1、-目 录1. 总论 .11.1项目背景 11.2项目概况 42. 市场预测 .72.1 生物有机肥的特点 .72.2生物有机肥的生产应用现状及发展趋势 83. 建设规模与产品方案 .103.1建设规模 .103.2产品方案 .104. 场址及建设条件 .104.1场址 .104.2建设条件 .115. 技术方案、设备方案和工程方案 125.1技术方案 .125.2设备方案 .135.3工程方案 .156. 主要原材料、燃料供应 177. 节能 .187.1设计依据 .187.2节能措施 .187.3能耗指标分析 .188组织机构与人力资源配置 198.1组织机构 .198.2人力资源配置 .1
2、9-9. 项目组织管理及实施进度 .209.1项目管理 .209.2项目实施进度 .2110. 投资估算及融资方案 .2110.1投资估算 2110.2 融资方案 .2311. 财务评价 .2611.1项目概况 2611.2基础数据说明 2611.3销售收入估算 2611.4成本费用估算 2711.5盈利能力分析 2711.6偿债能力分析 28-1. 总论1.1 项目背景1.1.1 项目名称年利用 20 万吨畜禽粪便生产有机肥项目1.1.2 承办企业概况承办企业名称：辽宁生物技术有限公司辽宁生物技术有限公司地处辽宁省阜新市郊区，是集肥料生产、畜禽饲养、农产品开发于一体的专业生产企业，是阜新市农
3、业产业化重点龙头企业。公司注册资金 1100 万元，固定资产 5000 万元。公司占地 10 余万平方米，建筑面积1.5 万平方米。现有员工 210 人，其中高级技术人员 4 人、中级技术人员 22 人、初级技术人员 31 人。公司 2003 年开始投资建设大型复合肥生产基地，现主要产品包括有机-无机复混肥、有机肥、复合肥、BB 肥及畜禽养殖等，年肥料生产能力20 万吨。肥料产品主要销往阜新及阜新周边地区，占销售量的 80%，其余销往国内其他省区。公司已通过 ISO9001：2000质量体系认证，所生产的有机-无机复混肥是企业自主研发的高含量复混肥，已经申报国家发明专利，专利申请号为20071
4、0012602.9，2007 年农业部全国肥料专家年会上，该产品被评为全国十大行业品牌之首。辽宁生物技术有限公司为辽宁省测土配方施肥定点生产企业、辽宁省守信用重合同企业、被省政府确定为农业企业循环经济试点单位，公司的“”商标被评为辽宁省及阜新市著名商标。-1.1.4 项目提出的理由我国是一个农业大国，农业生产需要大量的肥料。由于长期、大量的依赖施用化肥，已造成土壤微循环的严重失调。同时也严重危害了人们的身体健康。发展新型生物有机肥有利于改良土壤、提高施肥效率、节约资源，是促进社会经济发展的必然选择。（1） 发展新型生物有机肥有利于改良土壤、改善农产品品质、减少化肥残留物对人们健康的危害。从上个
5、世纪 80 年代开始，世界上一些先进国家已开始逐步用生物有机肥取代化肥的施用。到目前为止，欧洲农业主要以有机肥料为主，美国施用生物有机肥料占 90%以上；90年代后期，亚洲的日本、韩国和我国的台湾省已提出 5 年后不再施用化肥，由此可见，用生物有机肥料取代化肥是 21 世纪肥业生产和农作物施肥的发展方向。我国生物有机肥的起步较晚，肥料以化肥为主。由于化肥的长期大量施用，土壤中有益微生物所占的比例逐年降低，导致耕地逐渐碱化、沙化、土质板化，地下水受到污染，作物口感衰退，自然芳香味退化，耕地残毒逐年增高等。人们长期服用这样的作物，健康逐步受到化肥残毒的威胁，各种疾病，尤其是心血管疾病逐年上升。随着
6、我国经济和科学技术的不断发展，国家对农用新产品及新技术的推广、宣传和支持力度也在不断加大。农用新产品已成为有利于生态环境建设、大力发展绿色食品种植和可持续发展的客观需求和发展趋势。-新型生物有机肥料是与发展绿色食品种植相配套的一种高科技含量、高附加值的新型绿色环保产品。本项目生产的新型生物有机肥在生产过程中添加了有益于生物菌成活的有机质、氨基酸、N、P、K 及微量元素，特别是添加的氨基酸十分有利于微生物的繁殖和作物的早期吸收利用，解决了现在市场上生物有机肥的弊端，可以有效调节土壤中微生物的生态平衡，分解土壤中大量的有机质、矿物质的有机和无机成分，消除多年来使用化肥所造成的土壤板结、盐化、沙化等
