1、内部控制鉴证报告,大信专审字2011第 1-1565 号,北京梅泰诺通信技术股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对北京梅泰诺通信技术股份有限公司(以下简称“贵公司”)于后附的北,京梅泰诺通信技术股份有限公司关于 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制的自评报,告(以下简称“自评报告”)中所述的贵公司 2010 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制,有效性的认定进行了鉴证。,一、管理层对内部控制的责任,按照国家有关法律法规的规定，设计、实施和维护有效的内部控制，并评价其有效性是,贵公司管理层的责任。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对内部控制
2、有效性发表鉴证意见。我们按照中,国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规,定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重,大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合,理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。,我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,三、内部控制的固有局限性,内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生而未被发现的可能性。此,外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循的程度，,根据内部控制评价结果推测未来
3、内部控制的有效性具有一定的风险。,- 1 -,四、鉴证意见我们认为，贵公司按照企业内部控制基本规范标准建立的与财务报表相关的内部控制于 2010 年 12 月 31 日在所有重大方面是有效的。五、其他说明本鉴证报告仅供贵公司年度报告之用，不得用作任何其他目的。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,- 2 -,中国注册会计师：密惠红中国注册会计师：陈立新二一一年四月二十一日,北京梅泰诺通信技术股份有限公司,关于2010年12月31日与财务报表相关的,内部控制的自评报告,北京梅泰诺通信技术股份有限公司(以下简称“本公司”或“公
4、司”)根据财政部等五部,委联合颁发的企业内部控制基本规范（财会20087号）的相关规定，按照本公司董事会,及其下设审计委员会的要求，由内审部组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制,措施、信息与沟通、检查监督几个方面，对公司2010年12月31日与财务报表相关的内部控制,的有效性进行了评估。,本公司内审部组织有关部门和人员，考虑了内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、,风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等要素的要求，严格执行了必要的内部控制评,价程序，具体包括观察、询问、访谈、检查、抽查、监盘等审计程序。,本公司按照内部控制的各项目标，遵循内部控制的合法、全面、重要、有效、制衡、
5、适,应和成本效益的原则，在各公司内部的各个业务环节建立了有效的内部控制，基本形成了健,全的内部控制系统。评估情况如下：,一、内部控制制度的主要要素的实际状况,公司自2011年1月8日上市以来，一直致力于按照现代公司的治理结构进行决策和管理。,为了保护资产的安全、完整，保证会计资料的真实、合法、完整，公司依据公司法、会,计法、审计法以及企业会计准则等有关法律法规的规定，按照建立现代企业制度的要,求，制定了公司内部控制相关制度，建立了内部控制体系。通过近几年的认真实践、及时补,充和不断完善，内部控制制度为公司的决策和管理提供了合理有效的保障。,（一）公司基本情况,1、历史沿革,北京梅泰诺通信技术股
6、份有限公司前身为北京梅泰诺通信工业技术有限公司，于 2009,年 3 月 9 日经北京市工商行政管理局批准整体变更为股份有限公司，成立于 2004 年 9 月,10 日，由北京市工商行政管理局西城分局批准设立，取得 10102007479115 号企业法人营业,执照。,- 3 -,注册地：北京市西城区新街口外大街 28 号主楼 302 室（德胜园区）,法定代表人：张志勇,经营期限：长期,经中国证券监督管理委员会证监许可20091386 号文件核准，根据公司 2009 年第一届,董事会第四次会议决议和 2009 年度第四次临时股东大会决议及修改后的公司章程,本公司于,2009 年 12 月 29
