1、深圳市通产丽星股份有限公司,2012年度内部控制自我评价报告,深圳市通产丽星股份有限公司全体股东：,深圳市通产丽星股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)根据财政部、证,监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范及配套指引、财政部发布的内部,会计控制规范和深圳证券交易所发布的上市公司内部控制指引、深圳证交所,中小板上市公司规范运作指引、关于做好上市公司2012年年度报告披露工作的通,知等法律、法规和规范性文件的要求，以及公司内部控制制度、内部控制评,价管理办法等制度规定，在本公司董事会及其下设审计委员会的领导下，由公司审,计室牵头，组织有关部门和人员，从内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟
2、通、,内部监督五个方面，对公司截止2012年12月31日内部控制的有效性进行了自我评价。,一、 董事会声明,本公司董事会及全体董事保证本报告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记,载、误导性陈述或者重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别,及连带责任。,建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实,施内部控制进行监督；经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。,公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高公司经营管理效率和效果，促进公司实现发展战略。,由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保
3、证。,二、 公司内部控制评价工作的总体情况,公司董事会及其审计委员会，负责公司内部控制评价的组织、领导和监督，听,取内部控制评价报告，审定内控重大缺陷、重要缺陷及整改意见，参与内、外部审,计的沟通、监督和核查工作；由董事长、独立董事、总经理联合其他业务部门副总,1,经理组成内控评价领导小组，负责日常工作协调、指导，协助解决评价工作中的疑,难问题。由财务总监、董事会秘书、审计室成员牵头成立内控评价工作小组负责内,部控制监督与评价具体实施工作，同时聘请咨询机构(友联时骏企业管理顾问有限公,司)进行技术性指导、培训及重要工作底稿复核，协助开展评价工作；评价工作小组,负责制定具体的内部控制评价管理办法
4、，规定评价的原则、内容、程序、方法和报,告形式等，同时制定内部控制评价工作方案，经审计委员会审议通过后由内控评价,工作小组负责内部控制评价的具体实施，对纳入评价范围的主要单位、业务流程和,风险领域进行评价。,在评价过程中，内控评价工作小组向领导小组汇报日常工作进展及需协助解决的问题，向审计委员会汇报评价工作的阶段性进展情况、工作成果及下一步工作计划，审计委员会对评价的办法、标准、程序以及评价的初步结果、缺陷的认定及整改方案进行讨论。评价小组编制的内部控制评价报告经审计委员会会议审议通过后提交董事会。,本年度公司聘请大华会计师事务所对公司财务报告内部控制有效性进行独立审,计。,三、 公司内部控制
5、评价的依据,本评价报告是根据中华人民共和国财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范（以下简称“基本规范”）及企业内部控制评价指引（以下简称“评价指引”）等规范性文件的要求，结合公司内部控制制度、内部控制评价管理办法等相关制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至2012年12月31日内部控制的设计与运行的有效性进行评价。,四、 内部控制评价的范围,公司根据内部控制评价管理办法第五条及第六条的规定，界定“重要业务,单元”、“重要业务流程”确定内部控制评价的范围。,公司内部控制评价的范围涵盖了公司及其所属单位的各种经营管理业务和事项重点关注下列高风险领域：经济需求波动风险
