1、0fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 1业务号 日期 摘要 方向 会计分录 金额1 2011.12.02 支付董秘培训费 借 管理费用/办公费 960.002011.12.02 贷 银行存款/交通银行 960.002 2011.12.02 杨华公积金贷款转入 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 100,000.002011.12.02 贷 预收账款/预收房款 100,000.003 2011.12.02 吸收合并虹梅房地产 借 库存现金 805.002011.12.02 贷 其他应付款/应付产权转让费 805.002011.12.02 吸收合并虹
2、梅房地产 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 589,000.002011.12.02 贷 其他应付款/应付产权转让费 589,000.002011.12.02 支付产权交易手续费 借 管理费用/其他 32,671.952011.12.02 贷 银行存款/交通银行 32,671.952011.12.02 吸收合并虹梅房地产 借 应收票据 180,000.002011.12.02 借 应收账款/应收房款 247,500.002011.12.02 借 预付账款/预付工程款 1,090,000.002011.12.02 借 开发成本/虹梅公寓 37,851,715.002011.12.02 借
3、固定资产 3,606,580.002011.12.02 借 在建工程 610,000.002011.12.02 借 商誉 888,000.002011.12.02 贷 其他应付款/应付产权转让费 44,473,795.002011.12.02 吸收合并虹梅房地产 借 其他应付款/应付产权转让费 19,719,700.002011.12.02 贷 短期借款/中国建设银行 10,000,000.002011.12.02 贷 应付账款/应付工程款 2,150,000.002011.12.02 贷 预收账款/预收房款 7,569,700.004 2011.12.02 收到绿化工程发票 借 开发成本/众
4、信大厦/A楼 144,000.002011.12.02 借 开发成本/众信大厦/B楼 146,000.002011.12.02 借 开发成本/众信大厦/C楼 140,000.002011.12.02 贷 预付账款/预付工程款 430,000.005 2011.12.03 调整上年度多计办公用房装修费 借 累计折旧 14,200.002011.12.03 贷 管理费用/折旧、修理及财产保险费 14,200.006 2011.12.03 收到配股款，已扣除发行费用 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 43,492,500.002011.12.03 贷 股本 15,000,000.002011.
5、12.03 贷 资本公积/股本溢价 28,492,500.007 2011.12.04 提现，为退房款 借 库存现金 120,000.002011.12.04 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 120,000.008 2011.12.04 退杨华购房款 借 预收账款/预收房款 100,000.002011.12.04 贷 库存现金 100,000.009 2011.12.04 结转杨华购房的收入 借 预收账款/预收房款 316,000.002011.12.04 贷 主营业务收入/出售商品房 316,000.0010 2011.12.04 收杨华房屋修缮基金、 借 库存现金 2,701.6
6、02011.12.04 物业管理费、建筑垃圾清运费 贷 预收账款/预收物业管理费 758.402011.12.04 贷 其他应付款/应付房屋修缮基金 1,643.202011.12.04 贷 其他应付款/代收垃圾清运费 300.0011 2011.12.05 盘亏笔记本电脑一台 借 待处理财产损溢/待处理固定资产损溢 17,070.002011.12.05 借 累计折旧 3,990.002011.12.05 贷 固定资产 18,000.002011.12.05 贷 应交税费/应交增值税/进项税额转出 3,060.0012 2011.12.05 支付众信大厦E楼建筑设计费余款 借 预付账款/预付
7、工程款 100,000.002011.12.05 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 100,000.002011.12.05 收到众信大厦E楼建筑设计费发票 借 开发成本/众信大厦/E楼 470,000.002011.12.05 贷 预付账款/预付工程款 470,000.0013 2011.12.05 收到投资性房地产租金收入 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 120,000.002011.12.05 贷 预收账款/预收租金 120,000.002011.12.05 结转投资性房地产租金收入 借 预收账款/预收租金 120,000.002011.12.05 贷 主营业务收入/出租
8、120,000.0014 2011.12.06 出售装潢材料 借 库存现金 27,635.402011.12.06 贷 其他业务收入 23,620.002011.12.06 贷 应交税费/应交增值税/销项税额 4,015.4015 2011.12.06 收到宋光明交来的购房定金 借 库存现金 20,000.002011.12.06 贷 预收账款/预收房款 20,000.0016 2011.12.06 没收汪玲购房定金 借 预收账款/预收房款 20,000.000fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 22011.12.06 贷 营业外收入 20,000.
