1、2011 年 11 月份证券业从业资格考试证券发行与承销真题 一、单项选择题(本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。)11998 年（ ）出台后，提出要打破行政推荐家数的办法，以后国家就不再确定发行额度，由发行审核委员会审核，中国证监会批准。 A 公司法 B 证券交易法 C 中华人民共和国证券法 D 国务院关于进一步加强证券市场宏观管理的通知 2我国金融债券的发行始于（ ） 。 A1985 年 B1982 年 来源： 考试大C1983 年 D1994 年 3证券公司如属于公司法界定的股份有限公司和有限责任公司，则根据证券法
2、的规定，其累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的（ ） 。 A20%B30%C40%D50%4以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过（ ）亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达（ ）以上。 A3；15%B3；25%C4；15%D4；25%5股东大会的普通决议不包括（ ） 。 A董事会和监事会的工作报告 B公司章程的修改 C公司董事会拟定的利润分配方案 D公司的年度报告 6公司一次配股发行股份总数不得超过该公司前一次发行并募集股份后其股份总数的（ ） 。 A20%B30%C40%D35%7公司应当自作出减少注册资本决议之日起（ ）日内通知债权人，并于（ ）日内在
3、报纸上公告。 A10；20B10；30C20；30D15；308单独或者合并持有公司表决权股份总数（ ）以上的股东或者监事会提议董事会召开临时股东大会时，应以书面形式向董事会提出会议议题和内容完整的提案。 A5%来源： 考 试大B10%C3%D49%9资产评估的主要方法不包括（ ） 。 A账面折扣法 B重置成本法 C现行市价法 D收益现值法 10发行人应披露的高级管理人员的内容不包括（ ） 。 A姓名 B国籍 C境外居住权 D配偶姓名11发行人及其承销商违反规定向参与认购的投资者提供财务资助或者补偿的，中国证监会要对其进行处罚。下列不属于违反该项所作出的处罚的是（ ） 。 A责令改正 B警告
4、C罚款 D取消承销资格 12在招股说明书中，发行人应披露其发起人(应追溯至实际控制人) 的基本情况，主要包括（ ） 。 A发行人股本结构的历次变动情况 B所持有的发行人股票被质押或其他有争议的情况 C外资股份(若有)持有人的有关情况 D发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革 13 上海证券交易所上市公司募集资金管理规定明确，上市公司应当在募集资金到账届（ ）内与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订募集资金专户存储三方监管协议。 A1 周 B2 周 C1 个月 D半年 14首次公开发行股票，关于发行人关联方情况的披露，发行人应披露发起人、持有发行人 5%以上股份的主要股东及实际控制人
5、的基本情况，实际控制人应披露到最终的（ ）为止。 A法人 B实际控制人的上一级单位 C关联人 D国有控股主体或自然人 15首次公开发行股票的信息披露中，发行人应根据交易的性质和频率，按照（ ）分类披露关联交易及关联交易对其财务状况和经营成果的影响。 A大额和小额 B经常性和偶发性 C重要和非重要 来源：考试 大的美女编辑们D长期和短期 16上市公司及其控股股东或实际控制人最近（ ）内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。 A6 个月 B12 个月 C2 年 D3 年 17上市公司所属企业境外上市的条件之一是上市公司最近（ ）年连续盈利。 A1B2C3D418在主板上市公司首
6、次公开发行股票，中国证监会收到申请文件后应在（ ）个工作日内作出是否受理的决定。 A5B7C10D1419上市公司增发股票时，刊登网上发行中签结果公告的时间是（ ）日。 AT+1BT+2CT+3DT+420上市公司公开发行新股的基本条件之一是公司在最近（ ）个年度内财务会计文件无虚假记载。 A1B2C3D421公开募集证券说明书所引用的审计报告、盈利预测审核报告、资产评估报告、资信评级报告，应当由有资格的证券服务机构出具，并由至少（ ）名有从业资格的人员签署。A1B2C3D5 来源：考试大22上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前（ ）个交易日公司股票交易均价。
7、 A10B20C30D1523上市公司新股发行申请的审核意见由（ ）作出。 A中国证监会 B股票发行审核委员会 C国务院证券委员会 D证券业协会 24新股发行的信息披露中，关于债券方面的披露，说法错误的有（ ） 。 A发行人应披露最近 1 期期末的主要债项 B发行人应披露最近 3 期期末的主要债项 C银行借款 D贷款用途 25上市公司（ ）的，中国证监会不予核准其发行申请。 A最近 5 年内有重大违法违规行为 B公司在最近 5 年内财务会计文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 C招股文件存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 D存在与股东及股东的附属公司或者个人债务进行交易的行为 26下列描述属于