6、、原料价格波动风险、产品市场开拓风险、销售客户较为集中风险、人民币汇率波动风险、出口退税率变动风险、银行,2,贷款紧缩风险产品、产品开发风险、质量控制风险、资产减值风险等。纳入评价范围的单位包括：深圳市通产丽星股份有限公司、广州丽盈塑料有限公司、上海通产丽星包装材料有限公司、深圳兴丽彩塑料材料科技有限公司、深圳市京信通科技有限公司、深圳市丽德富新能源材料科技有限公司，涵盖股份公司总部及其控股、参股重要子公司。,纳入评价范围的业务和事项主要包括：组织架构、发展战略、人力资源、社会,责任、企业文化、风险评估、资金管理、采购与付款（含业务外包）、存货与成本、,固定资产、无形资产、销售与收款、研究与开
7、发、工程项目、对外担保、财务报告、,预算管理、合同管理、内部信息传递、IT信息系统等。,(一) 组织架构,1、 治理结构,按照公司法、证券法和公司章程的规定,公司建立了股东大会、董,事会、监事会和经理层“三会一层”较为完善的法人治理结构，制定了议事规则，明,确决策、执行、监督等职责权限，确保决策、执行和监督相互分离，形成科学有效的,职责分工和制衡机制。股东大会是公司最高权力机构,根据公司法、公司章,程、股东大会议事规则等规定的职权范围，对公司的经营方针、投资计划、重,大交易事项、公司的资本变动、任免董事、监事、高级管理人员等重大事项进行审议,和决策。董事会是公司的常设决策机构,向股东大会负责，
8、根据董事会议事规则,对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定,或提交股东大会审议。公司,董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会,专门委员会成员全部由,董事及独立董事组成，并制定了相应的专业委员会工作细则，明确了各专业委员会的,职责权限和工作程序。监事会是公司的监督机构,负责对公司董事、经理的行为及公,司财务进行监督。公司总经理由董事会聘任,在董事会的领导下,全面负责公司的日常,经营管理活动,组织实施董事会决议。公司配备专职审计人员对公司财务收支和经济,活动进行内部审计监督。,2、 内部机构,公司内部组织机构设有总经理办公室、企业管理部、人力资源部、财务部、采,购部、市场部
9、、市场管理科、工程部、后勤科等,各职能部门之间职责明确,相互协,助、相互监督、相互牵制,并制定相关的部门管理制度加以规范。,3,3、 子公司管控,公司对下属全资和控股子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面，按照法,律法规及公司章程的规定，制定了子公司管理制度，规范了公司对外投资及子公,司管控业务流程，对公司及子公司的治理、资源、资产等运作进行风险控制，提高了,公司整体运作效率，维护了公司和投资者的利益。,(二) 发展战略,公司以“成为国际著名品牌时尚化妆品包装解决方案行业的领导者”为战略目标，以“提供创新及可持续性发展的包装解决方案”为企业使命，以“美为本，美化人类生活”为服务理念，成为一家
10、“行业领先、客户尊重、股东信任、员工满意”的一流企业。,在规划期内，公司确立以“塑料包装制品为核心业务，水平或垂直整合产业链，加快切入战略新兴产业，不断提高竞争优势”的市场目标定位，依托资本市场，进一步提高产业链整合能力，迅速扩大营业规模，充分发挥资源整合能力，提高可持续发展能力，实现服务行业、引领趋势目标。,(三) 人力资源,公司始终重视人才发展，贯彻“德才兼备、岗位成才、用人所长”的人才理,念。坚持以人为本、诚信为本，积极开展人才的培养、选用和管理工作，并在经营管,理中形成一套严格、公正、合理的用人机制。,公司建立了较为完善的人事管理制度，从员工聘用、培训、辞退与辞职、薪,酬、考核、晋升与
