1、公告编号： 2017-007 证券代码 ： 836188 证券简称 ： 品茗股份 主办券商 ： 浙商证券 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 关于 2015年年度报告的更正 公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 杭州品茗安控信息技术 股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）于 2016 年 3月 31 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了 2015 年年度报告。 公司 于 2016 年度发现以下前期会计差错更正事项，公 司已对此前期会计差错进行了更正，并采用追溯重
2、述法对 2013 年至 2015 年度合并及母公司财务报表相关项目进行了调整。现将有关重要前期差错更正事项说明如下： 一、更正事项 一 1.更正原因 公司符合软件行业增值税即征即退的税收优惠政策，以前年度按照申报金额计提营业外收入。按企业会计准则第 16 号 政府补助第六条规定，企业取得的各种政府补助为货币性资产的，如通过银行转账等方式拨付的补助，通常按照实际收到的金额计量；存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，如按照实际销量或储备量与单位补贴定额计算的补助 等，可以按照应收的金额计量。 公告编号： 2017-007 根据上述规定冲回计提的政府补助。 鉴于上述事项我们对 公司合并
3、报表相关科目进行追溯调整，并对相关财务指标进行重新计算 。 2.更正 的具体内容 2.1 对合并资产负债表主要项目的影响 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2015 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 3,501,395.22 -2,865,450.06 635,945.16 流动资产合计 34,970,224.83 -2,865,450.06 32,104,774.77 资产总计 38,114,009.98 -2,865,450.06 35,248,559.92 应交税费 3,217,413.59 -319,631.66 2,897,781.93 流动负债合计 11,988
4、,219.13 -319,631.66 11,668,587.47 负债合计 11,988,219.13 -319,631.66 11,668,587.47 资本公积 376,301.78 -173,732.88 202,568.90 盈余公积 1,385,214.30 -203,551.52 1,181,662.78 未分配利润 14,364,274.77 -2,168,534.00 12,195,740.77 归属于母公司所有者权益合计 26,125,790.85 -2,545,818.40 23,579,972.45 少数股 东权益 所有者权益合计 26,125,790.85 -2,54
5、5,818.40 23,579,972.45 负债和所有者权益总计 38,114,009.98 -2,865,450.06 35,248,559.92 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2014 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 5,514,388.21 -872,024.90 4,642,363.31 流动资产合计 19,785,140.07 -872,024.90 18,913,115.17 资产总计 20,852,107.28 -872,024.90 19,980,082.38 应交税费 765,560.49 -78,566.39 686,994.10 流动负债合计
6、15,316,212.15 -78,566.39 15,237,645.76 负债合计 15,316,212.15 -78,566.39 15,237,645.76 资本公积 1,766,706.78 -429,714.74 1,336,992.04 盈余公积 201,202.82 -17,958.02 183,244.80 公告编号： 2017-007 未分配利润 1,810,825.47 -161,622.29 1,649,203.18 归属于母公司所有者权益合计 4,778,735.07 -609,295.05 4,169,440.02 少数股东权益 757,160.06 -184,16
7、3.46 572,996.60 所有者权益合计 5,535,895.13 -793,458.51 4,742,436.62 负债和所有者权益总计 20,852,107.28 -872,024.90 19,980,082.38 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2013 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 3,402,950.21 -454,937.97 2,948,012.24 流动资产合计 23,693,695.47 -454,937.97 23,238,757.50 资产总计 25,070,718.66 -454,937.97 24,615,780.69 应交税费 491
8、,514.15 -6,033.05 485,481.10 流动负债合计 20,603,954.22 -6,033.05 20,597,921.17 负债合计 20,603,954.22 -6,033.05 20,597,921.17 资本公积 1,386,573.43 -159,509.83 1,227,063.60 盈余公积 148,594.52 -22,103.37 126,491.15 未分配利润 1,337,350.72 -198,930.36 1,138,420.36 归属于母公司所有者权益合计 3,872,518.67 -380,543.56 3,491,975.11 少数股东权益
9、 594,245.77 -68,361.36 525,884.41 所有者权益合计 4,466,764.44 -448,904.92 4,017,859.52 负债和所有者权益总计 25,070,718.66 -454,937.97 24,615,780.69 2.2 对合并利润表主要项目的影响 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2015 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 营业外收入 4,566,049.91 -1,993,425.16 2,572,624.75 利润总额 17,521,761.57 -1,993,425.16 15,528,336.41 所得税费用 1,633,204