9、002011.12.06 退汪玲购房款 借 预收账款/预收房款 60,000.002011.12.06 贷 库存现金 60,000.0017 2011.12.09 缴纳各项税费 借 应交税费/应交所得税 482,565.292011.12.09 借 应交税费/应交营业税 532,500.002011.12.09 借 应交税费/未交增值税 850.002011.12.09 借 应交税费/应交城建税 37,334.502011.12.09 借 应交税费/应交土地增值税 209,600.002011.12.09 借 应交税费/应交教育费附加 16,000.502011.12.09 借 应交税费/应交
10、个人所得税 2,826.002011.12.09 贷 银行存款/交通银行 1,281,676.2918 2011.12.09 支付众信大厦工程质检费 借 开发间接费用/其他 58,622.002011.12.09 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 58,622.0019 2011.12.09 预付众信大厦D楼煤气管线铺设工程费 借 预付账款/预付工程款 350,000.002011.12.09 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 350,000.0020 2011.12.10 收到购房人金星按揭贷款 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 270,000.002011.12.10 贷
11、 预收账款/预收房款 270,000.0021 2011.12.10 划转保证金 借 银行存款/中国建设银行/保证金户 90,000.002011.12.10 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 90,000.0022 2011.12.10 预支营销部经理李强差旅费 借 其他应收款/预支差旅费 4,000.002011.12.10 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 4,000.0023 2011.12.10 支付专题广告费 借 销售费用 480,000.002011.12.10 贷 银行存款/交通银行 480,000.0024 2011.12.11 支付产权转让款 借 其他应付款/应
12、付产权转让费 25,343,900.002011.12.11 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 25,343,900.0025 2011.12.11 融资租入汽车交付使用，确认入账价值 借 固定资产 410,790.002011.12.11 借 未确认融资费用 49,210.002011.12.11 贷 长期应付款/融资租人固定资产应付款 460,000.002011.12.11 支付第一期融资租赁款 借 长期应付款/融资租人固定资产应付款 92,000.002011.12.11 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 92,000.0026 2011.12.11 支付物业管理小区保安费
13、 借 主营业务成本/物业管理 5,400.002011.12.11 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 5,400.0027 2011.12.11 支付工程部经理报销差旅费差额 借 开发间接费用/交通、差旅费 836.002011.12.11 贷 库存现金 836.002011.12.11 报销工程部经理差旅费 借 开发间接费用/交通、差旅费 5,000.002011.12.11 贷 其他应收款/预支差旅费 5,000.0028 2011.12.12 支付众信大厦D楼第一期监理费 借 开发成本/众信大厦/D楼 89,000.002011.12.12 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户
14、89,000.0029 2011.12.12 结转销售给长城证券的商品房收入 借 预收账款/预收房款 6,820,000.002011.12.12 贷 主营业务收入/出售商品房 6,820,000.0030 2011.12.12 购买装潢材料 借 原材料/柳桉木 36,000.002011.12.12 借 原材料/其他 295,140.002011.12.12 借 应交税费/应交增值税/进项税额 56,293.802011.12.12 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 387,433.8031 2011.12.12 支付本月办公用房物业管理费 借 管理费用/办公费 4,564.00201
15、1.12.12 贷 银行存款/交通银行 4,564.0032 2011.12.13 支付本月职工薪酬以及手续费 借 应付职工薪酬/工资薪酬 120,376.302011.12.13 借 管理费用/工资薪酬 3,101.002011.12.13 借 财务费用 38.202011.12.13 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 123,515.5033 2011.12.13 结算本月职工薪酬的各项代扣款 借 应付职工薪酬/工资薪酬 30,823.702011.12.13 贷 应交税费/应交个人所得税 3,103.702011.12.13 贷 其他应付款/住房公积金 10,486.002011.
