1、 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 1 页 工程结算管理 流程 1. 目的 提高工程 结算的 效 率，合理 准确地 确 定和控制 工程造 价 。 2. 适用范 围 公司开发 项目的 工 程结算管 理 。 3. 术语和 定义 3.1 工程结算 ： 指在工 程完工后， 根据 工 程承包合 同、 竣工 图纸、 会议 纪要 、 设计变更和现场签证等所有与工程造价相关的资料编制的最终工程造 价。 4. 流程主 导部门：预算部 5. 职责 5.1 工程部 5.1.1 审核施工 单位的 竣 工结算要 求和文 件 是否满足 合同规 定 的要求 ， 不 满足合同 结算条 件 和要求的 ，不予 办 理结
2、算。 5.1.2 对施工单 位报送 的 结算资料 进行审 查， 审查其资 料是否 完 整、 齐 全、 有效， 对不符 合合同 要求的竣 工结算 资 料， 要 求施工 单位进 行补 充、 更换，直 至满足 合 同要求。 5.1.3 对满足合 同结算 条 件， 工程 竣工结 算 资料齐全 、 完成 、 有效的结 算 申请， 工程部负 责 对施工单 位的合 同 执行情况 进行评 定 ， 评定 内容 包括工期 、质量 的 合同执行 情况 等。 5.1.4 负责将施 工单位 的 竣工结算 文件移 交 预算部进 行结算 审 核。 5.2 预算部 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 2 页 5.2.
3、1 负责对接 受的竣 工 结算资料 进行复 核 ， 确认 结算文件 完 整、 齐 全有 效。对不 符合结 算 要求的， 要求施 工 单位补充 。 5.2.2 负责工程 结算造 价 的审核、 核对和 造 价确认核 定工作 。 5.2.3 负责审核 完成的 结 算造价的 上报审 批 工作。 5.2.4 负责结算 完成后 工 程结算文 件的立 卷 、归档工 作。 5.3 合约采购 部 审核 工程 结算审 批 表 ， 确认 其满足 合 同规定的 工程结 算 条件， 合 同结算 计价方式 符合合 同 约定。 5.4 工程分管 领导 审核 工程 结算审批表 。 5.5 财务部 负责核对 工程付 款 情况
4、， 确 认结算 应 支付款项 。 5.6 董事长 负责工程 结算造 价 的最终审 批。 6. 工作程 序 6.1 工程竣工 结算资 料 审查 6.1.1 工 程 部 接 到 施 工 单 位 报 送 的 工 程 竣 工 结 算 资 料 和 结 算 申 请 后 ， 首 先 应 依 据 合 同 规 定 ， 审 查 其 合 同 范 围 内 的 工 程 是 否 施 工 验 收 完 成 ， 工 程 质 量 是 否 符 合 合 同 规 定 ， 工 程 是 否 达 到 合 同 规 定 的 结 算 要 求 ， 对 不符合要 求的， 退 回施工单 位。 6.1.2 对 满 足 合 同 结 算 条 件 的 ， 工
5、程 部 应 对 施 工 单 位 报 送 的 竣 工 结 算 资 料 和 结 算 文 件 进 行 审 查 ， 审 查 其 是 否 齐 全 、 完 整 、 有 效 ， 工 程 施 工 范 围 和 结 算 范 围 是 否 与 合 同 要 求 的 一 致 ， 工 程 签 证 、 设 计 变 更 及 其 他 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 3 页 与工程结 算相关 的 文件是否 真实有 效 。 6.1.3 竣 工 结 算 资 料 审 查 合 格 ， 工 程 部 对 施 工 单 位 的 工 期 及 质 量 完 成 情 况 进行评定， 填写 工程竣工 结算申 请 表 ， 说 明工程 的工 期及质
6、量 执 行 情 况 ， 合 同 执 行 过 程 有 无 其 他 违 约 或 要 说 明 的 情 况 后 ， 与 工 程 竣 工结算资 料一起 ， 移交预算 部。 6.1.4 预 算 部 接 到 工 程 部 移 交 的 竣 工 结 算 文 件 后 ， 应 组 织 对 工 程 结 算 文 件 和 竣 工 结 算 资 料 进 行 符 合 ， 核 对 其 完 整 有 效 性 ， 不 能 满 足 结 算 要 求 的，要求 施工单 位 进行补充 。 6.2 竣工结算 审核 6.2.1 结 算 初 审 ： 对 施 工 单 位 报 送 的 满 足 要 求 的 结 算 文 件 ， 预 算 部 经 理 安 排的造