7、。同时，此肥还具有改良作物品质、防病、抗重茬的特殊功效。是生产绿色食品的理想肥料。（2）以废弃的农副产品为原料生产新型生物有机肥，可使资源得以再利用，减少资源浪费。在我国，牛粪、猪粪的再利用率极低，甚至被当作废物丢弃，资源没有得到很好的利用。本项目生产的新型生物有机肥料以牛粪、猪粪、鸡粪为主要原料，经加工制成生物有机肥，不仅具有固 N、解 P、解 K 的特殊功效，而且使平日废弃的资源得以再次利用。此外，由于本项目生产的新型生物有机肥可以有效调节土壤中微生物的生态平衡，消除多年来使用化肥所造成的土壤板结、盐化、沙化等，节约了土地资源，这对人均耕地资源十分有限的我国来说是十分重要和有意义的。此外，
8、由于新型生物有机肥可以提高肥料的利用率，因而大大减少化肥的施用量，一般情况下，使用生物有机肥要比施用化学肥料少 60%，这样不仅可节省大量原料、降低农民负担，而且可使土壤、地下水等宝贵资源免受污染。（3）新型生物有机肥施用效果更好。-目前我国市场上的生物有机肥料产品，普遍存在的两大弊端：一是前期养分释放慢，施肥效果不明显；二是此肥容易导致作物减产。这两个问题一直是我国大面积推广应用生物有机肥料的主要障碍。为了解决这两个问题，公司采用先进的新型生物有机肥生产技术，本项目生产的新型生物有机肥具有以下三个特点：一是长效性，养分释放迟缓，肥效期长，施用时省工节时，成本低廉；二是营养成分作用期长，能有效
9、改善土壤，具有防病、抗病、抗重茬的特殊功效；三是多功能性，既适用于旱田、水田等粮食作物，也适用于果树、蔬菜，其施用效果明显优于市场上其它生物有机肥，是生产绿色食品的理想肥料。（4）市场发展空间大我国是农业大国，但科学、合理施肥的水平还比较低为了保护生态环境，提高农作物的品质，保护人民群众的身体健康，国家从 90 年代末开始大力推广生物有机肥，施用生物有机肥的好处已经得到越来越多农民的认可。我国起步较晚，到目前为止市场上具有一定规模的生物有机肥料生产企业还较少，全国生物有机肥生产企业约 120家，年产量约 200 多万吨，目前有机肥的年需求量约 500 万吨，而且每年的市场需求还在不断上升，市场
10、前景非常广阔。1.2 项目概况1.2.1 拟建地点-本项目拟在辽宁生物技术有限公司厂区内建设面积 11000平方米，其中包括：生产厂房 7000 平方米、研发中心楼 4000平方米；原料处理厂区位于阜新市细河区四合镇及阜蒙县伊马图乡，建设面积 15000 平方米。1.2.2 建设规模根据拟定产品的市场需求及建设条件，拟定的建设规模为建设 2 条 10 万吨/年新型生物有机肥料生产线，实现年利用畜禽粪便 20 万吨能力。1.2.3 主要建设条件（1）主要生产原材料、燃料供应有保障本项目所用原料中 20%为鸡粪，35%为猪粪，还有 25%的农作物牛粪。日常这些原料的再利用率很低，尤其是鸡粪、秸秆通
11、常被当作废弃物大量丢掉。本项目采取“公司+农户”的经营模式，猪粪由当地粮油加工厂购进，秸秆从当地农户回收，鸡粪从当地农户收购，发酵菌曲由技术转让方提供，其他原材料均可由省内和临近省份就近采购，保证原料来源。生产所需的动力和燃料如水、电、煤等，分别由新建供水、供电和当地煤矿供应，根据厂区的建设条件，可以满足生产的需要。（2）工艺技术先进合理本产品技术采用的是本企业最新研制与开发的有机无机复混生产肥技术，在国内处于领先水平。本项目生产设备全部由国内配套供应，选择经国内相关企业生产实践证明先进、成熟可靠的设备。-（3）市场发展潜力大我国是农业大国，化肥需求量大，其中生物有机肥的年需求量约为 500
12、万吨，而我国目前生物有机肥的年产量约 200万吨，市场缺口很大。同时，为了保护生态环境，提高农作物的品质，保护人民群众的身体健康，国家从 90 年代末开始大力推广生物有机肥，施用生物有机肥的好处已经得到越来越多农民的认可，有机肥的施用呈逐年上升的趋势，市场前景非常广阔。（4）具有有机肥料生产、销售经验辽宁生物技术有限公司是阜新市农业产业化重点龙头企业，产品知名度较高，销售渠道好。公司生产及管理力量强，经验丰富，有利于本项目的顺利实施。（5）场址交通便利本项目生产区场址位于阜新市东部，距阜新市中心约距离 2 公里，距锦阜高速公路约 10 公里；原料处理一厂区位于阜新市细河区四合镇。场址位于阜新市
