1、辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 辽宁金和福农业科技股份有限公司 （ Liao Ning Golden Future Agriculture Technology Co., Ltd） 2016 金和福NEEQ:835809 公 司 标 识 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 半 年度报告 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 公司半年度大事记 2016 年 4 月 12 日，公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 2016年 4月 19日，公司申报了 2016年度鞍山市第一届专利奖，最终获得了
2、一等奖。申报的项目名称及专利号：一种炭基缓释玉米专用肥料及其制备方法（ 200710097754.3）本次报奖的专利提供了以玉米芯、玉米秸秆等农林业废弃生物质为原料制备生物炭、再以生物炭为载体制备专用肥料的技术与方法。该技术及产品不仅能够有效提高土壤养分持留能力、减少淋溶损失，更为消减面源污染和秸秆资源化利用提供了新方法，为农业低碳、循环、可持续发展提供了新途径。 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 目录 【 声明与 提示 】 一 、 基本信息 第一节 公司 概览 第二节 主要会计数据 和关键指标 第三节 管理层 讨论与分析 二 、非财务信息
3、第四节 重要事项 第五节 股本变动及股东情况 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 三 、 财务信息 第七节 财务报表 第八节 财务报表附注 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 1 / 40 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证 半 年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否 存在 董事、监事、高级管理人员对 半
4、 年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否 存在 未出席董事会审议 半 年度报告的董事 否 是否存在 豁免披露事项 否 是否审计 否 【备查文件目录】 文件存放地点 ： 公司董事会办公室 备查文件 辽宁金和福农业科技股份有限公司 2016 年半年度报告 辽宁金和福农业科技股份有限公司第一届董事会第八次会议决议 辽宁金和福农业科技股份有限公司第一届监事会第七次会议决议 辽宁金和福农业科技股份有限公司 2016 年半年度财务报表 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 2 / 40 第一节 公司 概览 一 、 公司 信息 公司中文 全
5、称 辽宁金和福农业科技股份有限公司 英文名称 及缩写 Liao Ning Golden Future Agriculture Technology Co., Ltd 证券 简称 金和福 证券 代码 835809 法定代表人 刘金 注册地址 辽宁省鞍山市岫岩满族自治县洋河镇 办公地址 辽宁省鞍山市岫岩满族自治县雅河工业园区 主办券商 中国民族证券有限责任公司 会计师事务所 无 二、联系人 董事会秘书 或信息 披露负责人 郭福明 电话 0412-7929888 传真 0412-7911118 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及 邮政编码 辽宁省鞍山市岫岩满族自治县雅河工业园区 邮政编码
6、：114300 三、运营概况 股票 公开转让场所 全国 中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-04-12 行业（证监会 规定的行业大类） C26 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 生物质炭粉、生物炭基肥料及相关炭化设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 （股） 22,476,600 控股股东 刘金 实际控制人 刘金、张凤华 是否拥有高新技术企业资格 是 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的“发明专利”数量 5 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 3 / 40 第二节 主要 会计数据和 关键指标 一、 盈利 能力 单位 ：
7、 元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,058,190.18 19,507,392.32 -58.69% 毛利率 % 42.59% 35.24% - 归属于 挂牌公司股东的净利润 310,640.26 3,756,130.16 -91.73% 归属于 挂牌公司股东的扣 除非经常性 损益后的净利润 -800,120.87 2,451,392.33 -132.87% 加权平均净资产收益率 %（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 1.39% 17.51% - 加权平均净资产收益率 %（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.57% 11.35% - 基本每股收益 0.01
8、 0.18 -94.44% 二、 偿债能力 单位 ： 元 本期期末 本期 期初 增减比例 资产总计 81,991,749.69 82,231,859.55 -0.29% 负债总计 59,444,405.04 59,995,155.16 -0.92% 归属于 挂牌公司股东的净资产 22,547,344.65 22,236,704.39 1.40% 归属于 挂牌公司股东的 每股 净资产 1.00 0.99 1.40% 资产负债率 % 72.50% 72.96% - 流动比率 0.12 0.10 - 利息保障倍数 1.18 2.64 - 三、 营运 情况 单位 ： 元 本期 上年同期 增减比例 经营
9、活动产生的 现金流量净额 -17,670,794.44 -3,662,074.45 - 应收账款 周转率 14.05 19.68 - 存货周转率 1.17 6.64 - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 4 / 40 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产 增长率 % -0.29% -2.49% - 营业收入 增长率 % -58.69% -1.92% - 净利润 增长率 % -91.73% -6.13% - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 5 / 40 第三节 管理层讨论与分析