8、招股说明书中发行披露的相关股本的情况的是（ ） 。 A持股量列前 10 名的自然人股东及其在发行人处担任的职务 B发行人执行社会保障制度住房制度改革、医疗制度改革的情况 C内部职工股发生过转移或交易的情况 D内部职工股的审批及发行情况 27对上市公司公开发行新股进行核查的内核小组通常由（ ）名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A510B515C815D81028发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作（ ） ，提醒投资者给予特别关注。A “重大风险提示” B “投资风险提示 ”C “风险提示 ”D “重大事项提示”29保荐人更换保荐代表人的，应当通知发行人，并在（ ）个交易日内向交
9、易所报告，说明原因并由发行人公告。 A2B3C5D730拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后（ ） ，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。 A2 个工作日内向证券交易所书面说明 B3 个工作日内向中国证监会书面说明 C3 个工作日内向证券交易所书面说明 D2 个工作日内向中国证监会书面说明31根据关于进一步改革和完善新股发行体制的指导意见，对新股发行体制进行了改革和完善，坚持了（ ）的改革方向。 A市场化 B行政化 C企业化 D自律化 32执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险
10、属于会计报表审计的（ ）。 A回顾阶段 B计划阶段 C实施阶段 D完成阶段 33保荐人(主承销商)对可转换公司债券上市后的持续督导期间为上市当年剩余时间及其后（ ）个完整会计年度。 A半 B1C2D334发审委员会审核上市公司新股发行申请时，（ ）不属于他们特别关注的事项。A委托理财所涉及的投资对象 B用于委托理财的金额 C资金存放是否安全 D最近 3 年资金闲置额 35对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近一期期末公司净资产额的（ ）。 A20%B30%C40%D50%36可转换公司债券在上海证券交易所上网定价发行方式下，（ ）日，冻结申购资金。 AT+1BT+2C
11、T+3DT+437转债发行申请文件中关于转债条款设置及其依据的说明由（ ）签署。 A发行申请人 B发行申请人和主承销商 C发行申请人或主承销商 D主承销商 38可转换公司债券的发行额不少于人民币（ ）亿元。 A1B6C7D839证券评级机构与评级对象存在（ ）关系的，不得受托开展证券评级业务。 A同一股东持有证券评级机构、受评级机构或者受评级证券发行人的股份达到3%来源： 考试大B受评级机构或者受评级证券发行人及其实际控制人直接或者间接持有证券评级机构股份达到 6%C证券评级机构及其实际控制人直接或者间接持有受评级证券发行人或者受评级机构股份达到 4%D证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级
12、业务之前 7 个月时曾买卖受评级证券 40在国债承销包销的过程中，国债承销的收入主要来源有四个方面，其中哪一项收入有可能无法确保实现?（ ） A差价收益 B发行手续费收益 C资金占用利息收入 D留存自营国债的交易收益 41发行金融债券的承销人应为金融机构，并且注册资本不低于（ ）亿元人民币。 A1B2C3D542在债券交易流通期间，发行人应在每年（ ）前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告。 A2 月 30 日 B4 月 30 日 C5 月 30 日 D6 月 30 日 43我国目前发行的短期融资券的最长期限是（ ）天。 A180B365C90 D72044证券公司债券的期限最
13、短为（ ）年。 A1B2C4D545以收益率为标的的美国式招标是以募满发行额为止，以（ ）作为中标商各自最终的中标收益率。 A中标商各个价位上的投标收益率 B各中标商收益率的简单平均 C所有投标商的最高收益率 D各中标商收益率的加权平均 46企业短期融资券注册会议原则上（ ）召开一次，由（ ）名注册委员会委员参加。 A每周；3B每周；5C每月；3D每月；547欧洲美元债券属于（ ） 。 A本国债券 B外国债券 C欧洲债券 D武士债券 48内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（ ）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（