16、12.13 贷 其他应付款/工会经费 756.002011.12.13 贷 其他应付款/社会保险 16,478.0034 2011.12.13 计提各项基金、经费 借 开发间接费用/工资薪酬 9,968.562011.12.13 借 主营业务成本/物业管理 11,392.642011.12.13 借 管理费用/工资薪酬 49,842.802011.12.13 贷 应付职工薪酬/住房公积金 10,486.002011.12.13 贷 应付职工薪酬/工会经费 3,024.000fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 32011.12.13 贷 应付职工薪酬/
17、教育经费 2,268.002011.12.13 贷 应付职工薪酬/社会保险 55,426.002011.12.13 支付各项基金、经费 借 应付职工薪酬/工会经费 3,024.002011.12.13 借 其他应付款/工会经费 756.002011.12.13 借 应付职工薪酬/社会保险 17,976.002011.12.13 借 其他应付款/社会保险 2,996.002011.12.13 借 应付职工薪酬/社会保险 1,498.002011.12.13 借 应付职工薪酬/社会保险 2,996.002011.12.13 借 其他应付款/社会保险 1,498.002011.12.13 贷 银行存
18、款/交通银行 30,744.0035 2011.12.13 交付住房公积金 借 应付职工薪酬/住房公积金 10,486.002011.12.13 借 其他应付款/住房公积金 10,486.002011.12.13 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 20,972.0036 2011.12.16 向信谊百货购入金笔用于业务应酬 借 管理费用/业务招待费 140,400.002011.12.16 贷 应付账款/信谊百货公司 140,400.0037 2011.12.16 分配本月应付职工薪酬 借 开发间接费用/工资薪酬 22,664.602011.12.16 借 主营业务成本/物业管理 24,
19、133.002011.12.16 借 管理费用/工资薪酬 104,402.402011.12.16 贷 应付职工薪酬/工资薪酬 151,200.0038 2011.12.16 行政部门购入图书 借 管理费用/办公费 987.002011.12.16 贷 库存现金 987.0039 2011.12.16 支付养老金 借 应付职工薪酬/社会保险 32,956.002011.12.16 借 其他应付款/社会保险 11,984.002011.12.16 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 44,940.0040 2011.12.17 支付众信大厦给排水工程款 借 开发成本/众信大厦/B楼 688,
20、800.002011.12.17 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 688,800.0041 2011.12.17 预付立信花苑工程备料款 借 预付账款/预付备料款 3,200,000.002011.12.17 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 3,200,000.0042 2011.12.17 将土地使用权对信达进行投资 借 长期股权投资/信达建材装潢总汇 6,371,040.002011.12.17 借 累计摊销 187,200.002011.12.17 贷 无形资产/土地使用权 6,302,400.002011.12.17 贷 应交税费/应交土地增值税 15,840.0020
21、11.12.17 贷 营业外收入 240,000.002011.12.17 支付变更登记费以及交易手续费 借 长期股权投资/信达建材装潢总汇 34,800.002011.12.17 贷 银行存款/交通银行 34,800.0043 2011.12.17 支付电梯安装费95%工程款 借 应付账款/应付工程款 874,000.002011.12.17 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 874,000.002011.12.17 众信大厦B、C楼电梯安装费结算 借 开发成本/众信大厦/B楼 460,000.002011.12.17 借 开发成本/众信大厦/C楼 460,000.002011.12.