7、 日在深交所公开发行 2,300.00 万股人民币普通股股票，增加注册资本人民,币 2,300.00 万元，变更后的注册资本为人民币 9,157.00 万元。,2、所处行业,公司所属行业为通信塔行业。,3、经营范围,本公司经批准的经营范围：许可经营项目：生产广播通信铁塔及桅杆产品；以下项目限,分公司经营：生产输电线路铁塔产品。一般经营项目：技术推广；货物进出口、技术进出口、,代理进出口。法律、行政法规、国务院决定禁止的，不得经营；法律、行政法规、国务院决,定规定应经许可的，经审批机关批准并经工商行政管理机关登记注册后方可经营；法律、行,政法规、国务院决定未规定许可的，自主选择经营项目开展经营活
8、动。,4、主要产品及提供的劳务,公司主要产品是各类通信塔，通信网络产品和电力塔等产品及工程安装。,(二) 内部环境,1. 公司治理与组织架构,（1）公司经营管理的目的、方式和管理风格,在发展战略上，公司紧紧围绕通信服务领域，通过持续创新的整体解决方案，立志发展,成为具有持续自主技术创新能力和高效市场拓展能力的一流通信基础设施解决方案及支撑服,务提供商，公司在内部管理上一直强调制度化、流程化、规范化，建立了以紧密跟踪市场和,客户需求变化、不断提升客户满意度水平为导向的流程优化机制。,（2）公司法人治理结构的规范与运作。,根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所创业,板股票上
9、市规则、深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引、上市公司治理准,则以及有关的法律法规、规范性文件的要求，不断地完善公司法人治理结构，公司股东大,- 4 -,会、董事会、监事会和管理层之间权责分明、各司其责、相互制衡、协调运作。公司的机构,设置及职能的分工符合内部控制相关规定的要求。,公司股东大会是公司的最高权力机构，依法对公司的经营方针及战略、筹资投资、利润,分配、公司章程修改等重大事项行使表决权，能够确保所有的股东享有合法权益，并能够充,分行使自己的权力。,董事会是公司的决策机构，负责建立和监督公司内部控制制度，建立和完善内部控制制,度的政策和方案，监督内部控制的执行，对董事会下设的董事会
10、秘书处负责处理董事会日常,事务。,监事会是公司的监督机构，对董事会、总经理和其他高级管理人员的行为及公司日常经,营运作、财务状况等进行监督和检查，并履行报告工作，对股东大会负责。,公司董事会下设了审计、战略、薪酬与考核等专门委员会，其中：审计委员会主要负责,公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；战略委员会主要职责是对公司长期发展战略和,重大投资决策进行研究并提出建议；薪酬与考核委员会主要负责制定、审查公司董事及高级,管理人员的薪酬政策与方案，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核、对,董事会负责。,公司建立了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议,事规则、独立董事工
11、作制度、战略委员会工作规则、薪酬与考核委员会工作规,则、审计委员会工作规则、董事会秘书工作规则、总裁工作规则、投资者,关系管理制度、信息披露管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度,等制度。,2. 内部审计机构设置,公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式和性质，并,贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限，严格按照,中华人民共和国公司法以及中华人民共和国证券法等法律法规的规定，在转换经营,机制、强化经营管理的同时，逐步建立健全了本公司的组织机构。形成了一套完整、有效地,经营管理框架，为公司规范运作、长期健康发展打下了坚实的基础。,-
12、 5 -,监事会董事会秘书副总裁,股东大会董事会总裁,战略委员会薪酬与考核委员会审计委员会内审部财务总监,南京分公司,唐山分公司,工业研发设计,市场营销部,采购部,生产计划部,质量管理部,项目管理部,财务部,董事会办公,人力资源部,行政综合部,中,室,心公司内审部在董事会直接领导下，依据公司章程规定进行公司的各项审计工作，负责对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督。内审部在开展常规的财务审计以外，结合公司董事会关于加强内部控制管理工作的要求，开展了对公司内部控制制度建设和执行情况的审计，强化了对公司重点业务流程中过程管理的内控执行情况进行管理审计，同时对募集资金的使用和公司重大基建投资进行了