10、一 、 商业模式 本公司是一家从事农林废弃物资源化综合开发利用的现代化农业企业，主营业务为生物质炭粉、生物炭基肥料及相关炭化设备等产品的研发、生产、销售。公司公司依托自主创新，通过与沈阳农业大学合作研发，在生物质炭及生物炭基肥料领域已经形成了一定的技术优势和竞争力。公司已经拥有 5 项发明专利。公司主要面向农业种植户提供生物质炭粉、生物炭 基肥料及相关炭化设备。在销售方面，公司采取直销和代理商销售相结合的模式，收入主要来源于生物质炭粉、生物炭基肥料及相关炭化设备的产品销售收入。报告期内以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 二、 经营情况 报告期内，公司共实现营业收入
11、 805.82 万元，营业成本 462.73 万元，毛利率为 42.59%，实现净利润 31.06 万元。营业收入较去年同期下降 58.69%，净利润较去年同期下降 91.73%。公司面临市场竞争引起的收入及利润下滑的风险。 2016 年上半年，公司所在化肥行业仍处于激烈竞争的态势，产品销售价格低迷。同时，公司资产负债率达到 72.50%，除银行贷款外暂无其他资金来源渠道。公司的产品、供应商和客户、销售渠道、成本结构以及收入模式均未发生重大变化，但是，受制于流动资金不足以及人才匮乏的影响，公司营业收入及净利润出现了较大幅度的下滑。公司下半年将加大炭化设备的销售力度，努力实现营业收入的增长。 三
12、 、风险与价值 1、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人刘金、张凤华合计持有公司 82.37%的股份。虽然公司已经建立了完善的法人治理结构 ，健全了各项规章制度，但如果制度不能得到严格执行，公司存在实际控制人利用其控制地位损害其他中小股东利益的风险。 应对措施：公司将持续完善公司治理机制，制定完善的制度来降低实际控制人辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 6 / 40 不当控制的风险。 2、公司治理及内部控制的风险 公司在有限公司阶段内控体系不够健全，规范治理意识相对较薄弱。在未来的一段时间内，公司治理仍然会存在不规范的风险。公司内部控制制度
13、尚未经过完整的实践检验，在执行过程中难免会遇到一些偏差。公司存在因内部控制执行不到位而给公司经营带来不利影响的风险。 应对措施：公司将根据监管机构的要求不断 提高公司治理水平。 3、公司每股净资产较低的风险 公司前期处于市场开拓期，累计未分配利润为负值导致净资产较低。虽然公司经营状况持续好转，累计未弥补亏损逐年降低，如果未来公司在持续经营期间主营业务增长不能达到预期或公司不能有效控制成本及费用增长，公司仍有可能在未来继续处于亏损的状态，导致公司每股净资产为负，甚至出现资不抵债的风险。 应对措施：公司将加大市场开拓，提高盈利能力，提高每股净资产水平。 4、高新技术企业资质到期无法通过复审的风险
14、2014 年 10 月，公司取得了高新技术企业证书，有效期自 2014 年 1 月至2016 年 12 月。在有效期内，公司可以享受企业所得税税率 15%的税收优惠。若高新技术企业证书有效期到期后，公司未能通过高新技术企业资质复审，或者主管政府部门对高新技术企业的认定标准、高新技术企业税收优惠政策进行调整，则公司将可能不能继续享受上述税收优惠，其企业所得税率将会变化，从而对公司税后净利润产生一定的影响。 应对措施：公司将力争达到高新技术企业认定的各项要求，以通过高新技术企业认定的复审。 5、偿债风险及收入下滑风险 公司融资渠道单一，流动资金主要来源于银行短期借款， 造成流动比率呈下降趋势，资产
15、负债率较高，公司流动资金不足严重影响了公司业务的拓展。 应对措施：公司将以挂牌新三板为契机，力争在 2016 年下半年通过发行股票筹集资金，解决公司流动资金不足的问题。公司在 2016 年下半年将加强人才队伍的建设，通过人才引进提升公司治理水平。另一方面，公司将加大炭化设备的销售力度，力争在 2016 年下半年实现较大突破，实现营业收入及净利润的增长。 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 7 / 40 第四 节 重要事项 一、 重 要 事 项 索引 事项 是或 否 索引 是否存在利润分配或 公积金转增股本的情况 否 - 是否存在 股票发行事项
16、否 - 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在 对外担保事项 否 - 是否存在 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产 及其他资源 的 情况 否 - 是否存在 日常性关联交易 事项 是 第四节、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在 经股东大会审议 过 的收购 、 出售资产 、 对外投资事项 否 - 是否存在 经股东大会审议 过 的企业合并 事项 否 - 是否存在 股权激励 事项 否 - 是否存在 已披露的承诺 事项 是 第四节、二、（二） 是否存在 资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第四节、二、（三） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在公开发行
17、债券的事项 否 - 二、 重要事项详情 (一 ) 报告期内 公司发生的日常性关联交易 情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料 、动力 - - 2 销售产品 、商品、提供或者接 受 劳务委托，委托或者受托销售 - - 3 投资 （ 含 共同投资、委托理财、委托贷款） - - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 8 / 40 4 财务资助 （ 挂牌公司 接受的） 20,000,000.00 110,278.43 5 公司章程中 约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6 其他 - - 总计 2
18、0,000,000.00 110,278.43 (二 ) 承诺事项 的履行情况 (三 ) 被查封 、扣押 、 冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋 抵押 37,475,923.58 45.71% 银行借款抵押 土地使用权 抵押 10,394,123.21 12.68% 银行借款抵押 设备 抵押 2,168,240.46 2.64% 银行借款抵押 累计值 - 50,038,287.25 61.03% - 2015 年 8 月 15 日，控股股东、实际控制人及直接或间接持股 5%以上的股东分别就为避免同业竞争出具了避免同业竞争的承诺
