组织员工管理中存在的问题，并把
13、有关问题及信息反馈给管理者，以便管理者能够有效把握员工的思想、工作积极性等动态，把握组织整体的员工发展状况，并实施一定的措施和管理方法，不断改进员工的价值观，提升工作积极性，提高组织的整体竞争力和公信力，达到最终提高员工的绩效水平的目的。五、主要参考文献：参考文献1 高孟立.我国非营利组织绩效评估现状及其成因分析J.现代商业,2010.(8):180.2 加里.德斯勒 .人力资源管理M.北京:中国人民大学出版社,2005:220225.3 刘芳华.我国非营利组织面临的困境及对策分析J.行政与法,2007(10). 4 高向丽.我国非营利组织绩效测评指标体系研究J.企业经济,2012.(2)41
14、44.5 Hartmann A G.A theory of non-profit firmsJ.New Series,1988(11):439449.6 Thomas wolf, Barabara Carter.Managing A Nonprofit Organization in theTwenty-first Century, New York: Fireside Press,3rd edition 2001,(6):931007 Patton M. Q. Qualitative valuation and research methodsJ.Newbury Park,CA: Sage,
15、1990:1516.8 汪象华 .非营利性组织激励绩效测量:工作满意度与组织承诺研究述评J, 青海社会科学,2006.(04):1418.9 邓国胜,非营利组织评估M.社会科学文献出版社,2001(12).10 刘春香 ,刘飞跃,李华.论我国非营利组织发展的制约因素及对策J. 兰州学刊 2004 5(5):224225.11 栾义君. 非营利组织财务绩效评价研究D. 山东:山东农业大学,2006,5:12 朱小平 ,杨妍.公益性非营利组织绩效预算与绩效评价的理论探讨J. 审计与经济研究,2006(22):6468.13 仲伟周,曹永利,Shimfeng SONG.我国非营利组织的绩效考核指标体
16、系设计研究J.科研管理,2006(27):116122.14 任安邦, 刘芳.绩效管理的作用及其影响因素J.北方经济,2012.(9):9697.15 宋德浩，罗志艳 .浅论非营利组织绩效管理J ，湖南财经髙等专科学校学报，2005(04).16 王锐兰.我国非营利组织绩效评价研究D. 南京 :南京航空航天大学,2005.8.21($):7780.17 贺毅.非营利组织财务绩效评价研究D. 武汉:湖南大学,2007.18 颜克高.公益基金会的理事会特征与组织财务绩效研究J. 中国经济问题,2012,1.(1):8491.19 吴东民, 董西明.非营利组织管理M.北京:中国人民大学出版社, 20
17、03:8.310312.20 李小宁,田大山.无偿服务非营利组织中的委托代理关系J 北京航空航天大学学报(社会科学版),2003,6.16(2):2731.21 纪咏梅. 权变的业绩衡量J.中央财经大学学报,2000.(11):5457.22 杨军良. 我国非营利组织绩效评价研究D. 西安:西北大学,2010.23 戴龙辉 ,黄诗婧.基于平衡计分卡的非营利组织绩效考评应用J. 现代商贸工业,2012.(18):8890.24 杨俊峰 ,宋娜.企业社会责任绩效评价指标体系的鱼骨图分析J. 中国证券期货,2012.(5):372373.25 王锐兰 ,谭振亚,刘思峰.我国非营利组织绩效评价与发展走
18、向研究J. 江海学刊,2005.(6):96101.26 李纬纬 .我国非营利组织绩效评估存在的问题及其治理J. 边疆经济与文化,2007.(8):2931.27 齐海丽 ,张晓军.非营利组织绩效评估的阻力和对策J.宜宾学院学报,2007.(4):4243.28 吴春,王铭 .非营利组织绩效评估初探J.山东行政学院山东省经济管理干部学院学报,2005.(5)7577.29 周浩.浅谈高校财务绩效评价体系的构建J.商业文化,2011.(06):6364.30 尼尔斯 .卡尔.使平衡记分卡发挥作用一平衡战略与控制M.北京:中国人民大学出版社,2004:220.31 程昔武. 非营利组织信息披露机制
19、:一个理论框架J. 财贸研究,2008，(4):8889.6二、研究内容，拟采取的研究方法、实验过程、预期成果。一、研究内容：非营利组织员工绩效管理体系研究-以 JY 基金会为例摘要：关键词：1 绪论1.1 选题的背景及意义1.1.1 研究背景1.1.2 研究意义1.2 文献综述1.2.1 国外研究动态1.2.2 国内研究动态1.3 研究方法及框架1.3.1 研究方法1.3.2 研究内容1.4 本文创新点2. 本文研究的理论基础2.1 相关概念2.1.1 绩效管理2.1.2 非营利组织2.1.3 基金会2.1.4 非营利组织的绩效管理2.2 非营利组织与营利组织的对比分析2.2.1 资金来源不