13、使用前、使用中和使用后的监控，并以提交报告的形式向董事会和审计委员会报告。3. 企业文化作为企业内控的不可或缺的组成部分，无论是组织机构还是流程制度本身，都仅仅是一种表象，是企业文化外延的体现。- 6 -,一方面，企业内控的管理体系是为了保证企业内控目标的实现，而这套体系本身依赖的,是人的执行，如果企业缺乏企业文化的支撑，则这套体系只能看作是一种“硬约束”，无法得到,真正的执行。,另一方面，内控中无论是组织、流程还是制度，也都依赖于企业文化的指引，企业文化,是企业在长期生产经营活动中确立的，被企业全体员工普遍认可和共同遵循的价值观念和行,为规范，这种认同反过来又会体现在流程或是制度当中，成为约
14、束员工行为的一种准则。,所以，公司首先，在原有文化沉淀的基础上，提出了企业要进行文化管理和内控双轨并,行的指导思想。开始从人文的角度着手，在员工的行为和观念上进行企业文化概念的渗透和,引导。让企业文化的概念和重要性在企业内慢慢从模糊转变为清晰。,其次，从 2010 年，公司开始着手企业内部小范围的调查摸底，了解员工的想法和需求；,了解行业的发展趋势和前景；确定企业未来的发展方向和定位等等。以此作为企业文化,建设的一项基础。,再次，经过反复的讨论，并结合企业的情况，公司筹建企业文化建设小组和委员会。,第四，在以企业文化内涵明确提炼出来的前提下，结合公司人力资源部通过各种方式，,在企业内部进行推广
15、和宣传。,最终的目的是提高企业内部控制的有效性，增强企业的凝聚力，打造企业品牌，促进企,业的长远发展。让文化支配员工的思维方式和行为方式，让企业中的每一个员工目标明确，,努力奋斗的方向正确，让企业内控能更好的发挥作用，达到良好运行的状态，为企业的战略,目标的实现服务。同时通过各种方式增强员工对公司的归属感，使企业文化深入人心，为公,司发展营造良好的文化氛围。,4. 人力资源管理,公司的快速成长离不开优秀人才的智慧，公司始终坚持“以人为本”的理念，注重业务,发展和人才开发并重，同时完善相关制度，包括：员工手册、劳动合同管理制度、,招聘录用管理制度、薪酬考核制度、考勤、休假和加班管理制度，对员工录
16、用、,培训、工资薪酬、绩效考核、内部调动、职务升迁、福利保障等方面进行了相关规定，完善,了人力资源各个环节，建立了较为完善的人力资源管理制度，具体表现在：,- 7 -,（1）具有完善的培训体系。,从普通员工到公司总裁，公司都有相应的培训课程可供员工学习。尤其对新加入员工，,不仅要提供公司历史、文化、制度和岗位技能等全方面的培训，还会设立新员工导师进行全,面辅导，帮助新人尽快了解并融入公司。,（2）具有完善的晋升机制。,员工可以根据个人的职业兴趣与专长，选择管理及各专业序列、多重的职业晋升和发展,通道，保证了每一个人充分发挥自己的特长和个性。,（3）具有完善的薪酬福利体系。,为了吸引、激励和保留
17、优秀人才以帮助公司达成战略目标，公司在兼顾市场竞争力和内,部公平性的基础上，为员工提供全面的薪资福利待遇，包括基本工资、绩效工资、年终奖金、,交通补助、通讯补助、午餐补助、节假日礼品、生日礼品、带薪年假、社会保险、商业保险、,住房公积金等等。,（4）具有丰富的人性化管理措施。,公司非常关注员工压力和健康管理，通过定期与员工进行沟通和访谈，并组织文化体育,活动来丰富员工的工作生活，确保员工工作的环境优美、身心健康，实现工作生活平衡发展。,5. 2010年公司为建立和完善内部控制进行的重要活动,公司自上市以来，制定并完善了企业的相关内部控制制度，并进行了公告，具体包括：募,集资金使用和管理制度、内
18、幕信息知情人登记备案制度、年报信息披露重大差错责,任追究制度、重大信息内部保密制度、内部审计制度、审计委员会年报规程、,独立董事年度报告工作制度、外部信息报送和使用管理制度、会计师事务所选聘,制度等。,(三) 目标管理及风险控制,1、目标管理,本公司采用现代企业管理模式，由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制订、,执行。监事会、审计委员会对其实施有效地监督。公司以“重视顾客需求、不断努力创新为,经营理念，以坚守诚信务实的工作态度，营造创新和谐的团队价值。以“与经销商结伴，共,创品牌形象，优势互补，共创发展的经营方针，确保为公司创造最佳业绩，积极回报员工、,股东和社会。,- 8 -,2、风