10、.55 -241,065.27 1,392,139.28 净利润 15,888,557.02 -1,752,359.89 14,136,197.13 归属于母公司股东的净利润 15,950,563.81 -1,912,146.58 14,038,417.23 公告编号： 2017-007 少数股东损益 -62,006.79 159,786.69 97,779.90 综合收益总额 15,888,557.02 -1,752,359.89 14,136,197.13 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2014 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 营业外收入 1,800,920.88 -417,
11、086.93 1,383,833.95 利润总额 1,140,714.03 -417,086.93 723,627.10 所得税费用 71,583.34 -72,533.34 -950 净利润 1,069,130.69 -344,553.59 724,577.10 归属于母公司股东的净利润 906,216.40 -228,751.49 677,464.91 少数股东损益 162,914.29 -115,802.10 47,112.19 综合收益总额 1,069,130.69 -344,553.59 724,577.10 单位：人民币 元 受影响的报 表科目 2013 年度 重述前金额 重述金额
12、 重述后金额 营业外收入 1,238,071.78 -454,937.97 783,133.81 利润总额 1,487,153.03 -454,937.97 1,032,215.06 所得税费用 30,375.14 -6,033.05 24,342.09 净利润 1,456,777.89 -448,904.92 1,007,872.97 归属于母公司股东的净利润 1,526,162.48 -380,543.56 1,145,618.92 少数股东损益 -69,384.59 -68,361.36 -137,745.95 综合收益总额 1,456,777.89 -448,904.92 1,007,
13、872.97 2.3 对母公司资产负债表主要项目的影响 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2015 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 3,148,899.45 -2,560,941.69 587,957.76 流动资产合计 25,705,735.35 -2,560,941.69 23,144,793.66 资产总计 33,455,881.89 -2,560,941.69 30,894,940.20 应交税费 2,628,314.45 -345,846.27 2,282,468.18 公告编号： 2017-007 流动负债合计 8,797,117.67 -345,846.27
14、 8,451,271.40 负债合计 8,797,117.67 -345,846.27 8,451,271.40 资本公积 376,301.78 -173,732.88 202,568.90 盈余公积 1,385,214.30 -203,551.52 1,181,662.78 未分配利润 12,897,248.14 -1,837,811.02 11,059,437.12 所有者权益合计 24,658,764.22 -2,215,095.42 22,443,668.80 负债和所有者权益总 计 33,455,881.89 -2,560,941.69 30,894,940.20 单位：人民币 元
15、受影响的报表科目 2014 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 4,345,883.08 -234,638.71 4,111,244.37 流动资产合计 10,137,122.36 -234,638.71 9,902,483.65 资产总计 10,969,367.58 -234,638.71 10,734,728.87 应交税费 391,483.80 -55,058.40 336,425.40 流动负债合计 7,957,339.29 -55,058.40 7,902,280.89 负债合计 7,957,339.29 -55,058.40 7,902,280.89 资本公积 盈余
16、公积 201,202.82 -17,958.02 183,244.80 未分配利润 1,810,825.47 -161,622.29 1,649,203.18 所有者权益合计 3,012,028.29 -179,580.31 2,832,447.98 负债和所有者权益总计 10,969,367.58 -234,638.71 10,734,728.87 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2013 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 其他应收款 2,586,530.33 -227,066.78 2,359,463.55 流动资产合计 10,605,106.58 -227,066.78 10,
17、378,039.80 资产总计 11,597,197.50 -227,066.78 11,370,130.72 应交税费 256,349.46 -6,033.05 250,316.41 流动负债合计 9,111,252.26 -6,033.05 9,105,219.21 负债合计 9,111,252.26 -6,033.05 9,105,219.21 资本公积 盈余公积 148,594.52 -22,103.37 126,491.15 未分配利润 1,337,350.72 -198,930.36 1,138,420.36 公告编号： 2017-007 所有者权益合计 2,485,945.24
18、-221,033.73 2,264,911.51 负债和所有者权益总计 11,597,197.50 -227,066.78 11,370,130.72 2.4 对母公司 利润 表主要项目的影响 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2015 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 营业外收入 3,800,022.39 -2,326,302.98 1,473,719.41 利润总额 15,340,092.87 -2,326,302.98 13,013,789.89 所得税费用 1,487,949.91 -290,787.87 1,197,162.04 净利润 13,852,142.96 -2,03