20、同2.2.2 经营目的不同2.2.3 组织目标不同2.2.4 财务管理目标不同2.2.5 财务管理的内容不同2.2.6 组织的权益不同72.2.7 绩效管理指标不同2.3 非营利组织内部组织的对比分析2.3.1 非营利组织的分类2.3.2 对比分析2.3.2.1 社团法人2.3.2.2 基金会2.3.2.3 民办非企业单位2.3.2.4 未登记或转登记社会团体2.3.2.5 事业单位2.4 相关理论及方法2.4.1 绩效管理的基础理论2.4.1.1 委托代理理论2.4.1.2 权变理论2.4.1.3 系统理论2.4.2 绩效管理的主要方法2.4.2.1 平衡记分卡法2.4.2.2 鱼骨图分析法
21、3. 基金会员工绩效管理的现状与问题分析3.1 基金会组织简介3.1.1 基金会组织概况3.1.2 基金会组织人力资源结构3.1.3 基金会组织员工的特点3.1.4 基金会人员绩效管理的特点3.2 基金会员工绩效管理现状3.3 基金会员工绩效管理存在的问题3.3.1 对绩效管理的认识不足3.3.2 绩效管理指标不合理3.3.3 绩效管理结果未得到合理运用3.3.4 管理方式不正确3.3.5 激励手段单一3.4 绩效管理问题的原因分析83.4.1 问卷调查的分析3.4.2 平衡记分卡法分析3.4.3 鱼骨图分析4 完善基金会员工绩效管理的建议4.1 纠正对绩效管理的错误认识，把握客观、科学、公平
22、、公正的原则4.2 完善绩效管理及考核方法，确保考核结果的公正及全面4.3 建立完善的绩效评估制度，选取科学合理的考核指标4.4 建立有效激励机制4.5 合理利用绩效考核的结果，与物质激励、职位、培训等相关联5 基金会绩效管理体系的构建5.1 建立基金会员工绩效管理体系的原则5.2 确定绩效指标5.3 确定绩效指标权重5.4 确定绩效计划5.4.1 制定员工绩效计划表5.4.2 建立特定项目的管理层与普通员工的绩效考核指标5.5 实施绩效管理5.5.1 监控绩效实施与辅导5.5.2 完善绩效考核5.5.3 改进绩效反馈与沟通5.5.4 重视绩效激励6. 结语6.1 结论6.2 论文不足之处6.
23、3 展望参考文献：9二、研究方法本文将采用规范性分析与案例分析相结合的方法对非营利组织的绩效管理体系进行研究。具体而言，在理论梳理与本尊体系设计分析部分采用规范性研究方法；在对非营利组织绩效进行评价的部分将采用案例分析法，同时结合统计学中的问卷调查法、平衡记分卡法和鱼骨图分析法对案例中的非营利组织的绩效管理体系进行综合评价和设计。三、论文过程课题设计收集资料实证调查专题研究形成论文论文修正定稿四、预期成果严格遵照研究进程的规定,广泛搜集、精心筛选文献资料。在导师的指导下，对课题开展深入研究，预计将写作一篇 3 万字左右的高质量学位论文，发表一篇针对性强，分析入理的小论文。 三、已进行的科研工作
24、基础和已具备的科学研究条件（包括在哪个实验室进行试验，主要的仪器设备等） ，对其他单位的协作要求。学校图书馆的大量资源。中南大学图书馆以校本部图书馆为主体，至今，馆藏纸本文献总量累计 330 万册，电子图书 40 余万册，电子期刊 2.5 万余种。全馆局域网内计算机千余台，至桌面带宽均达到 100M。中南大学数字图书馆初具规模,提供跨库、跨平台检索，实现了资源整合与知识化服务。引进了中国学术期刊全文数据库（CNKI） 、SCI、CA、EI 等中外文全文和文摘数据库共 90 余个，提供了丰富的资料可供查阅。笔者所在的公共管理学院图书馆藏书 30 余万册，其中本学科中外文藏书 7.53万册，拥有中
25、外文期刊 199 种，建有公共管理技术实验室和行政管理能力测试实验室，仪器设备价值近 70 万元，这些为本课题的深度研究提供了坚实的基础和条件保障。10研究生期间学院开设了领导学课程，系统学习了理论知识，并阅读了大量相关理论的著作及文献，打牢理论基础。导师在选题及论文准备工作给予了积极的指导。11四、科研论文工作的总工作量（估计） 、分研究阶段的进度（起迄日期）和要求。一、论文的总工作量估计用时 10 个月二、论文的研究进度2012 年 6 月 选定论文题目，搜集整理文献，撰写开题报告2012 年 7 月初 在老师的指导下，完善开题报告2012 年 7 月2011 年 9 月 查阅资料，阅读文
26、献，整理资料2012 年 10 月2011 年 12 月 完成学位论文初稿2013 年 1 月2012 年 3 月 修改论文初稿2013 年 4 月 学位论文评审与修改、定稿2013 年 5 月 学位论文答辩五、所需经费预算。 （大约列出材料费、化验检测费、加工费、差旅费等）序号 支出科目金额（元） 计 算 根 据 及 理 由1 资料费 3002 打印装订费 12012六、指导和辅导、论文撰写（试验）的教师。姓 名 职 称 指导（辅导）的内容七、指导教师意见：指导教师（签章） 年 月 日八、教研室（科研所）审查意见： （对选题报告作出评价，提出是否通过的建议）教研室（科研所）负责人（签章） 年 月 日13九、学院（系、所）审核意见：单位负责人（签章） 单位（签章） 年 月 日十、备注：（签章） 年 月 日