22、17 贷 应付账款/应付工程款 920,000.0044 2011.12.18 销售装潢材料 借 应收票据 222,885.002011.12.18 贷 其他业务收入 190,500.002011.12.18 贷 应交税费/应交增值税/销项税额 32,385.0045 2011.12.18 支付立信花苑土地出让金 借 开发成本/立信花苑 1,800,000.002011.12.18 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 1,800,000.0046 2011.12.18 支付立信花苑土地使用费 借 开发成本/立信花苑 10,200,000.002011.12.18 贷 银行存款/中国建设银行
23、/基本存款户 10,200,000.0047 2011.12.18 结转盘亏的笔记本 借 营业外支出 17,070.002011.12.18 贷 待处理财产损溢/待处理固定资产损溢 17,070.0048 2011.12.19 支付众信大厦C楼审价费 借 开发成本/众信大厦/C楼 70,100.002011.12.19 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 70,100.0049 2011.12.19 49收到江华事务所最后一期购房款 借 其他货币资金/银行本票 364,000.002011.12.19 贷 预收账款/预收房款 364,000.00借 银行存款/建行/基本存款户 364,00
24、0.00贷 其他货币资金/银行本票 364,000.0050 2011.12.19 代付清运费 借 其他应付款/代收垃圾清运费 30,000.002011.12.19 贷 银行存款/交通银行 30,000.0051 2011.12.19 支付众信D楼土建工程进度款 借 开发成本/众信大厦/D楼 2,000,000.002011.12.19 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 2,000,000.0052 2011.12.20 付诉讼费 借 管理费用/其他 4,350.000fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 42011.12.20 贷 银行存款/
25、交通银行 4,350.002011.12.20 付民事代理费 借 管理费用/其他 14,500.002011.12.20 贷 银行存款/交通银行 14,500.0053 2011.12.20 支付销售合同工本费 借 销售费用 415.002011.12.20 贷 库存现金 415.0054 2011.12.20 结转众信A楼江华事务所的销售收入 借 预收账款/预收房款 3,640,000.002011.12.20 贷 主营业务收入/出售商品房 3,640,000.0055 2011.12.20 送红股 借 利润分配/股利 9,000,000.002011.12.20 贷 股本 9,000,00
26、0.0056 2011.12.20 支付中介费 借 销售费用 25,000.002011.12.20 贷 银行存款/交通银行 25,000.0057 2011.12.20 收到购房款 借 库存现金 136,500.002011.12.20 贷 预收账款/预收房款 136,500.002011.12.20 将现金存入银行 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 136,500.002011.12.20 贷 库存现金 136,500.0058 2011.12.23 支付送配股验资费 借 资本公积/股本溢价 15,000.002011.12.23 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 15,000
27、.0059 2011.12.23 购贺卡用于业务交际 借 管理费用/业务招待费 1,200.002011.12.23 贷 库存现金 1,200.0060 2011.12.23 付建行利息 借 财务费用 437,750.002011.12.23 借 应付利息/预提借款利息 773,500.002011.12.23 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 1,211,250.0061 2011.12.23 61付交行利息 借 财务费用 154,700.002011.12.23 借 应付利息/预提借款利息 309,400.002011.12.23 贷 银行存款/交通银行 464,100.0062 2
28、011.12.23 收到银行利息 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 70,893.102011.12.23 借 银行存款/交通银行 17,848.782011.12.23 贷 财务费用 88,741.8863 2011.12.23 63报销物业材料费 借 主营业务成本/物业管理 1,115.002011.12.23 贷 库存现金 1,115.0064 2011.12.24 64支付印花税票 借 管理费用/税金 15,000.002011.12.24 贷 银行存款/交通银行 15,000.0065 2011.12.24 65支付股东大会会务费 借 管理费用/办公费 27,540.00201