19、险识别与评估,本公司“以研发设计为龙头、以生产制作为支撑、以差异化服务为基础”的商业模式，,将通信塔研发设计、生产制造、安装服务各环节有效集成整合，形成了公司控制和管理之下,的通信塔产品供应整套产业链，为客户提供了一站式服务。以逐步成为具有中国领先的通信,基础设施解决方案及支撑服务提供商为目标，并辅以具体策略和业务流程，将公司经营目标,明确地传递给每一位员工，公司董事会下设建立的战略委员会，以识别和应对公司可能遇到,的经营风险、环境风险和财务风险等重大且普遍影响的变化。,3、风险对策,公司将企业的风险控制在可承受的范围内，强化岗位责任制，明确授权层级，清晰岗位,不兼容。避免从事与公司战略目标发
20、展不相符业务，对符合公司战略发展方向，但同时存在,经营风险的业务，公司充分认清风险实质并积极采取措施有效降低和防范风险。,(四) 信息与沟通控制,本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了比较强大的信息系统，信息系统人员,（包括财务会计人员）恪敬职守、勤勉工作，能够有效地履行赋予的职责。本公司管理层也提,供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。本公司针对可疑的不恰当事,项和行为建立了有效地沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。,组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人,士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时
21、采取适当的进一步行动。,(五) 监督控制,1. 控制活动,本公司已按中华人民共和国公司法中华人民共和国会计法和企业会计准则等,法律法规及其补充规定的要求制定了适合公司的会计制度和财务管理制度，并明确制定了会,计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序、切实实行会计人员岗位责任制，已达到以下目的：,（1）业务活动按照适当的授权进行；,（2）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适当的账户，使,财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；,（3）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；,（4）账面资产与实存资产定期核对；,- 9 -,（5）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计
22、人员，使其能够完成分配的任务。这些,任务包括：,记录所有有效的经济业务；,适时地对经济业务的细节进行充分记录；,经济业务的价值用货币进行正确的反映；,经济业务记录和反映在正确的会计期间,财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。,2.控制程序,公司为了保证控制目标的实现，确保公司的管理和运作均能得到有效的监控，保证内部,控制能在经营管理中起到至关重要的作用，公司在交易授权、职责划分、凭证与记录控制、,资产接触和记录使用以及独立稽核方面均建立了有效的控制程序。,（1）交易授权,公司在交易授权方面按交易金额的大小以及交易性质划分了两种层次的交易授权即一般,授权和特别授
23、权。,a.一般授权：公司制定的各项制度都汇编成册，并明确了各个环节的授权。单位内部的,各级的管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须在授权范围内办理经济业,务。,b.特别授权：根据中华人民共和国公司法公司制定了重大投资和财务决策制度、,关联交易决策制度和投融资管理制度等，对投资、担保、资产出售、关联交易、筹,资等明确了需经董事会或股东大会批准的内容。在股东大会授予董事会职权范围内的，由董,事会批准；在股东大会授权范围以外的，需经股东大会批准。,（2）职责划分,公司在经营管理中，合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务相分离及每一,个的工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，
24、形成相互制衡机制，建立了岗位责任制，,以防止错误或舞弊行为的发生。,- 10 -,（3）凭证与记录控制,公司对外来原始凭证和自制凭证均按核算制度的规定进行严格审核，按照凭证流转程序，,经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证，编妥的凭证能及时送交会计部门以便记录，已,登帐凭证按规定依序归档。,（4）资产接触与记录使用,为了较好的保护资产的安全和完整，公司建立了一系列从资产购入、保管、使用、维护,和处置的规章制度，而且这些制度都能得到有效的执行，从而使资产的安全有了根本的保证。,（5）独立稽核,公司内审部门对重要的经济业务进行独立稽核，以保证公司各项业务的合规性及验证各,项交易和记录的正确性。,二