11、奖惩、员工退出机制等方面都做了详细规定。使人力资源管理规范,化、制度化和统一化，对员工的管理有章可循。公司不断完善绩效管理体系、薪酬考,核体系等人力资源管理体系，保证公司人力资源持续发展，全面提升员工竞争力。同,时公司设立总经理基金，对公司研发、生产、经营做了贡献或有突出表现的团队和个,人予以奖励，号召全体员工开拓进取、积极探索、勇于创新。,(四) 社会责任,公司根据国家有关安全生产的规定,并结合企业实际情况,由安全管理委员会牵,头,ISO办拟定安全管理规定、职业病防治管理规定、全厂停机及开工规,范、危险废弃物控制规程等必要的安全生产规定。,公司根据国家和行业相关质量标准,并结合企业实际情况,
12、由开发部、品质部牵,4,头,ISO办拟定检验作业规程、批准管理办法、质量事件报告及控制程,序、模具质控质检作业指导书等必要的精细化管理制度,以确保产品质量。,公司根据国家有关环境保护规定,并结合企业实际情况,由安全管理委员会牵,头,ISO办拟定危险废弃物控制规程、EHS运行控制程序等必要的控制程序及,制度,以落实环保职责。,(五) 企业文化,公司确立了行之有效的公司宗旨、公司愿景、公司使命、公司的核心价值观、,公司管理方针，为实现公司的发展战略打下良好基础。公司不断加强企业文化建设，,营造“团结和谐，务实创新，快乐工作”的企业文化氛围。公司创办丽星人厂,刊，丰富了公司及员工是精神文化生活，并鼓
13、励员工创作投稿，提升公司文化氛围。,公司创设的总经理信箱，已收到员工大量的意见和建议，其中不乏许多建设性的建议,为公司所采纳。公司举办岗位技能竞赛、体育比赛、联欢晚会等丰富员工的业余生,活，提升了企业的凝聚力。,(六) 风险评估,公司每年年度股东大会确定当年经营计划及经营目标，经理层通过制定具体的,经营计划，将公司经营目标明确的传达到每一个具体的职能部门。各部门在内部控制,的实际执行过程中，对各环节可能出现的战略风险、经营风险、财务风险及政策风险,进行有效的识别及评估，对已识别的可接受风险，制定应对方法和防范措施，控制和,减少风险的发生机率；对已识别不可接受风险，制定相应的风险处理计划，并进行
14、跟,踪和落实。,(七) 资金管理,公司建立了加强现金管理的补充规定、金融工具管理制度、关于使,用网银资金支付的规定、银行票据管理操作规定、银行存款对账程序、,信用证管理规定等现金、银行存款、金融票据等资金类金融工具的内部控制制,度。通过定期进行银行对账、不定期现金盘点，不相容岗位分离等控制措施防范资金,管理风险。,(八) 采购与付款（含业务外包）,公司根据实际情况制定了采购控制程序、库存品生产采购评审规定，,5,明确了采购范围、目的、方式，规范供应商评审管理、采购招投标及询比价管理、采,购合同签订审批流程及权限管理、采购计划的制定、供应商往来款管理等采购重要环,节和关键控制点的内部控制程序和人
15、员岗位职责，保证采购的物品质优价廉、及时、,高质的供应生产管理需要。公司对外协单位组织资格认定,严格审查质量保证和履约,能力,编制合格供方名录并动态评价、更新；根据项目实际情况引入招、议标等竞争,机制,择优选择外包方；重视外包合同协议的审核签订，重视法务人员针对合同法律,风险提出的管理建议。,(九) 存货与成本,公司制定了原料仓接收和发放规定、成品仓接收和发放管理规定、,成品仓接收和发放管理规定、不合格品和潜在不安全品控制程序等企业存货,管理制度，健全存货管理岗位责任制,有效实施不相容职务分离,严格执行存货盘点清,查制度,每年至少全面盘点一次。公司通过规范存货与成本流程中存货实物的日常收,发管