29、1.12.24 贷 银行存款/交通银行 27,540.0066 2011.12.25 收到长城证券公司交来的各项费用 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 78,000.002011.12.25 贷 预收账款/预收物业管理费 18,000.002011.12.25 贷 其他应付款/应付房屋修缮基金 58,500.002011.12.25 贷 其他应付款/代收垃圾清运费 1,500.002011.12.25 收江华物业管理费、维修基金等 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 41,600.002011.12.25 贷 预收账款/预收物业管理费 9,600.002011.12.25 贷 其他应
30、付款/应付房屋修缮基金 31,200.002011.12.25 贷 其他应付款/代收垃圾清运费 800.0067 2011.12.25 67支付汽油费等 借 管理费用/交通、差旅费 347.502011.12.25 贷 库存现金 347.5068 2011.12.25 68支付小区绿化费 借 主营业务成本/物业管理 4,000.002011.12.25 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 4,000.0069 2011.12.25 69支付众信C楼工程费 借 开发成本/众信大厦/C楼 140,000.002011.12.25 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 140,000.0070
31、 2011.12.26 70支付公司办公楼电费 借 管理费用/水电费 23,341.502011.12.26 贷 银行存款/交通银行 23,341.5071 2011.12.26 71支付消防罚款 借 营业外支出 18,000.002011.12.26 贷 银行存款/交通银行 18,000.0072 2011.12.26 72支付爱信小区垃圾库房改建费 借 其他应付款/应付房屋修缮基金 50,000.002011.12.26 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 50,000.0073 2011.12.27 73支付慈善捐款 借 营业外支出 100,000.002011.12.27 贷 银行
32、存款/交通银行 100,000.0074 2011.12.27 74支付本月通讯费 借 管理费用/办公、通信费 7,728.862011.12.27 贷 银行存款/交通银行 7,728.8675 2011.12.27 75购入大客车1辆 借 固定资产 139,900.00借 应交税费/应交增值税/进项税 21,590.000fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 52011.12.27 75预付明年车辆保险费 借 预付账款/预付财产保险费 3,690.002011.12.27 贷 银行存款/交通银行 165,180.0076 2011.12.27 76支
33、付银行手续费 借 财务费用 18.502011.12.27 贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 18.5077 2011.12.30 77借入短期借款 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 2,000,000.002011.12.30 贷 短期借款/中国建设银行 2,000,000.0078 2011.12.30 78收到信恒保温瓶公司购房全款 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 420,000.002011.12.30 贷 预收账款/预收房款 420,000.002011.12.30 78结转销售商品房收入 借 预收账款/预收房款 420,000.002011.12.30 贷 主营
34、业务收入/出售商品房 420,000.0079 2011.12.30 79计提折旧 借 开发间接费用/折旧费 21,135.662011.12.30 借 主营业务成本/物业管理 51,618.602011.12.30 借 管理费用/折旧、修理及财产保险费 79,176.042011.12.30 贷 累计折旧 151,930.3080 2011.12.30 80摊销土地使用权 借 管理费用/无形资产摊销 10,400.002011.12.30 贷 累计摊销 10,400.0081 2011.12.30 81摊销装修费 借 管理费用/折旧、修理及财产保险费 14,200.002011.12.30
35、贷 累计折旧 14,200.002011.12.30 81摊销投资性房地产出租房装修费 借 主营业务成本/出租 25,600.002011.12.30 贷 投资性房地产累计摊销 25,600.0082 2011.12.30 82摊销财产保险费 借 开发间接费用/财产保险费 890.702011.12.30 借 主营业务成本/物业管理 1,706.252011.12.30 借 管理费用/折旧、修理及财产保险费 5,028.832011.12.30 贷 预付账款/预付财产保险费 7,625.7883 2011.12.30 83摊销投资性房地产 借 主营业务成本/出租 59,850.002011.1