19、，截至报告期末，承诺人严格履行上述承诺，未有任何违背承诺的事项。 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 9 / 40 第五节 股本变动及股东情况 一、 报告期期末普通股 股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 % 数量 比例 % 无限售条件股份 无限售 股份总数 629,100 2.80% 0 629,100 2.80% 其中 ：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 282,500 1.26% 0 282,500 1.26% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份
20、 有限售 股份总数 21,847,500 97.20% 0 21,847,500 97.20% 其中 ：控股股东、实际控制人 18,514,000 82.37% 0 18,514,000 82.37% 董事、监事、高管 847,500 3.77% 0 847,500 3.77% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 22,476,600 - 0 22,476,600 - 普通股股东人数 17 二、报告期期末普通股 前十名股东情况 单位：股 序号 股东名 称 期初持股数 持股变动 期 末持股数 期末持 股比例 % 期末 持有 限售股份数量 期末 持有 无限售股份数量 1 刘金 1
21、3,514,000 0 13,514,000 60.12% 13,514,000 0 2 张凤华 5,000,000 0 5,000,000 22.25% 5,000,000 0 3 陈温福 1,130,000 0 1,130,000 5.03% 847,500 282,500 4 朱广金 1,050,000 0 1,050,000 4.67% 1,050,000 0 5 李淑华 375,000 0 375,000 1.67% 375,000 0 6 姜世民 303,000 0 303,000 1.35% 303,000 0 7 于万香 233,300 0 233,300 1.04% 0 23
22、3,300 8 杨春生 227,000 0 227,000 1.01% 227,000 0 9 杨丽坤 151,000 0 151,000 0.67% 151,000 0 10 魏强 151,000 0 151,000 0.67% 151,000 0 合计 22,134,300 0 22,134,300 98.48% 21,618,500 515,800 前 十名 股东间相互关系说明： 刘金先生与张凤华女士为夫妻关系。 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 10 / 40 三、 控股股东 、实际控制人情况 （一） 控股 股东情况 刘金先生 中国国
23、籍，无境外永久居留权， 1956 年 11 月出生， 1982 年 7 月毕业于沈阳农业大学，大专学历。 1982 年 8 月至 1995 年 12 月任丹东内燃机缸套厂技术生产科长、副厂长；1996 年 1 月至 2006 年 5 月任鞍山丰源木业有限公司经理； 2006 年 6 月至 2015 年 6 月任金和福公司总经理； 2015 年 7 月起至今任金和福董事长、总经理。 报告期控股股东无变动。 （二） 实际控制人 情况 刘金先生与张凤华女士为夫妻关系，两人合计持有公司 82.37%的股份，为公司的实际控制人。刘金先生的简历详见 “ 控股股东情况 ” 。 张凤华女士 中国国籍，无 境外
24、永久居留权， 1956 年 12 月出生， 1982 年 7 月毕业于沈阳农业大学，大专学历。 1982 年 8 月至 1995 年 12 月任丹东内燃机缸套厂工人； 1996 年 1 月至2006 年 5 月任鞍山丰源木业有限公司副经理； 2006 年 6 月至 2015 年 6 月任金和福公司副经理； 2015 年 7 月起至今任金和福董事。 报告期实际控制人无变动。 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 11 / 40 第六节 董事、监事、高管及核心员工情况 一 、 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否 在公司领取薪酬 刘金
25、董事长、 总经理 男 60 大专 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 陈温福 董事 男 61 博士 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 否 张凤华 董事 女 60 大专 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 郑福广 董事 男 55 初中 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 郭福明 董事、副 总经理 男 30 本科 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 刘奇 监事 男 61 初中 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 孟军 监事 男 39 硕士 2015年 7月28 日 -2
26、018年 7月 27日 否 刘雪松 监事 女 35 大专 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 霍晓玲 财务负责 人 女 46 大专 2015年 7月28 日 -2018年 7月 27日 是 董事会 人数 ： 5 监事会 人数 ： 3 高级管理人员 人数： 3 二 、 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期 末持普通股 股数 期末普通股持股比例 % 期末 持有股票期权数量 刘金 董事长、总 13,514,000 0 13,514,000 60.12% 0 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 12 /
27、 40 经理 张凤华 董事 5,000,000 0 5,000,000 22.25% 0 陈温福 董事 1,130,000 0 1,130,000 5.03% 0 合计 19,644,000 0 19,644,000 87.40% 0 三 、 变动情况 信息统计 董事长 是否发生变动 否 总经理 是否 发生 变动 否 董事会秘书是否 发生变动 否 财务 总监是否发生变动 否 四 、 员工数量 期初 员工数量 期末员工数量 核心员工 0 0 核心技术人员 3 3 截止报告期末的员工人数 42 43 核心员工 变动 情况 ： 不适用 第七节 财务 报表 一 、审计 报告 是否审计 否 审计意见 -