16、理、仓储检查管理、定期盘点控制，并规范单据的填制要求和传递流程，确保财,务核算及时、准确。,(十) 固定资产,公司重视固定资产日常维护和更新改造，加大技改投入，不断促进固定资产技,术升级。公司2012年度尝试采用信息化管理手段，加强对资产的取得、编号管理、内,部调拨管理、处置管理、盘点管理、减值评估及账务处理和披露环节控制，重视资产,的定期保养维护，充分发挥固定资产的产能效益，,(十一) 无形资产,公司建立了无形资产管理制度，加强对专利、专有技术等无形资产管理,充分发挥无形资产对核心竞争力的提升作用。明确各环节归口管理部门，从无形资产,取得、验收、使用、保护、评估、技术升级、处置等环节进行全面
17、梳理，进一步明确,无形资产业务流程中的主要风险并采用适当的控制措施完善无形资产内部控制。,(十二) 销售与收款,公司制定了产品报价规定、质量异常损失、退货及投诉处理规范、,与顾客有关过程控制程序等销售相关的内部控制制度，规范了下单、跟单、发,货、开票、收款、对账等环节的控制程序。公司强化“以顾客为关注焦点”意识,多,措并举着力提升顾客满意度；加强客户信用管理,积极防范客户信用风险。,6,(十三) 研究与开发,公司考虑到塑料包装行业特点，重视包装材料模具的生产研发，制定了设计,和开发控制程序，规范了研发流程的立项审批管理、研发制度的财务核算管理等。,公司坚持创新推动,以技术创新提升核心竞争力,加
18、大技术研发投入。公司加强原创性,的基础技术和前沿技术研究,增强战略性技术储备,形成长远发展的能力基础。公司注,重研究成果的保护和转化,形成科研、生产、市场相衔接的一体化创新机制。,(十四) 工程项目,公司制定有建筑工程管理规程专项制度,规范工程立项、招标、造价、建,设、验收等环节的业务流程控制,以保证建设项目进展顺利,管控合法合规。通过会计,制度规范工程项目各项开支的申请、审批、资产减值评估、信息披露等财务核算及报,表披露环节的规范管理。,(十五) 对外担保,公司已制定并实施对外担保管理制度，明确了对外担保的条件、对外担保,的审批权限、审批程序及信息披露，规定公司对外担保应当取得出席董事会会议
19、的,2/3以上董事同意并经全体独立董事2/3以上同意，或者经股东大会批准。未经董事会,或股东大会批准，公司不得对外提供担保。公司上市以来只为控股子公司提供担保，,公司及下属子公司未向公司股东或实际控制人及其附属企业和非关联方提供任何形式,的担保，公司未对任何单位或个人提供担保。报告期内，公司未发生对外担保业务。,(十六) 财务报告,公司根据企业会计准则、会计法建立了完善的财务管理制度体系，包,括会计政策、财务管理制度、财务核算和控制制度、会计估计变更及,会计差错管理制度、财务会计负责人管理制度、资产减值准备计提及核销管,理制度、预计负债管理制度，并根据实际情况出台了实施细则，主要有销售,对账收
20、款控制程序、供应商对账程序、运输费用控制程序、固定资产管,理办法等。公司建立了完善的财务人员岗位制度，拥有一支专业的财务人员队伍，,以上制度均得到有效执行，确保公司对采购、研发、生产、销售等各环节的资产和资,金管理，保证了会计凭证、核算与记录及数据的真实、准确、完整和及时，确保财务,信息的真实性、准确性和有效性。,(十七) 预算管理,7,公司已建立了预算管理制度，明确编制依据、编制程序、编制方法、预算执行,考核制度等内容，公司由财务部负责牵头组织公司预算的编制、统计、分析，由董事,会负责预算的指导、监督、审批及考核。,(十八) 合同管理,公司制定了经济合同管理规程、合同中止或变更处理规定等合同
21、管理,相关制度文档。合同管理流程规范了合同签订前的资信调查,签订时履行合同会签、,合同文本审核等程序,重大合同还组织评审；合同订立时,合同文本条款齐全、语言严,谨准确,法务人员按规定审核把关；合同订立后,建立合同台账,加强过程动态跟踪、,控制,确保合同全面有效履行；合同相关材料按规定进行编号和归档管理。,(十九) 内部信息传递及信息披露,公司建立了内部信息及时、准确、完整的传递和沟通渠道，包括治理层与经理,层的沟通、经营目标的下达、管理和内部控制制度的颁布、主要业务流程信息、资,金、资产的流动信息和财务信息的传递。同时，公司建立与外部咨询机构、各监管部,门、媒体和外部审计师的沟通，乐意接受其对