25、、 重点业务控制活动,(一) 采购和费用及付款活动控制,公司根据业务特点和业务流程，结合公司实际情况，已较合理的设立了采购和付款业务,的机构和岗位，制定了采购与付款管理制度、费用报销管理制度、资金管理及审,批权限管理办法等制度，明确了存货的请购、审批、采购、验收程序，应付账款和预付账,款的支付必须在相关手续齐备后才能办理，对岗位分离及授权控制均做了严格的规定，本公,司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。确保了公司经营活动顺利实施和股东的利益。,公司已建立了成本费用控制系统及预算体系，能做好成本费用管理和预算的各项基础工,作，本公司在预算管理尚有待进一步细化和完善，在实际业绩目标和预算目标的对比
26、结果作,用与实际工作方面还欠深入。,公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序，办理货币资金业务,的不相容岗位已作分离，相关机构和人员存在相互制约关系。本公司已按照国务院颁布的现,金管理暂行条例和财政部颁布的内部控制基本规范-货币资金（试行）明确了现金的使,用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定，已按照中国人民银行印发的支付结算办法,及有关规定制订了银行存款的结算程序。本公司目前无期货交易、无向外单位出借多余资金、,无向职工集资、无出租出借银行账户等行为。公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。,- 11 -,(二) 销售与收款活动控制,围绕公司业务的特殊性，与运营商的长期合
27、作，公司建立了产品目录，完善报价体系，,制定了合同管理制度、销售与回款管理制度和收款与坏账核销管理制度等制度，,制定了比较可行的销售政策。已对定价、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机,构和人员的职责权限等相关内容做了明确的规定，实行催款考核责任制，对账款回收的管理,力度较强，但是存在个别业务人员催收力度不够的情况。,(三) 固定资产管理控制,公司现在处于生产扩张时期，基本建设投入力度和投入金额较大，公司制定了完善的固,定资产管理制度，对固定资产的责任管理、购置申请、验收、处置等流程做了详细的规定。,公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序，固定资产及工程项目的款项,必须
28、在相关资产已经落实，经恰当授权并在手续齐备下才能支付。在保护资产安全上采用了,实物防护措施，建立了实物资产管理的岗位责任制度，对实物资产的验收入库、领用、发出、,盘点、保管及处置等关键环节进行控制，防止各种实物资产被盗、毁损和流失，还定期组织,人员进行资产的盘点，保证账账、账实、账表相符，确保了资产的完整和真实。,(四) 财务管理及报告活动控制,为了规范公司会计核算和财务管理，加强财务监督，根据财政部颁布的企业会计准则,和内部会计控制基本规范，结合公司的具体情况制定了公司的会计核算和财务管理等财务,内部控制制度。依据财务内部控制制度进行操作，规范了公司财务收支的计划、执行、控制、,分析预测和考
29、核工作，为企业提供了真实、完整的会计信息，保证了财务报告的准确和可靠。,(五) 对控股子公司的管理控制,随着公司业务扩张，分子公司的增加，为加强对子公司的管理，公司制定了子公司管,理办法，明确了公司总部各部门管理的职责和下属公司事项的审批权限，公司总部严格按,照相关规定向子公司委派或推荐董事、监事及主要高级管理人员，按时参加子公司董事会和,监事会的会议，对子公司的经营做到及时了解、及时决策。公司各职能部门对子公司相关业,务和管理进行指导、服务和监督。从公司治理、日常经营及财务管理等各方面对控股子公司,实施有效的管理，对控股子公司实行统一会计政策，有效实施了对子公司的内控管理。,- 12 -,(
30、六) 关联交易的控制,为了更好的规范公司内部关联交易决策，完善公司内部控制制度，保障全体股东的合法,权益，根据中华人民共和国公司法及其他有关法律、法规和公司章程，制定了公司关,联交易管理制度。对关联人、关联关系和关联交易的含义、关联交易的决策程序等作出了明,确规定，保证了公司与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关,联交易行为不损害公司和全体股东的利益。,(七) 对外担保的控制,公司制订了对外担保管理制度，严格控制担保行为，已建立了担保决策程序和责任制,度，确保了担保金额与批准权限。对外担保必须经董事会特别决议通过，超过董事会审批权,限的对外担保必须经股东大会批准，担保合