28、 审计报告编号 - 审计 机构名称 - 审计 机构地址 - 审计 报告日期 - 注册会计师 姓名 - 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 - 审计报告正文 ： - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 13 / 40 二 、 财务报表 (一 ) 资产负债表 单位： 元 项目 附注 期末余额 期 初余额 流动资产： - 货币资金 一、（一） 782,076.88 2,224,235.60 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - -
29、 - 应收账款 一、（二） 721,923.04 425,150.75 预付款项 一、（三） 86,026.12 - 应收 保费 - - - 应收 分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 一、（四） 295,429.70 299,257.84 买入返售金融资产 - - - 存货 一、（五） 5,056,094.88 2,827,084.12 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 6,941,550.62 5,775,728.31 非流动资产： - 发
30、放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 一、（六） 60,479,999.61 61,644,109.68 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 一、（七） 13,980,383.78 14,226,110.78 开发支出 - - - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 14 / 40 商誉 - - - 长期待摊费用 - -
31、- 递延所得税资产 一、（八） 589,815.68 585,910.78 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 75,050,199.07 76,456,131.24 资产总计 - 81,991,749.69 82,231,859.55 流动负债： - 短期借款 一、（十） 50,000,000.00 32,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 一、（十一） 57,500.00 - 预收款项 一、（十二
32、） 200,000.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 一、（十三） 83,526.00 - 应交税费 一、（十四） 428,209.04 180,813.59 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 一、（十五） 6,316,420.00 25,316,841.57 应付 分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 57,085,655.04 57,49
33、7,655.16 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 一、（十六） 2,358,750.00 2,497,500.00 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 15 / 40 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,358,750.00 2,497,500.00 负债合计 - 59,444,405.04 59,995,155.16
34、 所有者权益（或股东权益）： - 股本 一、（十七） 22,476,600.00 22,476,600.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 一、（十八） 3,410,621.58 3,410,621.58 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 一、（十九） -3,339,876.93 -3,650,517.19 归属于母公司所有者权益合计 - 22,547,344.65 22,236,704.39 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 22,
35、547,344.65 22,236,704.39 负债和所有者权益总计 - 81,991,749.69 82,231,859.55 法定代表人： 刘金 主管会计工作负责人： 刘金 会计机构负责人： 霍晓玲 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 16 / 40 (二 ) 利润 表 单位 ：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 8,058,190.18 19,507,392.32 其中：营业收入 一、（二十） 8,058,190.18 19,507,392.32 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - -
36、- 二、营业总成本 - 8,862,215.95 17,055,999.99 其中：营业成本 - 4,626,417.60 12,633,413.44 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 一、（二十一） 840.00 12,187.13 销售费用 一、（二十二） 204,032.32 31,722.90 管理费用 一、（二十三） 2,306,867.76 2,086,105.13 财务费用 一、（二十四） 1,708,438.68 2
37、,292,571.39 资产减值损失 一、（二十五） 15,619.59 - 加： 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“ -”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -804,025.77 2,451,392.33 加：营业外收入 一、（二十六） 1,110,761.13 1,337,449.08 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 一、（二十七） - 32,711.25 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以