13、东部，距阜新市中心约距离 1 公里，距锦阜高速公路约 10 公里；原料处理二厂区位于彰武县满堂红乡牛养殖园。场址位于彰武县西北部。距彰武县城 50 公里。阜新境内有 101 国道、新义铁路，本项目外部交通条件较为便利。1.2.4 项目投入总资金及效益情况本项目投入总资金为 94800 万元 ，其中建设投资为 3500万元，流动资金为 1300 万元。本项目 4800 万元由建设单位自筹解决。-本项目投资利润率 17.12%，投资回收期为 7.38 年（税后、含建设期 2 年） ，财务内部收益率为 17.80%（税后） ，贷款偿还期为 5.36 年（含建设期 2 年） ，盈亏平衡点为 42.25
14、%。2. 市场预测2.1 生物有机肥的特点生物有机肥是指特定功能微生物与主要以动植物残体（如畜禽粪便、农作物秸秆等）为来源并经无害化处理、腐熟的有机物料复合而成的一类兼具微生物肥料和有机肥效应的肥料。它区别于仅利用自然发酵（腐熟）所制成的有机肥。生物有机肥产品除了含有较高的有机质外，还含有具有特定功能的微生物，这是此类产品的本质特征，并且所含微生物应表现出一定的肥料效应，如具有增进土壤肥力、制造和协助农作物吸收营养、活化土壤中难溶的化合物供作物吸收利用，或可产生多种活性物质和抗、抑病物质，对农作物的生长有良好的刺激与调控作用，可减少或降低作物病虫害的发生，以及改善农产品品质等方面的作用。从20
15、世纪90年代开始，我国一些科研单位和企业相继研制和生产一类被统称为“生物有机肥”的产品并投放市场。由于这类肥料产品研制和生产初衷是集有机肥料和生物肥料优点于一体，既有利于增产增收，又有利于培肥土壤、改善土壤微生态系统、减少无机肥料用量，提高并改善农产品品质，符合我国农业可持续发展和绿色食品生产的方向，这几年得到了快速的发展。-2.2 生物有机肥的生产应用现状及发展趋势与普通有机肥相比，生物有机肥生产的技术含量相对较高，除了在腐熟过程中加入促进有机物料腐熟、分解的生物菌剂，以实现定向腐熟、除臭等目的，并且在产品中加入具有特定功能的微生物，以提升产品的作用效果。目前，从管理上将生物有机肥纳入微生物
16、肥料范畴，实施比有机肥更为严格的管理措施，以促进生物有机肥的健康发展。我国生物有机肥在短短的几年间得到了快速的发展，目前在农业部获得产品登记证的生产企业达120多家，年产量约200多万t，已具备一定的生产规模，正在成为农资产品市场的一个新亮点。这些企业的生产起点较高，年设计生产能力多是中型（23万t）或是大型企业（35万t） ，也有部分超大型（5万t以上）生产企业。主要是利用附近养殖场的畜禽粪便或农作物秸秆等作为主要原材料，或利用当地特有的资源，如草炭、腐植酸、骨粉、饼粕等，同时也包括一些发酵工业的下脚料、生活垃圾等。据调查了解，这些企业的实际生产能力还远远没有达到，主要原因是在产品的市场销售
17、方面存在比较大的困难。目前世界各国均十分关注农业的可持续发展问题，正在加大生物肥料和有机肥料的开发、生产及应用力度。生物肥料、有机肥料将逐渐成为肥料行业生产和农资消费的热点，从而为绿色食品、有机食品产业化创造良好条件。通过有益微生物的处理将农作物秸秆、畜禽粪便等有机废弃物转变成生物有机肥，使之无害化、资源化，解决了种植、养殖业的-后顾之忧，同时也增加了畜禽产品的附加值，是一举多得的事情。同时，秸秆通过非病原微生物作用还田具有提高土壤有机含量，改善土壤物理性状，增加土壤微生物，使土壤变得松疏易于耕种，减少病虫草害的发生。正确使用生物有机肥，可以提高农产品的产量和品质，具有很好的生态效益和经济效益