19、5,515.11 11,816,627.85 综合收益总额 13,852,142.96 -2,035,515.11 11,816,627.85 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2014 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 营业外收入 983,110.46 -7,571.93 975,538.53 利润总额 582,967.42 -7,571.93 575,395.49 所得税费用 56,884.37 -49,025.35 7,859.02 净利润 526,083.05 41,453.42 567,536.47 综合收益总额 526,083.05 41,453.42 567,536.47
20、 单位：人民币 元 受影响的报表科目 2013 年度 重述前金额 重述金额 重述后金额 营业外收入 1,010,195.59 -227,066.78 783,128.81 利润总额 1,749,807.15 -227,066.78 1,522,740.37 所得税费用 61,747.28 -6,033.05 55,714.23 净利润 1,688,059.87 -221,033.73 1,467,026.14 综合收益总额 1,688,059.87 -221,033.73 1,467,026.14 二、更正事项二 1.更正原因 公告编号： 2017-007 目前公司已形成三大核心业务板块，分别
21、为施工安全物联网相关产品及服务（以下简称“安联网”）、工程造价系列软件产品及服务（以下简称“ BIM 造价”）、工程项目全生命周期信息化系列产品及服务（以下简称“ BIM 施工”）。 为了从财务角度更清晰的展现各业务线产品特性及成本构成，公司将纯软件类型的 BIM 施工软件从安全施工物联网相关产品分类中进行分拆，而与 BIM 造价软件进行合并统计，并根据现有及在研产品的实际情况对“施工安全物联网”分类重命名为“智慧工地相关产品及服务”， 行业和地区分类 保持原口径不变，并根据以上按产品分类口径的变更对主营业务进行了追溯调整 。 2.更正的具体内容 更正前 类别 /项目 2015 年收入金额 占
22、营业 收入比例 % 2014 年 收入金额 占营业 收入 比例 % 施工安全物联网 37,214,663.94 73.30% 32,423,857.22 100% BIM 业务 13,528,864.14 26.65% 其他业务 26,923.08 0.05% 合计 50,770,451.16 100.00% 32,423,857.22 100% 更正后 类别 /项目 2015 年收入金额 占营业 收入比例 % 2014年 收入金额 占营业 收入 比例 % 智慧工地相关 产品及服务 31,803,816.97 62.64% 32,423,857.22 100% BIM 业务 18,939,71
23、1.11 37.31% 其他业务 26,923.08 0.05% 合计 50,770,451.16 100.00% 32,423,857.22 100% 三、 更正事项三 1.更正原因 因部分供应商同时给母公司和子公司供货，原披露数据未充分考公告编号： 2017-007 虑这一情形，使得公司从部分供应商的 采购统计有微小误差。 2.更正的具体内容 更正前 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市飞瑞斯科技有限公司 849,991.48 8.47% 否 2 深圳市宏电技术股份有限公司 691,025.60 6.88% 否 3 乐清市波坦起重电器有限公司 604,18
24、9.75 6.02% 否 4 西安航控机械设备有限责任公司 472,652.56 4.71% 否 5 深圳市川航电子科技有限公司 358,117.15 3.57% 否 合计 2,975,976.54 29.65% - 更正后 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 乐清市波坦起重电器有限公司 1,056,753.86 9.72% 否 2 深圳市飞瑞斯科技有限公司 848,470.11 7.80% 否 3 深圳市宏电技术股份有限公司 691,025.60 6.35% 否 4 西安航控机械设备有限责任公司 472,652.56 4.35% 否 5 宁波柯力传感科技股份有限公
25、司 464,243.57 4.27% 否 合计 3,533,145.69 32.48% - 四 、 更正事项四 1.更正原因 因部分客户同时从母公司和子公司采购 ，原披露数据未充分考虑这一情形，使得公司 部分对部分客户销售数据 统计有微小误差。 2.更正的具体内容 更正前 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 重庆浩元软件有限公司 1,588,869.97 3.13% 否 2 甘肃神机电脑科技有限公司 1,244,041.03 2.45% 否 3 新疆易通品茗电子科技有限公司 1,011,626.47 1.99% 否 4 西安至尊国际贸易有限公司 983,442.03
26、1.94% 否 5 无锡中科智远科技有限公司 936,591.44 1.85% 否 公告编号： 2017-007 合计 5,764,570.94 11.36% - 更正后 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 重庆浩元软件有限公司 1,588,869.97 3.13% 否 2 甘肃神机电脑科技有限公司 1,244,041.03 2.45% 否 3 西安至尊国际贸易有限公司 983,442.03 1.94% 否 4 无锡中科智远科技 有限公司 936,591.44 1.84% 否 5 南京乐享安全系统有限公司 902,569.97 1.78% 否 合计 5,655,514.44 11.14% - 五 、 其他相关说明 本次更正事项不会对公司 2015 年业绩产生重大影响，除上述更正外， 其他内容未发生变化， 修改后的 2015 年年度报告 与本公告 将 同时 在全国中小企业股份转让系统官网（ ）上进行披露。 公司对上述更正对广大投资者带来的不便深表歉意，并将在未来不断加强公开披露信息的真实性、准确性、完整性和 及时性。 杭州品茗安控信息技术股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 24 日