36、2.30 贷 投资性房地产累计摊销 59,850.0084 2011.12.30 84预付的拆迁安置费计入开发间接费用 借 开发间接费用/动迁过渡房租赁费 232,016.482011.12.30 贷 预付账款/预付过渡房租金 232,016.4885 2011.12.30 85计提修缮基金_建安工程费 借 开发成本/众信大厦/A楼 748,800.002011.12.30 贷 其他应付款/应付房屋修缮基金 748,800.0086 2011.12.30 86分配开发间接费用_开发管理费 借 开发成本/众信大厦/A楼 17,856.002011.12.30 借 开发成本/众信大厦/B楼 25,
37、896.002011.12.30 借 开发成本/众信大厦/C楼 16,202.002011.12.30 借 开发成本/众信大厦/D楼 41,780.002011.12.30 借 开发成本/众信大厦/E楼 9,400.002011.12.30 借 开发成本/立信花苑 240,000.002011.12.30 贷 开发间接费用/工资薪酬 32,633.162011.12.30 贷 开发间接费用/折旧费 21,135.662011.12.30 贷 开发间接费用/财产保险费 890.702011.12.30 贷 开发间接费用/交通、差旅费 5,836.002011.12.30 贷 开发间接费用/动迁过
38、渡房租赁费 232,016.482011.12.30 贷 开发间接费用/其他 58,622.0087 2011.12.30 结转完工商品房成本 借 开发产品/众信大厦A楼 39,081,600.002011.12.30 结转完工商品房成本_土地转让及拆迁补偿费贷 开发成本/众信大厦/A楼 7,816,000.002011.12.30 结转完工商品房成本_前期工程费 贷 开发成本/众信大厦/A楼 1,112,520.962011.12.30 结转完工商品房成本_基础设施费 贷 开发成本/众信大厦/A楼 4,052,000.002011.12.30 结转完工商品房成本_开发管理费 贷 开发成本/众
39、信大厦/A楼 1,564,449.042011.12.30 结转完工商品房成本_配套设施费 贷 开发成本/众信大厦/A楼 1,036,000.002011.12.30 结转完工商品房成本_建安工程费 贷 开发成本/众信大厦/A楼 23,500,630.0088 2011.12.30 88结转销售成本 借 主营业务成本/出售商品房 6,728,382.602011.12.30 贷 开发产品/众信大厦A楼 6,242,200.002011.12.30 贷 开发产品/爱信公寓 183,280.002011.12.30 贷 开发产品/爱信大厦 302,902.6089 2011.12.30 89结转销
40、售材料成本 借 其他业务成本 184,124.002011.12.30 贷 原材料/柳桉木 42,000.002011.12.30 贷 原材料/其他 142,124.0090 2011.12.30 90结转物业收入 借 预收账款/预收物业管理费 36,100.002011.12.30 贷 主营业务收入/物业管理 36,100.0091 2011.12.30 91报销差旅费 借 管理费用/交通、差旅费 3,013.002011.12.30 贷 其他应收款/预支差旅费 3,013.000fd16e2141a742968de9139037c11e44.xlsPage 62011.12.31 91退回
41、差旅费余款 借 库存现金 987.002011.12.31 贷 其他应收款/预支差旅费 987.0092 2011.12.30 92结算税金 借 营业税金及附加 624,365.502011.12.30 贷 应交税费/应交营业税 567,605.002011.12.30 贷 应交税费/应交城建税 39,732.352011.12.30 贷 应交税费/应交教育费附加 17,028.1593 2011.12.31 93结算房产税、土地使用税 借 营业税金及附加 14,400.002011.12.31 借 管理费用/税金 7,600.002011.12.31 贷 应交税费/房产税 21,200.00
42、2011.12.31 贷 应交税费/土地使用税 800.0094 2011.12.31 计提短期借款利息 借 财务费用 224,400.002011.12.31 贷 应付利息/预提借款利息 224,400.0095 2011.12.31 95计提坏账准备 借 资产减值损失 11,200.002011.12.31 贷 坏账准备/应收账款 10,200.002011.12.31 贷 坏账准备/其他应收款 1,000.0096 2011.12.31 96收到子公司的报表 借 长期股权投资/信隆饭店 500,372.242011.12.31 贷 投资收益 500,372.2497 2011.12.31