18、。因此，生物有机肥工厂化生产对畜禽养殖业、肥料加工和种植业都会产生良好的经济效益和社会效益。此外，有机肥产业的发展还可以从根本上解决有机废弃物对大气、水和土壤环境的污染，使农业生产走可持续发展的道路。为满足国内外市场需求，我国各级政府非常注重绿色食品的开发和生产，各地积极地实施国家无公害食品行动计划。随着我国绿色食品的快速发展，人们对无污染生态环境的渴望和对绿色食品的需求必将促进传统农业向生态农业转型。生态农业需要大量的、优质的、环保的、成本更低的生态有机肥。新型生物有机肥可以提高肥料的利用率、大大减少化肥的施用量，其施用量一般要比化学肥料少 60%，不仅可节省大量原料、降低农民负担，而且可有
19、效改善土壤养分、增加土壤有机质和肥力、减少农药施用量、使农产品免受污染、优化土壤生态环境、改善农产品品质，有利于生态平衡和人类身体健康，使农产品品味回归自然。随着我国农业向绿色农业、有机农业和生态农业的发展，加上人们对绿色有机食品的向往和国家的政策导向，必然驱动生物有机肥料市场迅猛发展。综上所述，本项目产品生物有机肥料符合国家农业发展方向，社会及经济效益显著，市场前景广阔。-3. 建设规模与产品方案3.1 建设规模本项目以鸡粪、猪粪、牛粪等为主要原料，利用有机废物生产新型生物有机肥。根据拟定产品的市场需求及建设条件，拟定的建设规模为年利用 20 万吨畜禽粪便，建设 2 条 10万吨/年新型生物
20、有机肥料生产线。3.2 产品方案本项目根据不同作物、土壤的施肥要求，拟定的产品包括大田、水田、果树、蔬菜四大系列，具体产品方案如下：（1）粒状生物有机肥料 160000 吨/年（2）粉状生物有机肥料 40000 吨/年4. 场址及建设条件4.1 场址本项目场址由三处组成。生产区拟建在辽宁生物技术有限公司厂区内，位于阜新市太平区长哈达村，厂区占地面积 100000 平方米，已建有公用及辅助配套设施、行政福利设施。场址位于阜新市东部，距阜新市中心约距离 2 公里，距锦州海港约 147 公里，距沈阳桃仙国际机场约 220 公里，距锦阜高速公路约 10 公里。原料处理一厂区位于阜新市细河区四合镇。厂区
21、占地面积 9000 平方米。场址位于阜新市东部，距阜新市中心约距离 1 公里，距锦州海港约 148 公里，距沈阳桃仙国际机场约 221 公里，距锦阜高速公路约 10 公里。-原料处理二厂区位于阜蒙县伊马图乡。厂区占地面积 6000 平方米。场址位于阜蒙县西部。距阜蒙县城 50 公里。4.2 建设条件4.2.1 场址地形、地貌三处建设场地地势均较为平坦，其场地建设用地可以满足本项目建设需要，为该项目的实施创造了有利条件。4.2.2 气象条件阜新地区属北温带大陆季风性气候，是典型的风沙半干旱类型区。年平均气温 7.6 摄氏度极端最高气温 40.9 摄氏度极端最低气温 -30.9 摄氏度最热月平均气
22、温 29.5 摄氏度最大风速 23 米/秒年平均风速 2.2 米/秒夏季平均相对湿度 76%年平均降雨量 539.3 毫米日最大降水量 131.5 毫米最大积雪深度 120 毫米最大冻土深度 1400 毫米冬季盛行风向 NNW-夏季盛行风向 SSW常年盛行风向 SSW4.2.3 交通条件生产区场址位于阜新市东部，距阜新市中心约距离 2 公里，距锦阜高速公路约 10 公里。原料处理一厂区位于阜新市细河区四合镇。场址位于阜新市东部，距阜新市中心约距离1 公里，距锦阜高速公路约 10 公里。原料处理二厂区位于彰武县满堂红乡牛养殖园。场址位于彰武县西北部。距彰武县城 50 公里。另外，阜新境内还有 1
23、01 国道、新义铁路。因此，本项目外部交通条件较为便利。4.2.4 公用设施社会依托条件本项目供水由已有设施供给。供热、供电由新增设施供给。可以满足本项目需要。5. 技术方案、设备方案和工程方案5.1 技术方案5.1.1 工艺技术选择本项目拟选择国内科研部门最新研制与开发的生物有机肥技术，在国内处于领先水平。新型生物有机肥的基本配方如下表所示。-新型生物有机肥配方表（吨产品）表 5-1原料名称 猪粪 牛粪 鸡粪 腐殖酸 发酵菌曲 氨基酸 螯合剂 尿素比例 35 25 20 10 0.1 5 5 5实际用量 350 250 200 100 1 50 50 505.1.2 主要生产工艺过程（1）工