31、同的订立与风险管理及担保信息的披露等相关内,容做了明确规定，以防范潜在风险，避免和减少可能发生的损失。公司目前无对外担保发生。,(八) 募集资金使用的控制,依据公司法、证券法、上市公司证券发行管理办法和进一步规范上市公司募,集资金使用的通知、深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法和深圳证券交易所创,业板上市公司规范运作指引等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有关规范性文件，,结合公司实际情况，公司制定了募集资金管理及使用制度，设有专门的募投项目组负责募,投项目的实施，公司不得将募集资金用于委托理财、质押贷款、委托贷款、借予他人或其他,改变募集资金用途的投资。公司 2010 年度募集资金的存放
32、和使用严格遵循了募集资金管理,及使用制度,(九) 重大投资的控制,为了规范公司的生产经营、投资管理、对外担保行为，提高公司生产经营及财务决策的,合理性和科学性，保护投资者的合法权益和保证公司的财产安全，加强公司银行信用和担保,管理，规避决策风险，强化决策责任，有效地发挥资本运作功能，防范投资风险，实现公司,资产保值增值及股东利益最大化的目标，公司建立了重大投资决策制度，对公司投资和收购,兼并、资产出售和转让、担保的决策程序与规则以及批准权限等均都做了明确规定。,- 13 -,(十) 信息披露的控制,公司已经制订了信息披露管理制度，明确了公司重大内部信息的报告、传递责任，内,幕信息未公开前相关知
33、情人的保密责任，并明确规定了公司信息披露义务人、信息披露的内,容等事项。公司董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是信息披露的主要联络人，证券,事务代表协助董事会秘书做好信息披露事务。,三、 问题及整改计划,随着公司的快速发展、业务范围不断扩大及监管法规的更新，为保证公司发展规划和经,营目标的实现，促进公司健康、持续发展，公司已结合自身的经营特点，建立了一套较为健,全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活的正常有序进行，保护了,公司资产的安全和完整，保证了会计资料等各类信息的真实、合法、准确、完整。公司内部,控制制度总体上体现了完整性、合理性、有效性。与深圳证券交易所上市内部
34、控制指引,而言，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活动、,信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、有效。为进一步加强内部控制，本公,司拟采取如下措施加以改进提高：,1、加强内部控制培训工作。组织开展对高、中层管理人员及员工的法律法规和内部控制,制度培训，树立风险防范意识，不断提高公司管理层和员工对内控工作的认知度和适应性，,使其积极主动参与内控制度的遵守和执行。,2、充分发挥审计委员会和内部审计的监督职能。加强内部审计工作，充实内部审计队伍，,定期和不定期地对公司各单位及子公司的各项内控制度进行检查，使其能对公司交易信息的,真实性和完整性、资产的安全性
35、、内部控制和资产经营的有效性、政策程序的合规性及经营,计划和目标的实现情况等进行有效的监督；进一步完善内部审计制度，充分发挥内审部检察,和预防的职能。,3、加强岗位责任制的执行力度，及时传递业务单据，按照合同和目标催收货款，加快货,款回笼，提高资金使用效率。,- 14 -,4、结合新会计准则、进一步完善预算体系、制定合理、务实的年度预算，及时做好预算,实施情况的分析、检查和考核工作。,5、充实公司财务力量，合理配置财务人员，严格遵守国家法律、法规，严格信息披露制,度，及时披露有关信息。,四、 整体评价,本公司认为建立健全内部控制并保证其有效性是公司管理层的责任，公司业已建立各项,制度，其目的在于合理保证业务活动的有效进行，保护资产的安全和完整，防止或及时发现、,纠正错误及舞弊行为，以及保证会计资料的真实性、合法性、完整性。,根据内审部及其他有关部门从内部控制的几个要素出发对公司2010年12月31日与财务报,表相关的内部控制制度进行的评估结果，公司认为，按照企业内部控制基本规范标准建,立的与财务报表相关的内部控制于2010年12月31日在所有重大方面是有效的。,北京梅泰诺通信技术股份有限公司,2011 年 4 月 21 日,- 15 -,