22、公司内部治理和内部控制方面有益的意,见，积极应对、妥善处理并化解突发事项。公司在信息管理方面，购置了国际先进的,硬件设施，引进了国际和国内优秀的ERP管理软件，并配置有各种信息沟通交流设,施，以OA系统为交流平台，建立了公司的门户网站。各基地分别租用电信光纤网络与,互联网连接，同时，透过互联网建设了VPN虚拟专用网实现各基地的安全互联，使得,公司各基地间、公司与外界均建立了安全、高效的信息通道。,公司已制定并实施信息披露管理制度，明确了重大信息的范围和内容，指,定董事长是信息披露的第一责任人，详细规定了信息披露事务责任人及义务人的职,责，信息披露的内容和标准，信息披露的报告、流转、审核、披露程
23、序，信息披露相,关文件、档案的管理，投资者关系管理活动的展开，信息披露的保密与处罚措施等，,特别是对定期报告、临时报告、重大事项流转程序作了严格的规定，公司按要求及时,披露了相关信息，确保信息披露的及时、准确、合法、真实和完整。,(二十) IT信息系统,公司在信息处理方面充分利用电子计算机信息处理技术进行信息的集成、分析,与共享，充分应用办公自动化软件、SAP-ERP系统等信息系统。并在信息化控制环,境、信息化发展战略、信息项目管理、信息系统运行与维护方面制定了规范的管理制,8,度。公司信息中心配有专业技术人员负责对信息系统开发与维护、访问与变更、数据,输入与输出、文件存储与保管、网络安全等方
24、面的控制，保证信息系统安全稳定运,行。,上述业务和事项的内部控制涵盖了目前公司经营管理的主要方面，不存在重大,遗漏。,五、 内部控制评价的程序和方法,内部控制评价工作严格按照基本规范、评价指引及公司内部控制评价管理办法制定2012 年内部控制评价工作方案、组织分工、实施现场测试、汇总评价结果、汇报及认定缺陷、编报评价报告。,内部控制评价工作以项目小组的形式开展，根据评价工作方案，通过访谈、调查问卷、检查、询问及讨论、穿行测试、抽样及分析、实地查验等程序进行。对于内部控制设计的有效性，我们主要通过调查问卷、检查、询问及讨论、穿行测试等方法进行评价；对于内部控制运行的有效性，我们主要通过抽样及分析
25、、询问、实地查验等方法进行评价。我们通过进行了基本情况的了解和重点范围的检查测试，汇总评价结果编制了评价报告，与被评价单位进行了反馈、沟通，对需要完善的方面提出了建议。,同时，公司采用信息化管理手段，通过专门的内控管理软件“内部控制导航仪”，更新维护上一年度形成的公司层面、IT 层面、流程层面三个层面的风险清单及风险控制矩阵等工作成果，并根据本年度的评价工作方案，在内控管理软件中下发测试工作计划，内控工作小组现场抽样后在系统中完成测试底稿的编制及审核工作，形成评价测试记录，作为本评价报告的支持性文档。,六、 内部控制缺陷及其认定,公司董事会根据基本规范、评价指引对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
26、认定要求，结合公司规模、行业特征、风险水平等因素，研究确定了适用公司的内部控制缺陷具体认定标准,分别按财务报告内部控制缺陷和非财务报告内部控制缺陷列示如下：,（一）财务报告内部控制缺陷的认定标准,9,1、定性标准,具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：（1）该缺陷涉及高级管理人员舞弊；,（2）该缺陷表明未设立内部监督机构或内部监督机构未履行基本职能；（3）当期财务报告存在重大错报，而对应的控制活动未能识别该错报，或需要,更正已公布的财务报告。,如果发现的缺陷符合以下任何一条，应当认定为财务报告内部控制重要缺陷：当期财务报告存在依据上述认定的重要错报，控制活动未能识别该错报。虽然未达到和超过该重