24、艺流程图尿素液腐熟有机物筛分造粒 搅拌冷却 包膜 包装发酵池 菌剂豆粕、秸秆等有机 废物干燥造粒半成品鸡粪 螯合剂 其他原料氨基酸（2）主要工艺过程简述首先将猪粪、牛粪、禽畜粪便（以鸡粪为主、水分 70%以下）等有机废物粉碎，然后与腐植酸、螯合剂、氨基酸等原料按一定比例投入发酵池中，同时加入型菌种剂，通过加热管进行连续池式好氧发酵。在物料发酵至第六天，水分下降至 40%以下时，将型菌种剂直接撒在发酵物表层，在57 天内除臭、腐熟、脱水成为活性有机肥后与螯合剂、氨基酸、粘合剂在尿素熔融喷浆造粒机内造粒，经干燥、筛分、冷却后，用自动定量包装机灌装成品。5.2 设备方案本项目生产工艺设备全部由国内配
25、套供应，选择经国内-相关企业生产实践证明先进、成熟可靠的设备。本项目主要工艺设备的选择见表 5-2。主 要 工 艺 设 备 表表 5-2序号 设备名称 规 格 单位 数量 产 地一 发酵池1 翻耙机振动设备 套 4 河北邢台2 通风设施 5#15kw 套 4 大石桥高坎3 除尘设备 5#15kw 套 4 大石桥高坎4 减速机 XWEY63-5133 台 4 大连5 破碎机 立式 10kw 台 4 自制二 腐植酸1 反应器 0.5m3 台 16 辽阳2 腐植酸处理槽 2m3 台 6 自制3 水泵 0.5kw 台 6 上海4 灌装机 GE50 台 2 浙江三 发酵造粒车间1 运输机 500mm 台
26、 8 大石桥2 造粒机 JY22 台 12 哈尔滨3 粉碎机 FZ22 台 2 无锡4 粉碎机 FZ15 台 45 搅拌机 JB10 台 4 无锡6 干燥机 1.46m 套 2 铁岭7 干燥机（改造加长） 台 2 自制8 热风炉 0.5m3 座 2 自制9 除尘设备 7.5-221kw 套 2 大石桥高坎四 生物有机肥车间1 尿素融溶喷浆设备 套 2 山东聊城2 防结块包膜机 套 4 无锡3 搅拌机 JB18 套 4 无锡4 运输机 600MM 套 12 大石桥5 造粒机 1.46m 套 2 浙江6 造粒机 1.26m 套 2 浙江-序号 设备名称 规 格 单位 数量 产 地7 干燥机 1.5
27、15m 套 2 浙江8 干燥机 1.512m 套 2 浙江9 冷却机 1.415m 套 2 浙江10 冷却机 1.412m 套 2 浙江11 包膜机 1.210m 套 4 浙江12 包膜机 1.28m 套 4 浙江13 振动筛 Z4.5 套 20 苏州14 热风炉 1m3 座 4 自制15 电子计量自动包装秤 GK-50 套 4 无锡16 斗提机 350 18 套 大石桥17 斗提机 250 8 大石桥18 粉尘回收系统 4 套 大石桥5.3 工程方案5.3.1 工程概述本项目子项工程由生物有机肥生产厂房、研发中心楼、库房、粪便处理场、粪便发酵池、废水净化池、职工浴池、食堂、休息室、办公、门卫
28、组成。详见建、构筑物一览表。5.3.2 设计依据建筑结构荷载设计规范 （GB50009-2001）建筑地基基础设计规范 （GB50007-2002）建筑抗震设计规范 （GB50011-2001）混凝土结构设计规范 （GB50010-2002）砌体结构设计规范 （GB50003-2001） 5.3.3 自然条件基本风压 0.50 千牛/平方米-基本雪压 0.40 千牛/平方米地震基本烈度 7 度5.3.4 建、构筑物结构型式的选择生物有机肥生产厂房、库房、粪便处理场建筑结构采用彩板钢结构。基础采用钢筋混凝土独立基础。地面采用混凝土垫层，水泥砂浆面层。研发中心楼、职工浴池、食堂、休息室、办公、门卫
29、建筑结构采用砖混结构，毛石基础。粪便发酵池、废水净化池、采用钢筋混凝土结构，混凝土基础。生产区所需行政及生活福利设施均利用该厂区现有设施。本项目新增总建筑面积为 17000 平方米。生产区（阜新太平区水泉镇长哈达村）建筑物工程一览表表 5-1序号名 称 层数建筑面积（平方米）建筑结构 基础型式 备注1 生物有机肥生产厂房 一 7000 彩板钢结构 砼独立 加 防 渗 漏 处 理2 研发中心楼 三 4000 砖混 砼独立3 库房 一 6000 彩板钢结构 砼独立合计 17000-6. 主要原材料、燃料供应本项目的主要原料猪粪由当地粮油加工厂购进，秸秆从当地农户回收，鸡粪从当地农户收购，发酵菌曲由