43、 97收到子公司的分配方案 借 应收股利/信恒保温瓶公司 400,000.002011.12.31 借 应收股利/信谊百货公司 30,000.002011.12.31 贷 投资收益 430,000.0098 2011.12.31 98计提土地增值税 借 营业税金及附加 549,058.802011.12.31 贷 应交税费/应交土地增值税 549,058.8099 2011.12.31 99结算所得税费用 借 所得税费用 451,392.232011.12.31 借 递延所得税资产 2,800.002011.12.31 贷 应交税费/应交所得税 454,192.23100 2011.12.31
44、 期间损益结转 借 主营业务收入/出售商品房 11,196,000.002011.12.31 借 主营业务收入/出租 120,000.002011.12.31 借 主营业务收入/物业管理 36,100.002011.12.31 借 其他业务收入 214,120.002011.12.31 借 投资收益 930,372.242011.12.31 借 营业外收入 260,000.002011.12.32 贷 本年利润 12,756,592.242011.12.33 期间损益结转 借 本年利润 10,652,543.322011.12.31 贷 主营业务成本/出售商品房 6,728,382.60201
45、1.12.31 贷 主营业务成本/出租 85,450.002011.12.31 贷 主营业务成本/物业管理 99,365.492011.12.31 贷 其他业务成本 184,124.002011.12.31 贷 营业税金及附加 1,187,824.302011.12.31 贷 销售费用 505,415.002011.12.31 贷 管理费用/工资薪酬 154,245.202011.12.31 贷 管理费用/折旧、修理及财产保险费 84,204.872011.12.31 贷 管理费用/无形资产摊销 10,400.002011.12.31 贷 管理费用/水电费 23,341.502011.12.3
46、1 贷 管理费用/交通、差旅费 3,360.502011.12.31 贷 管理费用/业务招待费 141,600.002011.12.31 贷 管理费用/办公、通信费 7,728.862011.12.31 贷 管理费用/税金 22,600.002011.12.31 贷 管理费用/其他 88,673.952011.12.31 贷 财务费用 728,164.822011.12.31 贷 资产减值损失 11,200.002011.12.31 贷 营业外支出 135,070.002011.12.31 贷 所得税费用 451,392.23101 2011.12.31 提取盈余公积 借 利润分配/提取法定盈
47、余公积 2,526,280.002011.12.31 贷 盈余公积/法定盈余公积 2,526,280.00102 2011.12.31 期末结转未分配利润 借 本年利润 25,262,800.002011.12.31 期末结转未分配利润 贷 利润分配/未分配利润 25,262,800.002011.12.31 结转未分配利润 借 利润分配/未分配利润 11,526,280.002011.12.31 结转未分配利润 贷 利润分配/提取法定盈余公积 2,526,280.002011.12.31 结转未分配利润 贷 利润分配/转作股本的股利 9,000,000.000fd16e2141a742968
48、de9139037c11e44.xlsPage 711,566,220.002,430,511.152,555,441.157,097,322.09191700536,154.881 借 管理费用/工资薪酬 960.00贷 银行存款/交通银行 960.002 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 100,000.00贷 预收账款/预收房款 100,000.003 借 库存现金 805.00贷 其他应付款/应付产权转让费 805.00借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 589,000.00贷 其他应付款/应付产权转让费 589,000.00借 管理费用/其他 32,671.95贷 银行存款
49、/交通银行 32,671.95借 应收票据 180,000.00借 应收账款/应收房款 247,500.00借 预付账款/预付工程款 1,090,000.00借 开发成本/虹梅公寓 37,851,715.00借 固定资产 3,606,580.00借 在建工程 610,000.00借 商誉 888,000.00贷 其他应付款/应付产权转让费 44,473,795.00借 其他应付款/应付产权转让费 19,719,700.00贷 短期借款/中国建设银行 10,000,000.00贷 应付账款/应付工程款 2,150,000.00贷 预收账款/预收房款 7,569,700.004 借 开发成本/众信
50、大厦/A楼/基础设施费 144,000.00借 开发成本/众信大厦/B楼 146,000.00借 开发成本/众信大厦/C楼 140,000.00贷 预付账款/预付工程款 430,000.005 借 累计折旧 14,200.00贷 管理费用/折旧、修理及财产保险费 14,200.006 借 银行存款/中国建设银行/基本存款户 43,492,500.00贷 股本 15,000,000.00贷 资本公积/股本溢价 28,492,500.007 借 库存现金 120,000.00贷 银行存款/中国建设银行/基本存款户 120,000.008 借 预收账款/预收房款 100,000.00贷 库存现金 1