14、） 。 A3000；20%B3000；25%C5000；20%D5000；25%49外资股股票发行准备阶段，在尽职调查初步完成的基础上， （ ）开始起草招股说明书草案。 A会计师 B主承销商 www.xamda.CoM 考试就上考试大C律师 D国际协调人 50内地企业在中国香港发行股票，其审核委员会成员须有至少（ ）名成员，并必须全部是非执行董事。 A1B3C5D751权益在境外上市的境内公司应符合的条件不包括（ ）。 A产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议 B有完整的业务体系和良好的持续经营能力 C有健全的公司治理结构和内部管理制度 D公司及其主要股东近 2 年无重大违法违规记录 52公司
15、发行境内上市外资股，应当委托经（ ）认可的（ ）证券经营机构作为主承销商或主承销商之一。 A国务院；境内 B中国证监会；境内 C国务院；境外 D中国证监会；境外 53进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于（ ）亿美元或管理的境外实有资产总额不低于（ ）亿美元。 A1；3B1；5C2；3 D2；554外国投资者进行战略投资后，投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（ ），上市公司应在（ ）日内向商务部备案并办理变更外商投资企业批准证书的相关手续。 A10%；10B20%；10C25%；10 D25%；2055收购要约是指收购人向被收购公司股东公开发出的愿意按照要约条件购买其所持有的被
16、收购公司股份的意思表示。收购要约期满前（ ）日内，收购人不得更改收购要约条件；但是出现竞争要约的除外。 A5B10C15D3056（ ）是处于生产同一产品、不同生产阶段的公司间的收购，其收购双方对彼此的生产状况比较熟悉，有利于收购后的相互融合。 A横向收购 B纵向收购 C混合收购 D同源收购 57收购人向中国证监会报送要约收购报告书后，在发出收购要约前申请取消收购计划的，从向中国证监会提出取消收购计划的书面申请之日起（ ）个月内，不得再次对同一上市公司进行收购。 A3B6C9D1258上市公司进行重大资产重组，应当由（ ）依法作出决议。 A股东大会 B董事会 C证券交易所 D经理层 59上市公
17、司重大购买、出售、置换资产的行为是指上市公司购买、出售、置换资产达到购买、出售、置换入的资产总额占上市公司最近 1 个会计年度经审计的合并报表总资产的比例达（ ）以上标准的情形。 A50%B40%来源：考试大C30%D20%60重大资产重组中相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取（ ）评估方法进行评估。 A一种 B两种 C两种以上 D三种以上 二、多项选择题(本大题共 40 小题，每小题 1 分，共 40 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。)1投资银行业务可能因管理不善而导致的风险有（ ） 。 A经济风险 B 法律风险 C 财务风险 D道德风险
18、 2鉴于（ ） ，中国证监会于 2010 年 10 月 11 日发布了关于深化新股发行体制改革的指导意见 ，提出第二阶段改革措施。 A第一阶段新股发行体制改革的各项措施已得到落实 B市场化的改革方向得到了社会的普遍认同 C把发行体制改革向纵深推进成为市场共识 D推出下一步改革措施的市场条件已基本具备 3股票发行方式中，下列属于网下发行的是（ ） 。 A有限量发行认购证方式 B上网定价发行 C全额预缴款方式 D与储蓄存款挂钩方式 4国债承销团按照国债品种组建，包括（ ） 。 A甲类承销团 B凭证式国债承销团 C乙类承销团 D记账式国债承销团 5设立股份有限公司，在公司章程中应当载明（ ） 。 A
19、公司名称和住所 B公司注册资本 C公司总资产 D公司法定代表人 6股份有限公司股东的义务主要有（ ） 。 A遵守法律、行政法规和公司章程 B除法律、法规规定的情形外，不得退股 C公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担全部责任 D依其所认购的股份和入股方式缴纳股金 7根据股份有限公司国有股权管理的有关规定， （ ） ，进入股份有限公司的净资产折成的股份应界定为国有法人股。 A有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份公司，进入股份公司的净资产累计高于原国有企业净资产的 50%B有权代表国家投资的机构直接设立的国有企业
20、以其部分资产改建为股份公司的，其主营生产部分全部资产进入股份制企业 C产权关系经过界定和确认的国有企业的全资子企业，以全部资产改建为股份公司 D产权关系经过界定和确认的国有企业的控股子公司，以部分资产改建为股份公司 8首次公募股票时，如发行人发行过内部职工股，招股说明书应披露内部职工股东（ ） 。 A发行情况 B风险隐患责任的承担主体 C历次托管情况 D最大 20 名持股人情况 9关于发审委会议，下列说法正确的是（ ） 。 A参加发审委会议的发审委委员为 9 名 B表决投票时同意票数达到 4 票为通过 C发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到 5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决