30、技术转让方提供，其他原材料均可由省内和临近省份就近采购。本项目生产所需的动力和燃料如水、电、煤等，分别由新建供水、供电和当地煤矿供应，根据厂区的建设条件，可以满足生产的需要。本项目主要原材料、动力需要量及来源如表 6-1 所示。主要原材料、动力需要量表表 6-1序号 原料名称 单位 年需要量 来源一 原材料1 猪粪 吨 70000 当地粮油加工厂2 牛粪 吨 50000 当地3 氨基酸 吨 20000 河北4 发酵菌曲 吨 200 技术转让方5 螯合剂 吨 10000 自制6 腐植酸 吨 10000 内蒙7 鸡粪 吨 40000 当地8 尿素 吨 10000 省内9 包装物 万个 800 省内
31、二 燃料、动力1 水 立方米 25722 现有深井2 电 万千瓦时 246 新建变电所3 煤 吨 392 省内-7. 节能7.1 设计依据中华人民共和国节约能源法工程设计节能技术暂行规定相关专业提供的资料。7.2 节能措施（1）采用国内先进的生产工艺技术和设备，降低生产装置能耗。（2）合理布置生产厂房及设备，尽量使生产工艺流程顺畅，尽量缩短物料输送距离。（3）在总图布置中，将公用工程和辅助生产系统尽量布置在负荷中心，减少管线长度，有利于降低能耗。（4）对热风炉、干燥机等设备及输送热介质的管道，采取有效保温措施，减少能源损耗。（5）在生产装置和辅助生产装置机电设备的选型上，尽量选用节能型设备，以
32、降低产品的能耗。（6）在生产装置和辅助生产装置中，合理地设置检测仪表，加强计量管理。7.3 能耗指标分析本项目的能耗指标如表 7-1 所示。-能 耗 指 标 表表 7-1能源品种（年耗量） 综合能耗水（t）电（万 kWh）煤（t）万元产值能耗（标煤/万元）单位产品能耗（标煤/t）25722 246 392 0.0104 0.00188组织机构与人力资源配置8.1 组织机构本项目为扩能改造项目，企业目前有完善的组织机构，本次改造按新增生产车间设置，原有组织机构不变。企业现有的组织机构如下：总 经 理生产副总经理 供应副总经理 营销副总经理 行政副总经理生产副总经理生产车间质检部供应部财务部销售部
33、企划部农化中心办公室人力资源部后勤部8.2 人力资源配置8.2.1 劳动定员本项目总定员为 400 人，其中管理人员和技术人员 40 人，生产工人 360 人。8.2.2 员工来源及培训-本项目主要管理人员由公司委派，其余技术人员和生产工人由公司现有人员调配或从社会招聘解决，所有生产技术人员和质检人员上岗前均需进行技术培训。9. 项目组织管理及实施进度9.1 项目管理9.1.1 项目组织为了保证项目建设的质量，本项目实行项目法人责任制，由辽宁生物技术有限公司负责项目的管理工作。9.1.2 项目招投标根据国家发展计划委员会第九号令工程建设项目可行性研究报告增加招标内容和核准招标事项暂行规定的有关
34、精神，本项目按中华人民共和国招标投标法的有关规定组织招标投标活动。本项目的招标范围建议为：设计、施工、监理以及重要设备、材料的采购。招标方式为公开招标，通过公开招标，可以在较广的范围内择优选择信誉良好、技术过硬、具有专业特长及丰富经验的公司，以保证工程的质量和降低工程造价，提高工程项目的社会效益和影响。招标组织形式拟采用委托招标方式，委托具有相应资质的中介机构代理招标。-9.2 项目实施进度本项目的建设工期计划为 2 年。月 份序号 工作阶段 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20 22 241 项目可研编制、立项2 土建施工3 设备采购与安装4 生产准备5 设备调试6 联合试车运