27、要性水平、但从性质上看，仍应引起董事会和管理层重,视的错报。2、定量标准,从定量的标准看，公司属于盈利稳定的企业，以税前利润作为定量的指标，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于税前利润的3%，则认定为不重要；如果超过3%，小于5%认定为重要；如果超过5%则认定为重大。除重大缺陷、重要缺陷以外的其他财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺,陷。,（二）非财务报告内部控制缺陷的认定标准,定性标准,具有以下特征的缺陷，应认定为重大缺陷：,（1）缺乏民主决策程序，如缺乏重大问题决策、重要干部任免、重大项目投资,决策、大额资金使用（三重一大）决策程序；,（2）决策程序不科学，如重大决策
28、失误，给公司造成重大财产损失；（3）严重违犯国家法律、法规；,（4）关键管理人员或重要人才大量流失；（5）媒体负面新闻频现；,（6）内部控制评价的重大缺陷未得到整改；,（7）重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效，给公司造成按下述定量标准认,定的重大损失。,如果发现的缺陷符合以下任何一条，应当认定为非财务报告内部控制重要缺,陷：,10,(1)公司因管理失误发生依据上述定量标准认定的重要财产损失，控制活动未能,防范该失误；,（2）财产损失虽然未达到和超过该重要性水平、但从性质上看，仍应引起董事会,和管理层重视。,2、定量标准,从定量的标准看，如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致公司财产损失金额小于
29、税前利润的1%，则认定为不重要；如果超过1%，小于3%认定为重要财产损失；如果超过3%则认定为重大财产损失。,除重大缺陷、重要缺陷以外的其他非财务报告内部控制缺陷应当认定为一般缺,陷。,（三）本年度认定的内部控制缺陷情况说明,根据上述认定标准，结合日常监督和专项监督情况，我们认为报告期内不存在,重大缺陷。,七、内部控制的完善情况,公司内部控制工作小组汇总分析了检查评价结果，将发现的非重大内控缺陷向内部控制领导小组、公司管理层汇报，并通过评价总结会议、经营班子领导会议以及部门会议等形式发布缺陷认定结果。,报告期间，公司未发现需要整改的重大内部控制缺陷，对于检查中发现的其它内部控制缺陷，公司已采取
30、相应的整改措施或制定了相应的整改计划，公司内部控制工作小组及时跟进和监督整改落实情况。,八、内部控制有效性的结论,公司已经根据实际情况建立起了一整套满足经营需要的内部控制体系，并已覆盖了公司运营的各层面和环节，各项内部控制管理制度均得到了有效的执行，不存在重大缺陷，符合有关法律法规的规定和要求，符合公司实际情况，能够满足公司当前发展需要，达到了公司内部控制目标。,截止2012年12月31日，公司的内部控制设计与运行是有效性的。,自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间公司未发生对评价结,论产生实质性影响的内部控制的重大变化。,11,2013 年内部控制工作计划：,1、公司拟按照关注
31、主要业务和重大风险的原则，进一步完善以风险为导向的制度流程建设工作，继续将公司的主要业务梳理整合，力求以精简、明晰方式规范各业务流程的运作，明确各业务流程中的关键控制环节和质量要求，以确保重大风险的可识别、可控制。重点关注公司物资流的控制环节和风险控制。,2、持续加强对公司内部控制管理的检查，公司内部控制工作小组应改进工作方式方法，加强风险评估、事前控制等手段和措施的研究和运用，务必使公司的各项制度得到始终如一的严格执行，并确保各项整改建议落地，提高内控活动的经济效益。,我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。未来期间，公司将继续完善内部控制制度，规范内部控制制度执行，强化内部控制监督检查，促进公司健康、可持续发展。,董事长：王楚,深圳市通产丽星股份有限公司,2013年3月5日,12,
