1、目录一概况 .11.项目概况 12.企业概况 1二项目开发的必要性 .21.项目提出的背景和依据 22.国内外同类项目的应用情况 2三.项目的内容及目标 2四项目的技术可行性 .31.可供选择的几种方案的简单比较 32.最佳方案及论证 3五设备选型及系统报价（含硬软件明细表及设备报价） .4六项目实施计划 .4七.总投资估算和资金筹措 41.总投资估算 52.资金筹措 5八经济和社会效益分析 .71.财务成本分析 72.财务评价 8九可行性研究结论及建议。 .9关于斗阵吧的可行性报告一概况1.项目概况1-1 项目名称：斗阵吧1-2 项目承包单位及负责人： 周章森 1-3 项目起止日期：2011
2、 年 3 月 1 日至 2014 年 3 月 1 日 1-4 项目主管部门：沈阳市斗阵吧奶茶总店 1-5 项目简要内容及实施目标：为了给辽宁大学、沈阳航空航天大学和沈阳工程大学等学校的广大师生在沈北积家购物中心购物购物时提供饮食方便，本店特销售各种冷热奶茶，以满足各位的需求！2.企业概况2-1 企业简介：本店名为斗阵吧，法定代表人是周章森，所有制性质为个体经营，企业地址及邮政编码：沈阳沈北新区积家购物中心旁及 110136。2-2 人员情况： 工程技术人员及构成：本店打算招两名员工，加上本人共三人，主要负责财务管理.服务招待及卫生的处理。职工人数及构成：共三人，一人用计算机进行收银，另两人进行
3、服务招待。2-3 企业资产信用状况：资产总额（固定资产原值：本店购买的 需要的家具共 3000 元，两台冰箱 2000 元，一个微波炉 500 元，一台冷气机2000 元，一台收银电脑 4000，一个吧台 1500 元，简单的装修 2000 元，固定资产净值：固定资产净值 11000=固定资产原值 15000-累计折旧 4000；流动资产包括货币资金（现在手头上资金有 16.5 万的流动资金） 。负债总额：无。流动负债;无。应交税金：应纳税额=营业额与税率（本项目为服务业，故税率为5%）的乘积。所有者权益总额：预计可获 27 万元。银行信用等级：AA 级： 偿还债务的能力很强，受不利经济环境的
4、影响不大，违约风险很低。2-4 本店主要销售珍珠奶茶，绿茶，红茶，咖啡等奶茶。在拥有 600 万人口的芬兰，每年的奶茶消费量为 100 万包。而拥有 13 亿的中国如今奶茶年消费量仅为 500-1000 万包，从这一比较中可以看出，中国的奶茶消费市场前景非常广泛。二项目开发的必要性1.项目提出的背景和依据店内设置在购物中心附近，四周环绕四所高校，高校人员比较集中，近年来，随着国人生活水平的提高，喝奶茶品尝物质以外的愉悦，也逐渐成为一种时尚的流行。特别是对年轻的大学生而言，这样的流行让喝奶茶成了时髦事，也暗示着人们想从奶茶里寻求心灵的缺口，满足精神与自我需求。2.国内外同类项目的应用情况历经多年
5、的研究和积累，我们奶茶饮业力求打造一个全新的饮品概念，希望让消费者喝得更营养，更健康！我们倡导以“天然、新鲜、品质、健康”为理念，将更多人性化、人文化和个性化融入到产品、服务、管理、研发、装修、设计、培训等方面，迅速带动甜品饮料消费市场的发展。 三.项目的内容及目标结合国内外同类项目的技术水平和发展趋势及本单位实际情况，明确项目的目标与预期达到的水平：近年来，随着国人生活水平的提高，喝奶茶品尝物质以外的愉悦，也逐渐成为一种时尚的流行。特别是对年轻的大学生而言，这样的流行让喝奶茶成了时髦事，也暗示着人们想从奶茶里寻求心灵的缺口，满足精神与自我需求。本店希望经过 3 年的运营，成为沈北新区最大的饮
6、品店。四项目的技术可行性1.可供选择的几种方案的简单比较方案 技术A 所有奶茶均用袋装，速溶型B 所有奶茶均用人工泡C 一部分用袋装，另一部分用人工泡2.最佳方案及论证2-1 总体概论:通过三种方案的比较，C 方案最好.,则选择 C 方案作为该项目的执行方案。2-2 设计思想：C 方案最符合顾客的需求。2-3 设计依据：根据各类奶茶的泡法出的口感及顾客口味需求。2-4 系统配置（软硬件）：桌子，椅子，床，冰箱，微波炉，吧台，电脑，冷气机。 2-5 控制策略及测控参数产品：自行采购原材料，原材料的质量参照国家现行奶茶的标准。价格：主要定位在适合大学生消费水平的层面上，为 1.5 元至 8 元。