7、价 工程师 进 行初审。 6.2.2 初 审 核 对 ： 负 责 初 审 的 造 价 工 程 师 完 成 审 核 后 ， 应 先 与 预 算 部 经 理 进 行 沟 通 ， 确 认 初 审 成 果 后 ， 再 与 施 工 单 位 预 算 人 员 进 行 核 对 。 核 对取得一 致意见 后 ，将初审 成果上 报 预算部经 理。 6.2.3 结 算 复 审 ： 初 审 完 成 ， 预 算 部 经 理 应 安 排 复 审 。 复 审 由 预 算 部 经 理 安 排 其 他 造 价 工 程 师 或 由 经 理 本 人 进 行 。 复 审 的 主 要 任 务 是 对 工 程 结 算 的 计 价 方 式
8、 和 内 容 、 工 程 结 算 范 围 、 工 程 量 的 计 算 方 式 、 工 程 签 证 和 设 计 变 更 造 价 等 进 行 复 核 ， 确 认 其 符 合 合 同 约 定 的 结 算 方 式 和结算内 容，结 算 造价计量 计算结 果 准确。 6.2.4 复 审 核 对 和 工 程 付 款 核 对 ： 复 审 完 成 后 ， 由 预 算 部 经 理 组 织 与 施 工 单 位 进 行 核 对 和 洽 谈 。 核 对 结 果 取 得 一 致 后 ， 预 算 部 、 财 务 部 与 施 工单位进 行工程 付 款核对。 6.3 结算审批 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 4
9、页 6.3.1 工 程 结 算 初 审 、 复 审 完 成 ， 并 就 结 算 结 果 和 付 款 账 务 核 对 与 施 工 单 位达成一 致后， 由 预算部填 写 工 程 结算审批 表 ， 与结 算文件一 起， 上报会签 审批。 6.3.2 合 约 采 购 部 接 到 预 算 部 上 报 的 结 算 文 件 和 工 程 结 算 审 批 表 后 ， 应 对 其 是 否 满 足 合 同 约 定 的 结 算 条 件 和 合 同 计 价 方 式 进 行 复 核 确 认，填写 审核意 见 后，报工 程分管 领 导审核。 6.3.3 工 程 分 管 领 导 接 到 上 报 的 结 算 文 件 和 工
10、程 结 算 审 批 表 后 ， 依 照 合同规定 对结算 进 行复核， 填 写审 核 意见后， 移交财 务 部。 6.3.4 财务部接 到结算 文 件和 工程 结算审 批表后 ， 核对 工程 付款情况 和 有无其他 财务问 题 ，填写审 核意见 ， 报公司董 事长。 6.3.5 董 事 长 批 准 工 程 结 算 后 ， 发 回 预 算 部 ， 由 预 算 部 经 理 与 施 工 单 位 代 表签署 结算定 案 单 ， 结算工 作完成 。 6.3.6 董 事 长 不 批 准 的 ， 预 算 部 根 据 批 复 意 见 ， 与 施 工 单 位 就 工 程 结 算 再 次进行洽 谈， 达成 一致后
11、 ， 填写 工 程结算审 批表 ， 重 新进行结 算 报批。 6.4 工程结算 完成后， 预算部负 责将竣 工 结算文件 立卷、 整 理归档， 同 时将 结算定 案单 复 印件和工 程付款 对 账结果复 印件提 供 给工程部 一份， 作为办理 工程付 款 的依据。 7. 工程结算 管理流程 图 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 5 页 工程结 算管理 流程 工 程竣工 结算资 料审查 工程结 算造价 审核 工程结算审批 合约采购部 董事 长 工 程部 预 算部 工 程分管 领导 财务 部 承 包商/ 供应商 是 是 否 是 否 不批 准 批 准 工程 付 款审 批 填 写 工程结 算