35、转7 试生产、交付使用10. 投资估算及融资方案10.1 投资估算本投资估算为辽宁生物技术有限公司年产 20 万吨有机肥项目的投资估算。本项目拟在阜新细河区四河镇及彰武县满堂红乡牛养殖园分别建设 2 个畜禽粪便原料处理厂，利用生物技术进行初始化处理后将半成品运往阜新太平区水泉镇长哈达村的肥料生产基地。建设内容主要包括：（1）在 2 个畜禽粪便原料处理厂分别建设粪便处理场、粪便发酵池、废水净化池、职工浴池、食堂、休息室、办公、门卫以及相应的道路、绿化等配套设施。（2）在生产区建设生物有机肥生产厂房、研发中心楼、库房，购置相应的工艺设备、自控设备及化验检验设备等；建设配套的供配电、供暖及给排水设施
36、和管网等；建设道路、-绿化等总图工程；增加工器具及生产家具购置、备品备件购置等。本投资估算包括上述内容的建筑工程费、设备购置费、安装工程费和其他费用。10.1.1 投资估算编制依据（1）工程方案的设计内容；（2）类似工程的投资估算指标；（3）类似设备的安装费率；（4）国家计委、建设部关于发布工程勘察设计收费管理规定的通知 计价格200210 号；（5）国家发展计划委员会 计价格20021980 号国家计委关于印发招标代理服务收费管理暂行办法的通知；（6） 化工建设项目可行性研究投资估算编制办法（1999） ；（7）国家、地方和企业的有关文件和资料。10.1.2 建设投资估算（1）建筑工程费：一
37、般建筑物和构筑物根据其结构型式，按单位造价指标估列。经测算，本项目的建筑工程费为 1965万元。（2）设备购置费：设备购置费根据报价和询价，计取 7%的运杂费，并计取备品备件、工器具及生产家具购置费。经测算，本项目的设备购置费为 1350 万元。-（3）安装工程费：按类似设备的安装费率计取，并计取相应管线的费用。经测算，本项目安装工程费为 150 万元。（4）工程建设其他费用：根据化工建设项目可行性研究投资估算编制办法 （1999）计列，预备费计 9%。经测算，本项目工程建设其他费用为 100 万元。经估算，本项目建设投资为 3500 万元 （含建设贷款利息 470 万元） ，其构成如下：建筑
38、工程费 2000 万元（57%）设备购置费 1500 万元（43%）建设投资 3500 万元（100%）10.1.3 流动资金估算经详估，本项目流动资金为 1300 万元。10.1.4 项目投入总资金由建设投资和流动资金构成项目投入总资金。本项目投入总资金为 4800 万元 ，其中建设投资为 3500 万元，流动资金为 1300 万元（详见表 13-1） 。10.2 融资方案本项目投入总资金为 4800 万元，资金来源包括项目资本金和债务资金两部分。10.2.1 资本金筹措本项目资本金为 4800 万元，其中用于建设投资 2000 万元，用于铺底流动资金 1300 万元，拟由企业自筹解决。本项
39、-目资本金比例为 100%，满足国家对该行业资本金比例的要求。10.2.2 资金筹措投 资 估 算 表表 13-1 单位：万元序号 工程和费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 合计 占投资比例一 建设投资（不含建设期贷款利息） 2000 1350 150 3500 73%1.1 固定资产费用 2000 1350 150 3500 73%1.1.1 工程费用 2000 1350 150 3500 73%（一） 原料处理一厂区 203 100 10 313 6.5%（1） 粪便处理场及发酵池 135 100 10 245 5.1%（2） 废水净化池 15 15 0.3%（3） 职工浴池、食
40、堂、休息及办公室 37 37 0.8%（4） 门卫及大门、围墙 4 4 0.08%（5） 道路及绿化 12 12 0.25%（6） 车辆 100 100 2%（二） 原料处理二厂区 203 100 10 313 6.5%（1） 粪便处理场及发酵池 135 100 10 245 5.1%（2） 废水净化池 15 15 0.3%（3） 职工浴池、食堂、休息及办公室 37 37 0.8%（4） 门卫及大门、围墙 4 4 0.08%（5） 道路及绿化 12 12 0.25%（6） 车辆 100 100 2%（三） 生产区 1595 900 130 2625 54.7%（1） 生物有机肥生产厂房 815