7、宣传：主要为传单形式。因为本身是学生，还可以通过 QQ 群, 校园网等方式发布店内最新产品情况或者优惠情况。 五设备选型及系统报价（含硬软件明细表及设备报价） 设备名 单位 数量 单价（元） 合计(元)桌子 个 4 400 1600椅子 张 16 50 900床 张 1 500 500冰箱 台 2 1000 2000微波炉 台 1 500 500冷气机 台 1 2000 2000电脑 台 1 4000 4000吧台 台 1 1500 1500合计 13000六项目实施计划时期 时间建设期 2014 年 2 月 1 日2015 年 2 月 1 日投产期 2015 年 3 月 1 日2018 年
8、3 月 1 日1.营业时间：早上 6:00晚上 10002项目实施的保证措施（人员保证、条件保证、协作单位）：人员保证：在辽宁大学可以招收勤工俭学的学生条件保证：正义路两侧可租用店铺多 七.总投资估算和资金筹措1.总投资估算1-2 工程费用:店面装修费 500 元1-3 建设期贷款利息：无1-4 各种税收：营业税=营业额*税率=14200*5%=710 元/月 1-5 不可预见费;维修费 2000 元/年1-6 其他费用:其它费用：待摊费用:房租 1000 元/月生产成本：工资:1500 元/月 ，水电费 500 元/月， 宣传费 100 元折旧：估计固定资产的寿命为 3 年即 36 个月，期
9、末残值为 5000 元。月折旧额为 300 元投资的时间与金额 单位：万元年度 0固定资产投资1.1流动资投资172.资金筹措 2-1 资金来源组成:该项目的资金筹措方式为自有2-2 资金运用计划：资金规划表 单位：万元时期 建设期 生产期年度末 0 1 2 3资金来源自有资金 18销售利润 6.0610 6.8610 8.8610折旧费 0.3333 0.3333 0.3333固定资产残值0.5流动资金回收4小计 18 6.3943 7.1943 13.6943资金使用固定资产投资1.5流动资产投资16.5小计 18资金结余 6.3943 7.1943 13.6943累计资金结余6.3943
10、 13.5886 27.2829八经济和社会效益分析1.财务成本分析1-1 投资成本预测；1-2 增加的销售收入和税金预测；销售收入产品名称 销量价格元/杯 销售量杯/月 总收入元/月小杯奶茶 1 元/杯 1800 1800中杯奶茶 1.5 元 /杯 3600 5400大杯奶茶 2 元/杯 2000 4000咖啡 3 元/杯 1000 3000总计 142001-3 利润预测：利润=销售收入-总成本费用=14200-8340=5860 元/月估算经营成本 万元/年年度 0 1 2 3销售收入 17.04 18.04 20.04成本 10.008 10.208 10.208税金 0.0710 0
11、.0710 0.0710利润 6.0610 6.8610 8.86101-4 生产成本预测：原材料成本产品名称 成本元/杯 销售量杯/月 总成本元/月小杯奶茶 0.3 元/杯 1800 540中杯奶茶 0.5 元/杯 3600 1800大杯奶茶 0.8 元/杯 2000 1600咖啡 1 元/杯 1000 1000总计 49401-5 贷款还本利息预测：因为没有贷款故无2.财务评价2-1 财务赢利性分析：静态指标 动态指标指标 单位 计算值 指标 单位 计算值投资回收期 年 1 内部收益率 % 12.1%净现值 万元 1.48投资回收期=总投资/（利润+折旧）净现值=-18+7（P/A,15%,3）=1.48 万元内部收益率=-18+7（P/A,Irr,3）=12.1%2-2 清偿能力分析（含还贷计划）：因为没有贷款故无九可行性研究结论及建议。根据前面的研究分析表明，该项目符合总体规划，项目区域位置优越，财务、人员、环境等多方面均可行，市场前景乐观，投资回收期短，财务效益好，社会效益显著。因此，项目可行。
