1、第 1 页 共 4 页制度名称 投资企业综合考评办法 制度文件编号 本制度共 5 页编写部门： 制度审核人： 签署： 生效日期：发放部门：x 有色金属股份有限公司投资企业年度综合考评办法第一章 总则第一条 为完善 x 有色金属股份有限公司（以下简称“公司”）投资管理体系，提高投资企业经营管理水平，建立业绩至上的经营理念和塑造积极向上的企业文化，保证投资企业年度生产经营目标的完成，实现公司资产的保值和增值，特制定本办法。第二条 本办法所称投资企业系指公司依照投资决策管理办法的规定批准设立的控股经营实体。第三条 综合业绩考评的基本原则是：建立以创造价值为核心的企业文化，实现投资的保值增值；健全综合
2、业绩考评与投资企业发展规划管理、全面预算管理和人力资源管理协同一致的管理体系；完善业绩与奖励挂钩的激励约束机制。第四条 为体现责权利的统一，综合业绩考评结果将作为核发投资企业年终奖金、对业绩突出者进行加薪或非物质性奖励以及对业绩不合格者调职或淘汰的重要依据。第二章 综合业绩考评的组织管理第五条 投资企业董事会是企业综合业绩考评工作的决策机构，考评奖励方案需经董事会审批后方可执行。第六条 由公司投资部、财务部、人力资源部、风险管理部和相关业务部组成投资企业业绩考核小组，公司主管投资的副总经理任组长，企划部总经理任副组长。业绩管理小组为非常设机构，负责组织、协调各投资企业，核定考核指标，制订考核方
3、案和奖励方案，提请公司投资管理委员会审批后，提交投资企业董事会审议第三章 考核指标的制定第七条 投资企业整体经营情况的考评工作采用月度、季度偏差分析， （半）年度综合考评的方式。第 2 页 共 4 页投资企业经营班子的业绩考评采用（半）年度 KPI 考评方式。第八条 KPI 考评指标分为效益类、营运类、组织类三大类。（一） 效益类指标：是体现公司创造价值结果的财务指标，全面衡量创造股东价值的能力。主要反映企业资产赢利效率、现金获得能力和盈利水平。主要指标：净利润、利润净现金率、净资产保值增值率等。（二）营运类指标：是实现公司价值增长的重要营运结果，衡量企业确保战略及财务目标完成的能力。主要反映
4、企业生产经营规模、成本控制、资产投资管理、计划进度管理和科研管理水平。主要指标：销售收入或主营业务收入、主要产品产量、主要生产技术经济指标以及质量、安全指标等。营运类指标权重为 20%，其中销售收入或主营业务收入 10%、其他 10%。（三）组织类指标：是实现积极健康的工作环境和企业文化的内部管理能力。衡量企业生产经营管理水平、技术管理水平、反映企业文化建设以及总经理组织能力和综合满意度的考核指标。组织类指标总权重 20%。详细考评指标见总经理 KPI 考核表 。第九条 考核指标的制定和下达程序：（一） 根据投资企业年度经营计划和预算方案，投资部会同人力资源部和相关部门编制投资企业 KPI 考
5、核指标和考核方案，并提交公司投资管理委员会审批； 在建项目的 KPI 考核指标依据项目负责人（项目公司）提出的项目年度实施工作计划制定，并提交公司投资管理委员会审批。（二） 考核方案报经投资企业董事会审批通过后，由总经理签署并作为年度考评的依据。（三） 派驻人员的考核根据所在岗位职责编制个人 KPI 考核指标，按以上审批程序批准后，签署执行。第四章 考 核第十条 投资企业月度考评重点是财务性分析，由财务部牵头组织。第十一条 月度考核程序：（一）投资企业向财务部上报财务报告和预算跟踪表，财务部负责汇总并编制财务分析报告；（二） 投资企业向投资部上报企业综合月报，投资部负责汇总并编制分析报告；（三
6、） 针对重大偏差制定纠偏措施；第 3 页 共 4 页（四） 财务部负责组织召开预算管理委员会例会，进行分析讨论，确定执行方案；（五） 提交董事长或董事会审批，签署后下发执行。第十二条 投资企业季度考评重点是综合性分析，由投资部会同有关部门共同进行。第十三条 季度考核程序：（一）投资企业在提供财务报告和综合月报的基础上，由总经理进行书面总结并报投资部；（二）投资部在汇总的基础上，编制综合考评报告；（三）投资部组织召开投资管理委员会季度例会，对企业生产经营计划完成情况和重点事项进行审议并确定执行方案；（四）提交董事会或董事长审批，签署后下发执行。第十四条 投资企业（半）年度考评重点是企业综合竞争力
7、的分析和企业经理班子 KPI 的绩效考评，由投资部会同有关部门共同进行。第十五条 （半）年度考核程序：（一） 企业总经理和派驻经营班子人员向投资部提交（半）年度工作总结；（二） 投资部会同业务部和相关部门人员深入企业进行调查和访谈；（三） 组织召开企业总经理述职报告会，总经理和派驻人员做述职报告；（四） 投资部会同业务部和相关部门结合总经理述职报告、访谈记录、经营计划和预算指标完成情况进行评审并编制评审报告；（五） 将评审报告提交公司投资管理委员会审批，并形成考核意见书和奖惩方案；（六） 将考核意见书和奖惩方案提交董事会或董事长审批通过后，签署执行。半年考评只做考评不进行奖惩。第五章 奖 励第
8、十六条 投资企业根据（一） 超额完成考核净利润指标 0-20%，可以从超额的 0-20%差额中提取10%。（一档）（二） 超额完成考核净利润指标 20%-35%（含 20%），可再从 20%-35%差额中提取15%。（二档）（三） 超额完成净利润考核指标 35%以上（含 35%），可再从 35%以上差额中加提20%。（三档）第 4 页 共 4 页（四） 第二十八条 如投资企业通过加强管理，提高生产、技术、质量管理水平，努力挖潜，超额完成考核净利润指标 0-20%，可以从超额的 0-20%差额中提取 10%。（一档）（五） 超额完成考核净利润指标 20%-35%（含 20%），可再从 20%-3
9、5%差额中提取15%。（二档）（六） 超额完成净利润考核指标 35%以上（含 35%），可再从 35%以上差额中加提20%。（三档）第二十八条 如投资企业通过加强管理，提高生产、技术、质量管理水平，努力挖潜，降低成本，改善经营，扭亏为盈，可视具体情况给予专项奖励。第二十五条 连续两年未完成经营管理目标任务的投资企业，经营班子成员的工资将下浮处理；由于经营管理不善，出现较大经营亏损或安全事故的投资企业，公司将予以通报批评并下浮工资处理。第二十六条 年度奖励需在股东分红方案实施完成后，由投资企业依据奖励额度自行核发，并将发放结果报投资部备案。第六章 附 则第三十三条 本办法是公司投资企业经营业绩考核和年终奖惩工作的重要依据，各投资企业应遵照执行。第三十四条 本办法由公司发展战略与投资委员会批准后生效，投资管理部负责解释和修订。