12、审批表 参与核 对 竣工资 料齐 全完整 有效 签 署 结算定案单 参与核 对确 认 参与核 对确 认 审批 结算文件立 卷/ 整 理归档 按要求 进行 补 充 参与核 对确 认 进 行结算初审 填写 工程竣 工 结算申请表 转 核算部 提交工 程竣 工 结算资料 满足合 同结 算条件 否 ？ 否 与承包/ 供 应商署 结 算定案 单 ， 结 算工作 完成 进 行结算 复审 结算文件 完整有效 审 核 复 审结果 核对 确 认 审核 工 程付款 情况 核对确 认 按要求 进行 补 充 初 审结果 核对 确 认 审核8. 相关工 作表单 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 6 页 工 程
13、 结 算申 请表 结算登记号：NO ： 项目名 称： 合 同名 称： 结算子 项名 称： 承 包（ 供货） 单位 ： 工程结 算申 请说 明： 1、该 工程 结算 为： 竣工 结 算 现状 结算 甩 项结 算 2、验 收时 确认 无遗 留问 题 或发现 的遗 留问 题已 处理 完毕， 同意 结算 。 3、资 料经 确认 符合 实际 、 齐全、 完整 。 4、工 程结 算范 围说 明（ 可 附页） ： 5、与 原合 同相 比， 实际 施 工工程 内容 增减 的说 明（ 可附页 ）： 经 办人 ： 日期 ： 工程竣 工资 料及 结算 资料 说明： 1、竣 工资 料 本， 竣工 图 张。 2、设 计
14、变 更 份， 现场 签证 份。 3、承 包单 位申 报工 程竣 工 结算书 份 4、工 程竣 工其 他资 料： 5、工 程竣 工结 算资 料清 单 （附） 。 经办人 ： 日期 ： 甲供材 料/ 设 备领 用情 况说 明： 1、领 用材 料/ 设备 种类 、 数量（ 应附 清 单 ）： 2、领 用材 料/ 设备 价值 ： 元 3、未 使用 材料/ 设 备退 库 情况说 明（ 说明 退库 原因 、材料/ 设备 退库 状况 ，并 附清单 ）： 4、其 他情 况说 明： 经办 人： 日期 ： 使用甲 方设 施、 设备 、水 电情况 及其 他应 扣款 项说 明： 1、 使用甲 方设 施、 设备 及付
15、费、归 还情 况（ 可附 清单 ）： 2、 水电费 及支 付情 况（ 应附 清单） ： 3、 其他应 扣款 （可 附清 单） ： 合同执 行情 况说 明： 1工期情况说明：合同工 期 天，实际工期 天，按合同规定应顺延的 工期 天，违约拖 期 天。应顺延的工期天数包 括：天气原因 天，甲方 原因 天，不可抗力 天，停水停电 天， 合同规 定的 其他 原因 天。 2工 程竣 工验 收日 期： 合 同约定 竣工 日期 ： 实 际验收 日期 ： 3质 量情 况说 明： 合同 要 求质量 等级 ： 工程 验 收质量 等级 ： 4工 程竣 工验 收其 他情 况 说明： 经办 人： 日 期： 工程部 经理
16、 意见 ： 签名： 日期 ： 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 7 页 工程结 算审批表 合同造价 大写人民币： ： 元 乙方申报结算造价 大写人民币： ： 元 结算造价 大写人民币： ： 元 合同已付款 大写人民币： ： 元 结算应扣款项 大写人民币： ： 元 其中： 应扣水电费 大写人民币： ： 元 应扣违约金 大写人民币： ： 元 应扣保修金 大写人民币： ： 元 应扣其他款项 大写人民币： ： 元 结算后本次应付款 大写人民币： ： 元 预算部 意见： 签字： 日期： 工程部意见 签字： 日期： 合约采购部意见 ： 签字 ： 日期： 工程分管领导意见： 签字 ： 日期： 财务部意见： 签字 ： 日期： 董事长 审批： 签字： 日期： 工 程 结 算管 理流 程 共 8 页 第 8 页 工 程结算 定案 单 发包方（ 甲方 ） ： 承包方（ 乙方 ） ： 收到 工程的竣工验 收文件、 工程结 算书 及相关文 件， 经初审、 复审， 甲 乙双方确 认，定 案 结果如下 ： 序号 工 程 名 称 送审价（ 元） 甲方审核 价（元 ） 1 2 3 4 5 合 计 核减金 额: 元 结算审 核总价： 大 写人民币 ： 甲方经办 人： 乙方经办人： 部门负责 人： 乙方负责人 ： 主管领导 ： 甲方盖章 ： 乙方盖章： 备 注：
