1、1房地产集团现金盘点表、银行存款调节表和职工借款清理表上报工作指引1 总体原则（1）依据房地产集团企业宪章 ，为了加强货币资金安全管理，提高资金使用效率，防范资金违规占用，根据房地产集团相关制度及规定特制定本办法。（2）本办法适用房地产集团下辖所有城市公司、独立项目公司和专业公司。（3）按照房地产集团 财务管理制度规定，集团下属各子公司每月编制现金盘点表、银行调节表，每季度编制职工借款清理表，上报到所属产业集团财务管理中心。（4）房地产集团财务管理中心组织开展对上报三表的检查复核等管理活动，对三表中违反财务管理制度的行为作出初步处理意见，并将处理意见填制到信息反馈表 ，连同下属公司上报的报表一
2、同上报房地产集团财务管理中心检查培训部审核处理。2 表格填制要求（1）现金盘点表填制要求现金盘点表的账面余额必须是当月财务系统库存现金账面余额。若一个公司的现金有两个及以上明细科目均有余额，则该公司必须按照每个明细科目编制现金盘点表。现金盘点表中收入未入账凭证和支出未入账凭证必须以明细填列，不得2以合计数填列。现金盘点表必须有财务负责人、出纳和监盘人签字，不得漏签。现金盘点表的表名采用格式：账套编号+账套名称（可简称）+现金盘点表。（2）银行调节表填制要求银行对账单应及时取得，银行调节表必须以银行对账单的月末数填列。银行调节表中未达数据均以明细数填列，不得以合计数填列。银行调节表的表名采用格式
3、：账套编号+账套名称（可简称）+银行调节表。(3)职工借款清理表填制要求职工借款清理表的职工借款合计数包括定额职工借款、公务借款和职工往来。定额职工借款和公务借款在职工借款余额栏列示，职工往来在临时借款栏列示。职工借款清理表中职工借款余额的合计数必须与 NC 账套中其他应收款与个人往来的各明细科目合计数相一致。已登记发票数据必须与报账中心登记的数据相一致，不得弄虚作假。职工借款清理表中在职人员的职务必须按实填写， “是否在职”一栏应真实反映该人员“在职” 、 “离职” 、 “调离”情况。职工借款限额栏内金额必须按制度中填写，不得随主观意愿随便填写；离职和调离人员的职工借款限额为 0，其余额全部
4、列入清理范围；已登记票据要按实填写，对未超限额的负数，表 0 表示；对超限超额的职工借款占用人员、对长时间登记发票不审批入账的（原则 3 个月为限）等问题要制定管控措施并3进行处罚。定额职工借款累计限额根据职务标准规定如下：单位 领取人 最高额度房地产总公司 副总经理以上人员 50000 元城市、项目公司 副总经理以上人员 20000 元地产集团 部门经理以上人员 10000 元地产集团 其他人员 5000 元房地产总公司 大移动组织人 100000 元房地产总公司 小移动组织人 10000 元对离职人员职工借款未清退的，要说明情况和原因：一是离职未清的发生年度；二是未清职工借款的构成，如罚款
5、多少、社保多少、借款多少；三是离职工资是否结算，能否清退职工借款；四是不能清退的是否起诉；五是未清的相关责任人，按制度要求的出纳 10%、财务负责人 40%和单位行政负责人50%承担；若当时有部门上级担保人的，追究担保人责任。职工借款清理表的表名采用格式：账套编号+账套名称（可简称）+职工借款清理表。(4)信息反馈表填制要求信息反馈表分三部分，分别是现金盘点表反馈、银行调节表反馈和职工借款清理表反馈。信息反馈表有表头部分和表体部分。表头部分的数据统计应真实、准确，4实际上报部分数量必须与表体部分相一致。3 上报要求(1)时间节点各城市公司、项目公司和专业公司必须及时上报现金盘点表、银行调节表和
6、职工借款清理表。地产集团财务管理中心对各城市公司、项目公司和专业公司上报的报表进行检查复核，对异常情况及时处理，并将处理结果在信息反馈表中披露。城市、项目及专业公司报表上报时间为（如下表）：现金盘点表 银行调节表 职工借款清理表次月 1 日 9：00 前 次月 8 日 9：00 前次月 5 日 9： 00前（2）上报形式要求现金盘点表以电子表和扫描件形式上报。扫描件上必须有财务负责人、出纳和监盘人的签字，缺一不可。银行调节表、职工借款清理表和信息反馈表以电子表形式上报。4 上报责任人各城市公司、独立项目公司及专业公司第一责任人为各公司财务经理，无财务经理的以实际财务负责人为责任人。5 违规处罚（1） 迟报、漏报的处罚5产业集团各下属公司不得迟报、漏报。如有迟报、漏报，第一次给以批评，第二次给予 50-500 元的罚款，第三次将上报集团财务执行总监，将影响加薪、晋升。（2）不按规定填报的处罚各产业集团子分公司必须按要求准确填列各表格，不得漏填、错报，准确反映实际情况。对于不认真填写、敷衍了事的，每次将对于责任人处以50-500 元罚款。