38、“”号填列） - 306,735.36 3,756,130.16 减：所得税费用 - -3,904.90 - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 17 / 40 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 310,640.26 3,756,130.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 310,640.26 3,756,130.16 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - -
39、 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - - - 归属于母公司所有者的综合收益总
40、额 - 310,640.26 3,756,130.16 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八 、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.01 0.18 （二）稀释每股收益 - 0.01 0.18 法定代表人： 刘金 主管会计工作负责人： 刘金 会计机构负责人： 霍晓玲 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 18 / 40 (三 ) 现金流量表 单位 ：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,008,982.61 19,906,193.00 客户存款和同业存放款项净增加
41、额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,431,360.77 - 经营活动现金流入小计 - 10,440,343.38 19,906,193.00 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,
42、722,186.33 10,662,961.10 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 232,722.35 1,418,978.95 支付的各项税费 - 204,405.27 559,514.21 支付其他与经营活动有关 - 21,951,823.87 10,926,813.19 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 19 / 40 的现金 经营活动现金
43、流出小计 - 28,111,137.82 23,568,267.45 经营活动产生的现金流量净额 - -17,670,794.44 -3,662,074.45 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 68,574.02 612,355.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - -
44、 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 68,574.02 612,355.00 投资活动产生的现金流量净额 - -68,574.02 -612,355.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 3,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 40,000,000.00 22,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 40,000,000.00 25,
45、300,000.00 偿还债务支付的现金 - 22,000,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,702,790.26 2,292,645.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关 - - - 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 20 / 40 的现金 筹资活动现金流出小计 - 23,702,790.26 20,292,645.89 筹资活动产生的现金流量净额 - 16,297,209.74 5,007,354.11 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
46、 - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,442,158.72 732,924.66 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,224,235.60 43,509.08 六、期末现金及现金等价物余额 - 782,076.88 776,433.74 法定代表人： 刘金 主管会计工作负责人： 刘金 会计机构负责人： 霍晓玲 辽 宁金和福农业科技股份有限公司 2016 半年度报告 公告编号： 2016-020 21 / 40 第八节 财务报表附注 一 、 附注事项 事项 是或 否 1 半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化 否 2 半年度 报告所采用的 会计估计与 上年度 财务报表
47、是否 变化 否 3 是否 存在前期差错更正 否 4 企业经营 是否存在季节性或者周期性特征 是 5 合并财务报表 的合并范围 是否 发生变化 否 6 是否存在需要根据规定 披露分部报告 的信息 否 7 是否存在 半年度 资产负债表日至 半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项 否 8 上年度 资产 负债 表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生 变化 否 9 重大的 长期资产是否转 让 或者出售 否 10 重大的 固定资产和 无形 资产是否发生变化 否 11 是否 存在重大的研究和开发支出 否 12 是否存在重大 的资产减值损失 否 二 、 报表项目注释 一、 财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2015 年 12 月 31 日，期末指 2016 年 06 月 30 日，本期指 2016 年 1-6 月，上年同期指 2015 年 1-6 月。 （一） 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 10,117.60 729.38 其中：人民币 10,117.60 729.38 美元 其他外币 银行存款 771,959.28 2,223,506.22 其中：人民币 771,959.28 2,223,50