41、 900 130 2115 44.1%（2） 研发中心楼 360 360 7.5%（3） 库 房 330 330 6.9%（4） 给排水、消防设施及管网 18 8 26 0.54%（5） 变电所、供配电设施及管网 79 20 99 2%（6） 锅炉房及管网 18 10 28 0.58%（7） 道路及绿化 90 90 1.9%-序号 工程和费用名称 建筑工程费 设备购置费 安装工程费 合计 占投资比例（8） 车辆 180 180 3.75%（四） 备品备件、工器具及生产家具购置 8 8 0.17%1.1.2 固定资产其他费用 0%1.1.2.1 征地费 0%1.2 无形资产费用 0%1.2.1
42、勘察设计费 0%1.3 递延资产费用 0%1.3.1 建设单位管理费（含工程监理费） 0%1.3.2 招标代理服务费 0%1.3.3 生产职工进厂及培训费 0%1.3.4 办公及生活家具购置费 0%1.3.5 联合试运转费 0%1.4 预备费 0%建设投资（不含建设期贷款利息） 2000 1350 150 7960 94.4%二 建设期贷款利息 470 5.6%三 建设投资（含建设期贷款利息）（一+二） 2000 1350 150 3500 73%占建设投资比例 42% 28% 3% 73%四 全额流动资金 1300 27%五 铺底流动资金 1300 27%六 项目投入总资金（三+四） 200
43、0 1350 150 4800 100%11. 财务评价11.1 项目概况项目实施后，企业达产年生物有机肥 20 万吨。-11.2 基础数据说明（1）本项目投入总资金为 9800 万元，其中建设投资8500 万元（含建设期利息 470 万元） ，流动资金 1300 万元。建设投资中，拟利用银行建设投资贷款 5000 万元，其余 3430万元由企业自筹解决，其余 1311 万元由企业自筹解决。 （2）项目计算期 17 年，其中建设期 2 年，投产期 2 年（其中第 1 年及第 2 年负荷分别为 60%、80%） ，达产期 13 年。（3）根据财税2001113 号关于若干农业生产资料免征增值税政
44、策的通知规定，本项目享受免征增值税政策；所得税率按 25%计取。（4）本项目利用国内银行建设投资贷款 5000 万元，年利率按 7.83%计。（5）本评价中均采用含税价格。11.3 销售收入估算本项目依据市场需求，根据不同作物、土壤测试的结果，生产四大系列新型生物有机肥，包括大田、水田、果树、蔬菜系列生物有机肥料。各种产品的销售价格参照同类产品市场价格确定，平均按 1760 元/吨计。经测算，本项目达产年销售收入 35200 万元。11.4 成本费用估算（1）本项目生产所需的主要原材料及燃料动力消耗量由相关专业提供，价格参照国内外市场及企业现实情况计算。-详见表 14-2“原材料与燃料动力费用
45、估算表” 。（2）项目定员 400 人，工资及福利费用依据地区及行业工资水平，按平均 12000 元/人年计算。（3）固定资产折旧采用综合折旧法，综合折旧年限 15年，残值率 5%。无形资产及递延资产分别按 10 年和 5 年摊销。详见表 14-5“折旧及摊销费用估算表” 。（4）修理费及其他费用、销售费用等参照类似工程，并考虑建设单位实际情况确定。（5）财务费用为生产期建设贷款利息与流动资金贷款利息之和。综上估算，本项目达产年总成本为 33052 万元，11.5 盈利能力分析测算的本项目达产年主要指标如下：年销售收入 35200 万元年总成本费用 33052 万元年利润总额 2148 万元年所得税 537 万元年税后利润 1611 万元投资利润率 17.12%项目财务内部收益率（税后） 17.80%项目财务内部收益率（税前） 21.45%项目财务净现值（税后） 5280 万元-项目财务净现值（税前） 8176 万元投资回收期（税后、含建设期 2 年） 7.38 年投资回收期（税前、含建设期 2 年） 6.63 年11.6 偿债能力分析本项目利用银行建设投资贷款 5000 万元，生产期贷款利息已计入成本，本金则以扣除“两金”之后的税后利润、折旧费、摊销费来偿还。经计算，本项目的贷款偿还期为 5.36年（含建设期 2 年） 。
